关于调整证券账户业务收费标准的通知(2014-09-01 )
证券从业资格考试_金融市场基础知识_真题模拟题及答案_第13套_练习模式
***************************************************************************************试题说明本套试题共包括1套试卷答案和解析在每套试卷后证券从业资格考试_金融市场基础知识_真题模拟题及答案_第13套(100题)***************************************************************************************证券从业资格考试_金融市场基础知识_真题模拟题及答案_第13套1.[单选题]赵某持有S公司1万股股票。
2018年3月5日，S公司宣布每股发放现金股利0.5元；3月6日，钱某将赵某所持的S公司股票尽数买入；5月8日，钱某将该股票卖给孙某，孙某在5月10日又将股票转让给李某。
已知5月10日为S公司除息除权日，那么最终能获得股息的人是（ ）。
A)赵某B)钱某C)孙某D)李某2.[单选题]预先披露的招股说明书申报稿不能含有（ ）内容。
A)价格信息B)发行人基本情况C)经营情况D)公司治理结构3.[单选题]下列关于金融债券的说法中，有误的是（ ）。
A)金融债券能够较有效地解决银行等金融机构的资金来源不足和期限不匹配的矛盾B)金融债券的资信通常高于其他非金融机构债券C)金融债券违约风险相对较小，具有较高的安全性D)金融债券的利率通常高于一般的企业债券4.[单选题]我国政策性银行不包括（ ）。
A)国家开发银行B)中国进出口银行C)中国农业发展银行D)中国人民银行5.[单选题]A)资金融通B)价格发现C)风险管理D)提供流动性6.[单选题]除权除息日通常为股权登记日之后的（ ）个工作日，本日之后（含本日）买入的股票不再享有本期股利。
A)1B)2C)3D)47.[单选题]交易所市场发行国债的分销时，下列说法正确的是（ ）。
A)在实际运作中，承销商可以选择场内挂牌分销或场外分销两种方式B)证券交易所为同一期（次）国债向不同承销商提供同一承销代码C)投资者通过交易所买入债券时，缴纳佣金D)通过证券交易所交易后，国债不会自动过户到客户的账户内8.[单选题]股票可以通过依法转让而变现的特性是指股票的（ ）。
中国证券业协会关于发布《证券公司开立客户账户规范》的通知
中国证券业协会关于发布《证券公司开立客户账户规范》的通知文章属性•【制定机关】中国证券业协会•【公布日期】2013.03.15•【文号】中证协发[2013]38号•【施行日期】2013.03.15•【效力等级】行业规定•【时效性】已被修改•【主题分类】证券正文中国证券业协会关于发布《证券公司开立客户账户规范》的通知（中证协发[2013]38号）各证券公司：为推动证券公司创新发展，进一步规范证券公司客户账户开立活动，更好地满足客户需求，中国证券业协会组织制定了《证券公司开立客户账户规范》。
经中国证券业协会常务理事会审议通过，并经中国证监会批准，现予发布。
中国证券业协会二○一三年三月十五日证券公司开立客户账户规范第一章总则第一条为规范证券公司客户账户开立行为，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国证券法》、《证券公司监督管理条例》及中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）的有关规定，制定本规范。
第二条证券公司依照法律法规为客户开立账户适用本规范，但证券公司代理登记结算机构开立账户，应遵循登记结算机构的有关规定。
法律、行政法规、中国证监会对证券公司开立客户账户另有规定的，从其规定。
第三条证券公司为客户办理开户，应当遵循合法、自愿、审慎原则，审核客户身份的真实性，确保客户资料真实、准确和完整。
第四条证券公司应建立健全客户账户开户管理制度、操作流程和风险识别、评估与控制体系，确保风险可测、可控、可承受。
第五条证券公司可以在经营场所内为客户现场开立账户，也可以通过见证、网上及中国证监会认可的其他方式为客户开立账户。
本规范所称见证开户，是指证券公司工作人员在经营场所外面见客户、确认客户身份并见证客户签署开户相关协议后，证券公司按规定程序为客户办理开户。
本规范所称网上开户，是指客户凭有效的数字证书登录证券公司网上开户系统、签署开户相关协议后，证券公司按规定程序为客户办理开户。
第二章业务规则第一节一般规定第六条证券公司在受理客户开户申请时，应当要求客户出具真实有效的身份证明文件，并采取必要措施对客户身份的真实性进行审核。
第03章 投行二级市场业务
西南证券
太平洋证券 国金证券 平均值
0.111
0.178 0.118 0.125
23
资料3-1：佣金价格战
• 据证券时报报道，随着佣金战的升级，截至2011年1月份，深圳 地区206家证券营业部中，出现亏损的达107家，亏损总额达 3642万元。而数据显示，2010年1-7月份，深圳地区证券营业部 利润总额为15.66亿元，亏损的营业部有36家，亏损面为18.85% ，尚低于全国的30%水平。但仅仅过去半年，深圳地区证券营 业部亏损面已扩大至于50%以上。 • 2010年10月，为了抑制佣金恶战的局面，证券业协会下了《关 于证券公司进一步加强证券公司客户服务和佣金管理工作的通 知》，要求证券公司根据经纪业务服务成本为基础确定佣金率 ，并于2011 年1 月1 日开始执行。 • 《通知》确定了“同类客户同等收费”、“同等服务同等收费 ”的原则，同时，叫停“零佣金”揽客、向客户承诺收益、进 入同行营业场所劝导客户等违法违规和不当竞争手段。业内人 士普遍认为，此举确立了券商通过服务收费的合法性，将促进 24 经纪业务由单一通道佣金竞争转向差异化服务竞争。
21
五、佣金价格战
• 佣金价格战：指券商之间为了争夺证券经纪业务 市场份额而采取的直接或变象降低佣金费率，以 吸引客户的策略。
22
表3-2 截止2010年10月我国证券公司佣金费率水平
证券公司
中信证券 海通证券 光大证券 招商证券 华泰证券 广发证券 东北证券 国元证券 宏源证券 长江证券
佣金率（%）
六、券商经纪业务的竞争策略
• （一） 提供增值服务
证券经纪人考试——证券业务营销试题及答案(十三)
证券经纪人考试——证券业务营销试题及答案（十三）单项选择题（以下各小题所给出的4个选项中，只有一项最符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内）1.市场营销的实现最终靠（B）去实现。
A.消费者购买B.营销者参与C.交换媒介D.市场交换2.内部营销不涉及（D）。
A.营销部门B.高层营销C.其他部门D.营销人员3.我国对证券市场进行监督管理的主要手段不包括（A）A.自律手段B.法律手段C.经济手段D.行政手段4.新《证券法》于（A）年正式实施A.2006年1月1日B.2006年7月1日C.2007年1月1日D.2007年10月1日5. 出现下列（A）情形时，依照《证券法》第二百零五条的规定处罚，即“没收违法所得，暂停或者撤销相关业务许可，并处以非法融资融券等值以下的罚款”。
A. 证券公司从事证券经纪业务，客户资金不足而接受其买入委托，或者客户证券不足而接受其卖出委托的B. 证券公司诱使客户进行不必要的证券交易，或者从事证券资产管理业务时，使用客户资产进行不必要的证券交易的C. 证券公司未按照规定为客户开立账户的D. 证券公司或者其境内分支机构超出国务院证券监督管理机构批准的范围业务的6.佣金价格战是一种以低于合理水平的证券交易佣金标准争抢客户的不正当竞争行为，同时也是（A）。
A.欺诈客户行为B.内幕交易性行为C.操纵市场行为D.都不是7.在实践中，行为人违反《反洗钱法》的有关规定，构成犯罪的，将依法追究（D）。
A.民事责任B.赔偿责任C.行政责任D.刑事责任8.首次在法规层面上对证券经纪人作了规定的法律法规是（B）。
A.新《证券法》B.《证券公司监督管理条例》C.《证券从业人员管理条例》D.《证券经纪从业人员执业守则》9.《证券公司监督管理条例》没有明确要求证券公司向国务院证券监督管理机构报送的报告是（B）。
A.年度B.季度C.月度D.临时10.《证券法》规定，国务院监督管理机构对全国证券市场实行（A）监督管理。
中国证券监督管理委员会、国家发展计划委员会、国家税务总局关于调整证券交易佣金收取标准的通知
中国证券监督管理委员会、国家发展计划委员会、国家税务总局关于调整证券交易佣金收取标准的通知各证券公司，各证券监管办公室、办事处、特派员办事处，各省、自治区、直辖市及计划单列市计委、物价局，国家税务局、地方税务局：为规范证券市场的收费行为，维护投资者的合法权益，促进证券市场的发展，依据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国价格法》等法律法规，现就证券交易佣金收取标准的有关问题通知如下：一、A股、B股、证券投资基金的交易佣金实行最高上限向下浮动制度，证券公司向客户收取的佣金（包括代收的证券交易监管费和证券交易所手续费等）不得高于证券交易金额的3‰也不得低于代收的证券交易监管费和证券交易所手续费等。
A股、证券投资基金每笔交易佣金不足5元的，按5元收取；B股每笔交易佣金不足1美元或5港元的，按1美元或5港元收取。
二、国债现券、企业债（含可转债）、国债回购，以及今后出现的新的交易品种，其交易佣金标准由证券交易所制定并报中国证监会和国家计委备案，备案15天内无异议后实施。
三、证券公司收取的证券交易佣金是证券公司为客户提供证券代理买卖服务收取的报酬。
如证券公司向客户提供代理以外的其它服务（如咨询等），可由双方本着平等、自愿、公平、诚实信用的原则协商确定收取标准。
四、证券公司以在证券交易时向客户收取的佣金为计征营业税营业额，如果证券公司给客户的折扣额与向客户收取的佣金额在同一张证券交易交割凭证上注明的，可按折扣后的佣金额征收营业税；如果将折扣额另开证券交易交割凭证或发票的，不论其在财务上如何处理，均不得从佣金计税营业额中将折扣额扣除。
五、证券公司必须严格遵守国家财经纪律，不得采用现金返佣、赠送实物或礼券，提供非证券业务性质的服务等不正当竞争方式吸引投资者进行证券交易，禁止证券公司将机构投资者缴纳的证券交易佣金直接或间接返还给个人。
六、各证券公司应根据自身的实际情况制定本公司的佣金收取标准，报公司注册地中国证监会派出机构及营业地证监会派出机构、营业地价格主管部门、营业地税务部门备案，并在营业场所公布。
中国证券登记结算有限责任公司关于统一账户平台上线过渡期证券账户业务安排的通知-
中国证券登记结算有限责任公司关于统一账户平台上线过渡期证券账户业务安排的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国证券登记结算有限责任公司关于统一账户平台上线过渡期证券账户业务安排的通知各开户代理机构：为配合新修订的《证券账户管理规则》的实施，我公司统一账户平台将于十一期间同步上线。
统一账户平台上线将分两个阶段：第一阶段为过渡期（约一个月左右），届时中国结算沪、深分公司现有账户业务系统停止对外服务，业务办理切换至统一账户平台，但申报账户业务仍使用沪、深现有数据接口。
第二阶段，统一账户平台采用新数据接口接受账户业务申报。
为确保统一账户平台第一阶段平稳切换，现将过渡期内证券账户业务办理有关事项通知如下：一、过渡期账户业务安排1、过渡期内业务受理时间为每个自然日9：00-16：00。
工作日受理的业务申请，办理日为当日；非工作日受理的业务申请，办理日为下一工作日。
2、过渡期内，统一账户平台暂不向投资者反馈一码通账户号码；暂不支持投资者通过申报一码通账户号码申请办理账户业务；暂不支持投资者查询证券子账户与一码通账户之间的关联关系。
3、过渡期内，证券公司在为投资者办理账户关键信息变更业务时，须先通过投资者三项关键信息查询到投资者名下所有证券账户，要求投资者对证券账户是否为本人开立及使用进行确认（注销账户、休眠账户、冒开账户、不合格账户、定向资产管理账户、自动配号产生的沪深场内封闭式基金账户、沪市F97账户、沪市B转A特殊账户无需确认）。
所有账户均确认为本人开立及使用的，请投资者填写“《证券账户业务申请表》（适用于办理证券账户关联关系确认、转挂业务）”（见附件一），在“与该一码通账户具有关联关系的证券子账户号码”一栏中填写所确认的所有证券账户（无需填写一码通账户号码），并签字确认；投资者无法确认所有账户均确认为本人开立及使用的，关键信息变更业务暂不办理。
证券公司收费标准
证券公司收费标准
证券公司是金融市场的重要参与者，其收费标准直接关系到投资者的利益。
在选择证券公司时，投资者需要了解其收费标准，以便做出明智的投资决策。
证券公司的收费标准主要包括佣金费用、交易费用、账户管理费用等内容。
下面将对这些收费项目逐一进行介绍。
首先是佣金费用。
证券公司向投资者提供证券交易服务，通常会收取一定比例的佣金。
佣金费用是投资者进行证券交易时需要支付的费用，其收费标准直接关系到投资者的交易成本。
不同的证券公司对佣金费用的收费标准有所不同，投资者在选择证券公司时需要对其佣金费用进行比较，以选择最适合自己的证券公司。
其次是交易费用。
除了佣金费用外，证券交易还会产生一些其他费用，如印花税、过户费、交易征费等。
这些交易费用也是投资者进行证券交易时需要支付的费用，对投资者的交易成本有一定影响。
因此，投资者在选择证券公司时，除了要了解其佣金费用外，还需要对其交易费用进行全面了解，以便做出明智的投资决策。
最后是账户管理费用。
证券公司为投资者提供证券账户管理服务，通常会收取一定的账户管理费用。
账户管理费用是投资者持有证券账户时需要支付的费用，其收费标准也会对投资者的投资成本产生影响。
投资者在选择证券公司时，需要对其账户管理费用进行了解，以选择最适合自己的证券公司。
综上所述，证券公司的收费标准直接关系到投资者的利益，投资者在选择证券公司时需要对其收费标准进行全面了解，以选择最适合自己的证券公司。
希望本文对投资者有所帮助，能够帮助投资者做出明智的投资决策。
上海证券交易所收费标准100406
经手费
转让金额的0.0009%
会员等交上证所
发行
新股认购
经手费
成交金额的0.012%，暂免
会员等交上证所
可转换公司债券认购
经手费
成交金额的0.01%，暂免
会员等交上证所
投资基金认购
经手费
成交金额的0.0085%
会员等交上证所
配股、转配股、职工股配股、国家股配售、股票配可转换公司债
4天
经手费
成交金额的0.00020%(双向)
会员等交上证所
7天
经手费
成交金额的0.00025%(双向)
会员等交上证所
14天
经手费
成交金额的0.00050%(双向)
会员等交上证所
28天
经手费
成交金额的0.00100%(双向)
会员等交上证所
28天以上
经手费
成交金额的0.00150%(双向)
会员等交上证所
经手费
成交金额的0.001%（双向）
（2008年10月6日至2010年11月30日免收）
会员等交上证所
证管费
成交金额的0.001%（双向）
会员等交中国证监会（上证所代收）
公司债券
经手费
成交金额的0.001%（双向），不超过150元/笔
（2008年10月6日至2010年11月30日免收）
会员等交上证所
上市年费
上市总额的0.0096%，起点4800元，不超过24000元（暂免）
发行人交上证所
可转换公司债券
上市初费
上市总面额的0.01%，起点1万元，不超过3万元（暂免）
发行人交上证所
上市年费
6000元/年（暂免）
证券公司佣金收费标准
证券公司佣金收费标准
证券公司佣金收费标准是指证券公司向客户提供证券交易服务所收取的费用标准。
佣金收费是证券公司盈利的重要来源之一，也是投资者进行证券交易时需要了解和考虑的重要因素之一。
不同的证券公司对佣金收费标准可能有所不同，投资者在选择证券公司时需要对其佣金收费标准进行了解和比较。
一般来说，证券公司的佣金收费标准包括交易佣金和其他费用两部分。
交易佣金是指证券公司为客户进行证券买卖交易所收取的费用，一般以交易金额的一定比例计收。
其他费用包括印花税、过户费、结算费等，这些费用通常由证券公司代客户垫付后再从客户账户中扣除。
在我国，证券公司的佣金收费标准受到监管部门的严格规定，一般以固定比例收费。
投资者在选择证券公司时，除了要考虑佣金收费标准外，还需要考虑证券公司的服务质量、交易执行能力、研究报告质量、投资顾问等方面的能力和水平。
在实际操作中，投资者可以通过以下几个方面来了解和比较不同证券公司的佣金收费标准：
首先，可以通过证券公司的官方网站或者其他渠道获取证券公司的佣金收费标准，了解其交易佣金和其他费用的具体数额和收费标准。
其次，可以通过咨询证券公司的客服人员或者投资顾问，了解其佣金收费标准以及其他服务内容和质量。
最后，可以通过与其他投资者交流和比较，了解不同证券公司的佣金收费标准和服务质量，从而选择适合自己投资需求的证券公司。
总之，证券公司佣金收费标准是投资者进行证券交易时需要了解和考虑的重要因素之一。
投资者在选择证券公司时，除了要考虑佣金收费标准外，还需要全面考虑证券公司的服务质量、交易执行能力、研究报告质量、投资顾问等方面的能力和水平，从而选择适合自己投资需求的证券公司。
中国证券登记结算有限责任公司关于统一账户平台上线安排的通知
中国证券登记结算有限责任公司关于统一账户平台上线安排的通知文章属性•【制定机关】中国证券登记结算有限责任公司•【公布日期】2014.09.22•【文号】•【施行日期】2014.10.01•【效力等级】行业规定•【时效性】现行有效•【主题分类】证券正文中国证券登记结算有限责任公司关于统一账户平台上线安排的通知各开户代理机构：根据证券账户整合工作计划，中国结算统一账户平台将于十一期间上线。
自10月1日起，中国结算沪、深分公司现有账户业务系统将停止对外服务。
现将有关业务和技术安排通知如下。
一、关于统一账户平台上线安排统一账户平台将分为两个阶段切换上线：第一阶段为十一国庆长假期间，10月1日-2日，统一账户平台完成中国结算沪、深分公司存量账户数据迁移以及系统上线。
10月6日将组织全市场进行通关测试。
自10月8日起，进入统一账户平台上线过渡期，账户类数据将由统一账户平台生成，开户代理机构仍使用沪、深市场现有数据接口申报账户业务。
第二阶段，自今年11月份起，中国结算将组织开户代理机构分批完成统一账户平台新数据接口切换。
为配合第二阶段切换，中国结算计划从10月份起组织开展统一账户平台新数据接口的仿真测试及全网测试。
为做好上述两个阶段的上线切换，请开户代理机构配合做好以下事项：（1）在9月29日前，对通过沪市PROP远程电子化方式和深市开户代理机构网上管理系统申报的业务进行清理，终止无法办理的业务。
（2）请配合做好10月6日的通关测试（方案详见附件2）。
（3）请各开户代理机构在通关测试过程中通过新版开户代理机构网站系统逐项核实开户代理机构及网点信息，包括机构的名称、权限和代码，网点名称和代码（统一账户平台代码、原沪深网点代码）等关键信息，并向我公司报送信息核实确认书（见通关测试方案的附件二）。
如核查中有不准确的项目，需及时与中国结算联系进行更正（联系人：张洋************；吴越************），否则将影响开户代理机构或网点正常办理证券账户业务。
证券从业及专项《金融市场基础知识》复习题集(第880篇)
2019年国家证券从业及专项《金融市场基础知识》职业资格考前练习一、单选题1.证券公司直接为投资者开立( )。
A、清算账户B、银行账户C、证券账户D、资金结算账户>>>点击展开答案与解析【知识点】：第3章>第4节>三、证券登记结算公司【答案】：D【解析】：证券公司直接为投资者开立资金结算账户。
证券登记结算公司仅为证券公司开立结算账户，结算账户专用于证券交易成交后的清算交收，具有结算履约担保作用。
2.( )指数广泛分布于节能环保、新一代信息技术、生物、高端装备、新能源、新材料、TMT等新兴产业和消费领域。
①上证380指数②上证50指数③上证100指数④上证150指数A、①②③B、①②④C、②③④D、①③④>>>点击展开答案与解析【知识点】：第4章>第3节>三、股票价格指数【答案】：D【解析】：上述指数中，上证50、上证180指数集中于金融、能源、原材料和工业等传统行业，上证380指数、上证100指数和上证150指数则广泛分布于节能环保、新一代信息技术、生物、高端装备、新能源、新材料、TMT等新兴产业和消费领域，凸显了我国经济结构调整的方向。
3.国际直接投资主要三种形式是( )。
①采取独资企业的方式在国外建立一个新企业②收购国外企业的股权达到拥有实际控制权的比例③利润再投资④利用国际证券市场上发行的普通股股票价格波动高抛低吸A、①②③B、①②④C、①②③④D、①③④>>>点击展开答案与解析【知识点】：第1章>第2节>一、全球金融市场与金融体系【答案】：A【解析】：考点：本题主要考查国际直接投资的形式。
国际直接投资是指那些以获得国外企业的实际控制权为目的的国际资本流动，主要以三种形式进行：一是采取独资企业、合资企业和合作企业等方式在国外建立一个新企业；二是收购国外企业的股权达到拥有实际控制权的比例；三是利润再投资。
证券公司的交易结算流程
集中证券供求关系，创造高效连续的市场
引导社会资金合理流动和资源合理配置
形成比较公平合理的价格
预测、反映经济动态
（五）证券交易所的功能
（一）定义：
四、中国证券登记结算公司
A
B
优点：
因受利益驱使，交易越多越好，滋长过度投机 不排除交易所公司本身倒闭的可能
未来的改进——交易所公司上市
缺点
证券监控、资金监控
3、监察系统：行情监控、交易监控
03
证券报刊、因特网
2、信息系统：交易通信网、信息服务网、
02
柜台终端
1、交易系统：撮合主机、通信网络、
01
（三）证券交易所的运行系统
在证券交易所进行的证券交易实行经纪制度。所谓证券交易的经纪制度就是由投资者委托证券经纪商代理进行证券交易制度，这是现代证券交易制度的基本特征。
我国《证券法》规定：证券公司是指依照《中华人民共和国公司法》规定，经国务院证券监督管理机构审查批准设立的从事证券经营业务的有限责任或者股份有限公司.分为综合类券商、经纪类券商
作为登记机构：2200多只证券，1.4亿以上账户 作为存管机构：23万亿左右市值 公益性：系统的正常运转符合整个行业的利益
（三）中国证券登记结算公司的职能
设立证券帐户与结算帐户。这是专门为投资者买卖证券而设立的，证券帐户用于记录投资者的买卖证券情况，结算帐户的作用在于证券交易中为买卖双方清算交收服务。证券账户实行实名制开户制度，证券登记结算机构可以直接为投资者开立证券账户，也可以委托证券公司代为办理。
银行
一、投资者
证券公司收费标准
证券公司收费标准证券公司是指专门从事证券交易、证券投资咨询和证券发行等业务的金融机构。
证券公司的收费标准是指其向客户收取的各项费用标准，包括佣金、交易费、管理费等。
证券公司的收费标准直接关系到投资者的投资成本和投资收益，因此对于投资者来说，了解证券公司的收费标准至关重要。
首先，证券公司的佣金是投资者进行证券交易时需要支付的费用。
佣金是按照交易金额的一定比例收取的，一般来说，股票交易的佣金比例在0.03%~0.3%之间，基金交易的佣金比例在0.5%~1%之间。
不同的证券公司佣金标准可能会有所不同，投资者可以根据自己的投资习惯和需求选择佣金较为合适的证券公司。
其次，证券公司还会收取交易费。
交易费是指证券公司为投资者进行证券交易所产生的费用，包括交易印花税、过户费、结算费等。
这些费用是由证券公司代投资者缴纳的，一般来说，交易印花税的税率为0.1%，过户费和结算费则根据交易金额的一定比例收取。
此外，证券公司还可能会向投资者收取管理费。
管理费是指证券公司为投资者提供证券投资管理服务所收取的费用，包括基金管理费、证券投资顾问费等。
管理费的收取标准一般是按照投资金额的一定比例收取，不同的证券公司管理费标准可能会有所不同。
最后，除了上述提到的费用之外，证券公司还可能会根据不同的服务项目向投资者收取其他费用，比如账户管理费、交易额外费用等。
投资者在选择证券公司时，除了要考虑佣金、交易费和管理费之外，还需要了解其他可能产生的费用，以免增加投资成本。
综上所述，证券公司的收费标准是投资者进行证券投资时需要重点关注的内容。
投资者在选择证券公司时，除了要考虑公司的信誉、服务质量等因素之外，还需要充分了解其收费标准，选择对自己投资需求较为适合的证券公司。
只有全面了解证券公司的收费标准，投资者才能更好地控制投资成本，提高投资收益。
中国证券登记结算有限责任公司关于...
中国证券登记结算有限责任公司关于修订《中国证券登记结算有限责任公司证券账户管理规则》的通知(2014)颁布⽇期：2014-08-25执⾏⽇期：2014-10-01时效性：现⾏有效效⼒级别：部门规章⽬录第⼀章总则第⼆章开户代理机构管理第三章证券账户业务第⼀节⼀般规定第⼆节证券账户开⽴第三节证券账户信息查询与变更第四节证券账户使⽤第五节证券账户注销第四章⾃律管理措施第五章附则各市场参与主体：经中国证监会批准，《中国证券登记结算有限责任公司证券账户管理规则（修订稿）》现予发布，⾃今年⼗⽉⼀⽇起实施。
请遵照执⾏。
附件：中国证券登记结算有限责任公司证券账户管理规则中国证券登记结算有限责任公司⼆零⼀四年⼋⽉⼆⼗五⽇附件：中国证券登记结算有限责任公司证券账户管理规则第⼀章总则第⼀条为规范证券账户管理，保护证券投资者合法权益，根据《中华⼈民共和国证券法》、《中华⼈民共和国证券投资基⾦法》、《证券登记结算管理办法》等法律、⾏政法规和部门规章的规定，制定本规则。
第⼆条中国证券登记结算有限责任公司（以下简称本公司）证券账户业务以及对开户代理机构的管理等适⽤本规则。
本公司对开放式基⾦账户业务另有规定的，从其规定。
由本公司以外其他机构为投资者开⽴但委托本公司提供配号服务的账户有关业务，参照本规则执⾏。
第三条证券账户是记录证券及证券衍⽣品种持有及其变动情况的载体。
第四条本公司对证券账户实施统⼀管理，具体账户业务可以委托开户代理机构办理。
本规则所称开户代理机构，是指取得本公司开户代理资格，与本公司签订开户代理协议，代理本公司办理证券账户业务的证券公司等机构。
本公司对开户代理机构实⾏⾃律管理。
第五条开户代理机构、投资者以及与本规则证券账户业务有关的其他主体应遵守本规则。
第⼆章开户代理机构管理第六条取得开户代理机构资格应具备下列条件：（⼀）获得国务院证券监督管理机构证券经营业务许可证，或国务院证券监督管理机构及本公司认可的其他⾦融经营业务许可证；（⼆）具备开展业务所需的⼈员、场所、业务设施等条件；（三）管理规范、制度健全；（四）本公司要求的其他条件。
证券纠纷案例
证券纠纷案例案例1：郭某与某证券营业部的转托管收费纠纷案情简介：某证券营业部客户郭某反映：该营业部乱收费，其去营业部办理转托管业务，营业部要求其交纳30元。
调解过程及结果：协会接到郭某的投诉后，当即向其解释，转托管收费30元是中国证券登记结算有限责任公司（以下简称“中国结算”）在《证券存管业务指南》中明确规定的，并指引郭某到中国结算官网上查询该文件，郭某查到后表示认可。
案件评析及启示：投资者需注意的是，《中国证券登记结算有限责任公司关于调整证券账户业务收费标准的通知》只对账户注册资料变更及账户注销业务暂免收费，并没有规定转托管不收费。
且根据中国结算《证券存管业务指南》的规定：证券转托管费用由转出证券营业部向投资者收取。
标准为(B股除外)：同一交易日内，不论所转证券种类、数量和转托管次数，每一投资者转入每一托管单元的转托管费用为30元人民币。
因此本案中营业部办理转托管业务收取30元手续费是有依据的，不是乱收费。
本案的启示：营业部应将有关收费业务的收费依据张贴在显眼位臵，从而使投资者明白营业部向其收费是符合国家规定的。
案例2：吴某与某证券营业部代填销户申请表纠纷案情简介：某证券营业部客户吴某反映：因其开户后忘了密码故开户后一直未交易，近日去营业部销户，营业部相关人员轮流做工作拖延销户，为了留住他，又称第三方存管不能单独取消。
后其销户时营业部把其股东卡也销了，销户申请表里的内容是营业部打勾的，他本意是要留下股东账户的，因此其对营业部的做法不满。
调解过程及结果：协会接到吴某的投诉后，当即向其解释，实行第三方存管制度是国家的规定，这是为了保护投资者的资金安全，所以确实不能单独取消第三方存管，其表示理解。
协会将吴某的投诉情况告知营业部后，营业部上门拜访了吴某，并就不当注销股东卡向其解释并道歉，且为其办理了相关业务，吴某对处理结果满意。
案件评析及启示：本案中，营业部代替投资者在申请表上打勾是不妥当的，也是不明智的，这种做法容易引发纠纷。
证券业从业资格考试基础B卷
A．1．5元 B．2元
C．2．5元 D．1元
33．允许权证持有人按约定条件向债券发行人购买黄金的欧洲债券是( )。
A．附货币权证债券 B．可转换欧洲债券
C．附黄金权证债券 D。附债务权证债券
34．中期国债是指偿还期限在( )。
A．1年以上10年以下 B．5年以上
C．3年以上
D．10年或者10年以上
35．于( )通过的《证券法》规定，证券业和银行业、信托业、保险业 分业经营、分业管理。证券公司与银行、信托、保险业务机构分别设 立。
的派生金融产品
B．建立在金融衍生产品之上，其价格决定于基础金融产品的价格(或数值)变动的 派生金融产品
C．基础金融产品本身 D．建立在基础产品或基础变量之上，其价格决定于基础金融产品的价格(或数值
)的派生金融产品
2021/4/22
6
24．证券公司经营证券经纪、证券承销与保荐、证券自营、证券资产管 理以及其他业务中的任何两项以上的业务，注册资本最低限额为人民 币( )。
A．5亿元 B．10亿元 C．5 000万元 D．1亿元 25．2007年财政部多次发行特别国债，下列说法正确的是( )。 A．特别国债是为了特定的政策目标而发行的国债 B．2007年8月财政部在全国银行间债券市场向境内商业银行发行6000亿
元、15年期、票面利率为4.3％的第一期特别国债 C．2007年9月至12月，财政部通过银行间债券市场和试点商业银行柜台
D．资产证券化发起人、发行人和投资者所属地域不同
12．影响股票价格最基本的因素是( )。(真题)
A．内在价值 B．分配政策
C．税收政策 D．股本结构
13．行业分类的依据主要是( )。
A．公司所属行业的类型 B．公司收入或利润的来源比重
中国证券登记结算有限责任公司关于调整证券账户业务收费标准的通知
中国证券登记结算有限责任公司关于调整证券账户业
务收费标准的通知
文章属性
•【制定机关】中国证券登记结算有限责任公司
•【公布日期】2014.09.01
•【文号】
•【施行日期】2014.10.01
•【效力等级】行业规定
•【时效性】现行有效
•【主题分类】证券
正文
中国证券登记结算有限责任公司关于调整证券账户业务收费
标准的通知
各市场参与主体：
经中国证监会批准，中国结算调整了证券账户业务收费标准，主要调整内容如下：
一、收费项目由证券账户开立、证券账户注册资料变更、证券账户补办、证券账户合并、挂失转户、证券账户注销、股东账户卡工本费七项调整为证券账户开立、账户注册资料变更及账户注销三项。
二、沪深 A股账户的开户费用，由个人 90 元（两个账户合计，下同）、机构900元调整为个人40元，机构400元，其他账户开户收费不变。
账户注册资料变更及账户注销业务暂免收费。
三、A 股账户等以人民币结算的开户费由北京分公司收取；沪深B股以外币结算的开户费缴付渠道保持不变，仍由沪深分公司分别收取。
四、调整后的证券账户业务收费标准自2014年10月1日起执行。
特此通知。
附件：证券账户业务收费表
中国证券登记结算有限责任公司
二〇一四年九月一日。
千户集团税收风险分析应付工作指引证券行业篇
融资融券业务开始前，证券公司应在证券记录机构开立融券专用证券账户、客户信誉交易担保证券账户、信誉交易证券交收账户、信誉交易资金交收账户，同时在商业银行别离开立融资专用账户和客户信誉交易担保资金账户。
客户参与融资融券业务应当第一贯证券公司提出申请，由证券公司对有关资格条件进行审核。审核通过，客户与证券公司签定融资融券合同、开立信誉证券账户和信誉资金账户后，就能够够进行融资融券交易。
3.公司应当依照相关制度的规定，对各项收入和支出分类别离进行核算；公司的手续费收入与其支出应当坚持收支两条线的核算原那么，别离进行会计核算，不得将手续费收入与支出直接相抵消。
（五）证券公司税收风险应付方式方式的改良
证券业是金融业的重要组成部份，在证券公司税收风险应付中，能够借鉴银行税收风险应付的方式方式，包括：总公司和分公司主管税务机关增强合作；重点关注系统性风险；深切了解证券公司的财务系统和业务系统；注重增强税企合作等。另外，证券公司的税收风险应付还应关注以下方面：
（3）《财政部国家税务总局关于证券投资者爱惜基金有关印花税政策的通知》（财税〔2006〕104号）
（4）《财政部国家税务总局关于转让优先股有关证券（股票）交易印花税政策的通知》（财税〔2021〕46号）
（5）《财政部国家税务总局关于在全国中小企业股分转让系统转让股票有关证券（股票）交易印花税政策的通知》（财税〔2021〕47号）
（六）证券业特殊税收政策
（由于这次税收风险分析应付的期间是2020至2021年度，为了表现证券业要紧税收政策的延续和变更，以下政策中包括了部份目前已经条款失效或全文失效的政策，请在参考利历时注意政策的适用期间）
1.
（1）《财政部国家税务总局关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》（财税〔2002〕128号）
证券收费标准
证券收费标准证券收费标准是指证券公司对客户提供的证券交易及相关服务所收取的费用标准。
证券收费标准的制定，旨在规范证券市场的交易行为，保护投资者的合法权益，促进证券市场的健康发展。
以下是我国证券市场常见的收费项目及标准。
一、佣金费用。
证券交易的佣金费用是指证券公司为客户提供证券买卖服务所收取的费用。
佣金费用一般按照成交金额的一定比例收取，不同证券公司的佣金费用标准可能有所不同，一般情况下，佣金费用越高，代表着证券公司提供的服务越优质。
二、印花税。
印花税是指证券交易过程中，由买方支付给政府的一种税费。
印花税的征收标准一般是根据成交金额的一定比例来确定，不同类型的证券交易可能有不同的印花税征收标准。
三、过户费。
过户费是指证券交易中，由证券公司向交易所支付的证券过户费用。
过户费的征收标准一般是根据成交金额的一定比例来确定，不同类型的证券交易可能有不同的过户费征收标准。
四、交易系统使用费。
交易系统使用费是指证券公司为客户提供证券交易服务所收取的费用。
交易系统使用费的标准一般是按照交易频率、交易量等因素来确定，不同证券公司的交易系统使用费标准可能有所不同。
五、资金账户管理费。
资金账户管理费是指证券公司为客户提供资金托管服务所收取的费用。
资金账户管理费的征收标准一般是按照客户在证券公司资金账户中的资金余额来确定，不同证券公司的资金账户管理费标准可能有所不同。
六、其他费用。
除了上述列举的费用项目外，证券公司还可能收取其他一些与证券交易及相关服务相关的费用，如账户开户费、证券转账费等。
这些费用的征收标准一般由证券公司自行制定，并在客户协议中明确说明。
综上所述，证券收费标准是证券交易市场中的重要组成部分，合理的收费标准能够保障证券公司的正常运营，也能够保护投资者的权益。
投资者在选择证券公司时，除了关注佣金费用外，还应该全面了解证券公司的其他收费项目及标准，以便做出全面的投资决策。
同时，证券公司也应该在制定收费标准时，充分考虑市场竞争、投资者需求等因素，制定合理、透明的收费标准，促进证券市场的健康发展。
手续费调整历史
手续费调整历史手续费是指金融交易中所需支付的费用，包括银行手续费、证券交易费、外汇交易费等。
手续费的调整历史与金融市场的发展息息相关，下面将从银行手续费、证券交易费以及外汇交易费三个方面来介绍手续费的调整历史。
首先，银行手续费的调整历史可以追溯到上世纪50年代。
当时，由于银行业务的发展，银行手续费开始逐渐出现，并在后来不断调整。
上世纪80年代至90年代，我国银行手续费开始逐渐明确化，成为多个金融业务的一部分。
而进入21世纪后，随着互联网金融的兴起，银行手续费也开始进行更为细致的分类和调整，如账户管理费、转账费、提现费等。
此外，银行手续费也逐渐降低，为了吸引更多客户，银行开始推出免手续费的服务。
其次，证券交易费的调整历史可以追溯到上世纪80年代初。
当时我国证券市场刚刚起步，证券交易费也开始逐渐出现。
上世纪80年代，证券交易费一度较高，为了发展证券市场，政府开始逐步降低证券交易费率。
随后，证券交易费开始更为系统化，包括买卖费、印花税等，而费率也逐渐下调。
进入21世纪后，面对竞争激烈的券商市场，证券交易费再次迎来降低潮，不少券商开始推出佣金优惠政策，吸引更多投资者。
最后，外汇交易费的调整历史可以追溯到上世纪70年代。
当时，我国外汇市场刚刚恢复，外汇交易费开始出现。
上世纪80年代至90年代，由于外汇市场的发展，外汇交易费得到更为规范的制度化，并逐渐降低。
21世纪以来，随着外汇市场的开放和外汇交易的普及，外汇交易费受到更为细致的调整，如点差、滑点等费用。
此外，为了鼓励外汇交易的自由化，一些国家和地区也开始逐步取消外汇交易费。
综上所述，手续费调整历史与金融市场的发展息息相关。
银行手续费、证券交易费和外汇交易费都经历了从无到有、从高到低的过程，这体现了金融市场的健康发展以及对于客户需求的关注。
未来，随着金融科技的不断进步和金融市场的不断发展，手续费调整将继续，并更加注重实际运作的便利性和公平性。
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各市场参与主体： 经中国证监会批准，中国结算调整了证券账户业务收费
标准，主要调整内容如下： 一、收费项目由证券账户开立、证券账户注册资料变更、
证券账户补办、证券账户合并、挂失转户、证券账户注销、 股东账户卡工本费七项调整为证券账户开立、账户注册资料 变更及账户注销三项。
开户
深市 B 股账户
机构/产品 580 港元
封闭式基金账 户
信用证券账户
个人 机构/产品
个人 机构/产品
5元
40 元 400 元
2 元 120 元 4 美元 5 美元 20 港元 80 港元
5元 20 元 200 元
3 证券账户注销
暂免
备注：投资者申请开立 A 股账户，应一并申请开立沪深 A 股账户，收取一笔开户费。投 资者确有需要开立单边 A 股账户的，开户费减半。
附件：证券账户业务收费表
中国证券登记结算有限责任公司 二〇一四年九月一日
附件：
证券账户业务收费表
序号 证券账户业务 证券账户类别 投资者类别 收费标准 开户代理机构留存
A 股账户
个人 机构/产品
40 元 400 元
个人
沪市 B 股账户 机构/产品
19 美元 85 美元
证券账户 1
个人
120 港元
二、沪深 A 股账户的开户费用，由个人 90 元（两个账 户合计，下同）、机构 900 元调整为个人 40 元，机构 400 元， 其他账户开户收费不变。
账户注册资料变更及账户注销业务暂免收费。 三、A 股账户等以人民币结算的开户费由北京分公司收 取；沪深 B 股以外币结算的开户费缴付渠道保持不变，仍由 沪深分公司分别收取。 四、调整后的证券账户业务收费标准自 2014 年 10 月 1 日起执行。 特此通知。