借款费用报销管理规定

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借款及费用报销管理规定

借款及费用报销管理规定为了建立建全公司内部财务管理制度，加强货币资金的管理，根据国家财务管理制度的规定，结合公司的具体情况，制定公司员工借款及费用报销的有关规定。

第一节借款管理一、借款的范围1、各部门负责人以上的管理人员，经公司总经理审批后，可借取备用金。

2、各部门经公司正式聘用的管理人员及工程技术人员，经部门负责人同意、总经理审批后，可借取备用金。

3、为了确保资金的使用安全，短期及临时性用工人员，不得借取备用金。

二、借款的程序1、公司员工因办公出差，或业务需要及采购原材料，要借取备用金的人，应填写借款单，写明出差的事由、地点及来往时间，或要办理业务的内容、所需款项。

2、部门负责人审阅借款单，确认出差事宜、业务内容及所需款项后签字。

3、借款单送总经理审批后，交财务部负责人安排借款。

4、所有借款审批程序，原则上要严格按以上审批过程执行。

如有特殊情况（如遇总经理出差），必须事先告知签批人，在征得签批人同意的情况下，可以借款。

但事后必须补签，做到借款手续齐全。

第二节费用报销管理一、费用报销单据的要求及审批的原则各项费用的支出必须取得合法的外来原始凭证和自制的原始凭证。

外来的原始凭证必须是税务机关领取的发票和财政机关领取的收据，白条一律不予报销。

二、财务部门审批人员，应本着主人翁精神，以公司整体利益为原则，认真行使公司赋予的权利，从根本上杜绝各种不合理的开支，担负起为公司把关的责任。

三、费用报销的程序1、经办人员出差返回或业务办理完毕后，在一周内根据原始凭证填制费用报销单，写明报销的内容及金额、附件张数。

2、由财务经理负责审查费用报销的内容，是否符合出差和办理业务的内容及各项手续是否齐全。

审查后财务经理签字。

3、送总经理审批后按签署处理意见交财务部办理。

如同意付款或挂帐处理等。

4、所有费用报销，原则上严格按以上程序执行，如遇特殊情况（总经理出差），必须事先告知审批人，在征得总经理同意的情况下，可以报销。

公司借款及费用报销管理制度

公司借款及费用报销管理制度第一章总则第一条为了加强公司借款及费用报销管理，规范公司财务行为，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部各部门及全体员工。

第三条借款及费用报销管理工作应遵循合法性、合规性、真实性、及时性、节约性原则。

第二章借款管理第四条员工因公需要借款时，应提前填写《借款申请表》，明确借款金额、用途、预计还款时间等内容，并经部门负责人审批同意后，提交财务部门。

第五条财务部门应对借款申请进行审核，审核无误后，按照公司财务支付流程办理借款手续。

第六条员工借款应在约定的时间内进行报销冲销，如因特殊原因无法按时报销的，应及时向财务部门说明情况，并办理延期手续。

第七条员工离职或调离岗位时，应主动结清所欠借款。

未结清借款的，公司有权从其工资、奖金等收入中扣除。

第三章费用报销管理第八条员工因公发生的费用，应遵循公司费用报销规定，按照实际发生原则进行报销。

第九条费用报销范围包括但不限于交通费、通讯费、差旅费、业务招待费等，具体报销标准按照公司相关规定执行。

第十条员工费用报销时，应填写《费用报销申请表》，附上相关发票、单据等证明材料，并经部门负责人审批同意后，提交财务部门。

第十一条财务部门应对费用报销申请进行审核，审核无误后，按照公司财务支付流程办理报销手续。

第十二条员工应严格遵守费用报销规定，不得虚报、谎报、重复报销费用。

一经发现，公司将严肃处理。

第四章监督与检查第十三条公司财务部门负责对借款及费用报销情况进行监督检查，确保借款及费用报销的合法性、合规性。

第十四条公司审计部门对借款及费用报销情况进行定期审计，发现问题及时提出整改意见。

第十五条公司对违反本制度的员工，视情节轻重，给予批评教育、经济处罚、行政处分，直至追究法律责任。

第五章附则第十六条本制度由公司财务部门负责解释。

第十七条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

借款和费用报销及审批程序制度(14页)

借款和费用报销及审批程序制度
一、制度目的
本制度旨在规范公司内部借款和费用报销的程序，加强财务管理，确保资金使
用的合理性和透明性，提高公司财务管理效率。

二、借款程序
1.员工如需借款，应填写《借款申请表》，明确借款金额、用途、还款
方式等内容，经部门主管审批后提交财务部门。

2.财务部门收到借款申请后，审查申请内容是否符合规定，确认后安排
发放借款，并记录在册。

3.借款人在规定的还款期限内按照约定方式还款。

三、费用报销程序
1.员工发生公司相关费用后，应当及时填写《费用报销单》，附上相关
费用凭证，报部门主管审批。

2.部门主管审批通过后，费用报销单提交财务部门审核。

3.财务部门审核费用报销单内容的真实性，并核对费用凭证。

4.财务部门确认无误后，将费用报销金额打入员工指定的账户。

四、审批程序
1.所有借款和费用报销必须按照规定程序进行审批，未经审批不得发放
或报销。

2.审批流程需确保部门主管和财务部门的双重审批，确保资金使用的合
规性和安全性。

五、制度执行
1.公司全体员工应当遵守借款和费用报销制度，不得擅自挪用公司资金。

2.财务部门应当加强对借款和费用报销程序的监督和管理，确保执行的
规范性和准确性。

3.违反借款和费用报销程序的行为将受到相应的处罚，严重者将追究法
律责任。

结语
本制度旨在保障公司资金的安全和合理使用，加强财务管理，希望全体员工共
同遵守，共同维护公司的经济利益和声誉。

以上为借款和费用报销及审批程序制度，如有任何疑问或建议，请及时与财务部门联系。

财务制度报销借款收款

财务制度报销借款收款一、报销制度1. 报销范围报销是指员工在公务活动中发生的费用开支，按照组织规定的流程进行报销手续，最终将费用返还给员工。

报销范围包括但不限于：差旅费、会议费、办公用品费、交通费等。

2. 报销流程员工在发生费用开支后，需按照组织规定的流程进行报销手续。

一般的报销流程包括以下步骤：（1）填写报销单：员工需将费用开支情况填写在报销单上，注明费用的用途和金额。

（2）报销单审批：报销单需经过直接主管审核批准后方可提交财务部门。

（3）财务审核：财务部门对报销单进行审核，确认费用开支的合法性和真实性。

（4）报销款项发放：财务部门审核通过后，将报销款项发放给员工。

3. 报销标准组织应设立统一的报销标准，对不同种类的费用开支进行限制和规范。

员工在报销时需遵守组织规定的报销标准，超出标准的费用需经过特批才可报销。

二、借款制度1. 借款范围借款是指员工在特殊需要情况下向组织借取款项，待情况解决后再将款项归还。

借款范围包括但不限于：突发紧急情况、资金周转困难等特殊情况。

2. 借款流程员工需要向组织提出借款申请，并填写借款申请单，说明借款原因和金额。

借款需经过直接主管批准后方可发放。

借款后，员工需在规定的时间内将借款归还。

3. 借款管理组织应设立统一的借款管理制度，明确借款范围、流程和管理责任人。

借款管理应建立健全的审批机制和追踪机制，确保借款资金的安全和合规使用。

三、收款制度1. 收款范围收款是指组织收到的各种形式的款项，包括但不限于：销售收入、服务费用、投资回报等。

2. 收款流程组织应建立健全的收款流程，包括收款方式、收款账户、收款凭证等。

员工在收到款项后，需按照规定的流程进行登记记录，确保款项安全到账。

3. 收款管理组织应建立完善的收款管理制度，明确各部门的收款责任和权限，确保款项的准确、及时、完整地到账。

收款管理应建立严格的审核和监督机制，防止款项遗漏或挪用。

总结：财务制度中的报销、借款和收款是组织内部财务管理的重要环节，建立健全的财务制度对于维护组织财务秩序和规范运营起着至关重要的作用。

借款和费用报销及审批程序制度

借款和费用报销及审批程序制度第一章总则第一条为规范公司内部借款和费用报销事项的管理，加强财务控制，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条公司内部借款和费用报销事项必须按照本制度执行，对相关人员进行监督和管理。

第三条本制度适用于公司内部所有借款和费用报销的事宜。

第二章借款制度第四条借款申请程序1.申请人根据借款需求，向所在部门提出借款申请。

2.部门经理审批同意后，将借款申请交至财务部门。

3.财务部门根据借款需求进行核实、审核，并填写借款申请表。

4.财务部门将借款申请表交由公司总经理审批。

5.公司总经理根据实际情况决定是否同意借款，并签署批准文件。

第五条借款使用及归还1.借款审批通过后，财务部门将借款金额划拨至申请人指定的银行账户。

2.借款人必须按照借款用途使用资金，不得挪作他用。

3.借款人在借款期限届满之前，必须归还所借款项，逾期归还的，将会产生违约金。

4.借款人应定期向财务部门提供借款使用情况的报告。

第三章费用报销制度第六条费用报销申请程序1.申请人根据实际支出情况，将费用报销明细填写在费用报销申请表上。

2.部门经理按照权限审批费用报销申请。

3.财务部门收到费用报销申请后，进行核对、审核，如发现问题将退回申请人。

4.审核通过的费用报销申请，财务部门进行报销支付。

第七条费用报销申请材料1.费用报销申请表。

2.相关费用发票、收据或其他证明文件。

3.费用报销申请的原始支出明细。

第八条费用报销审批流程1.部门经理审批。

2.财务部门审核。

3.公司总经理审批。

第九条费用报销支付1.经过审核的费用报销申请，财务部门进行支付。

2.财务部门将费用报销金额支付至申请人指定的银行账户。

第四章监督和管理第十条监督责任1.公司总经理对借款和费用报销事项的监督负最高责任。

2.财务部门对借款和费用报销事项进行监督和管理。

3.内部审计部门定期进行借款和费用报销的审计工作。

第十一条违规处罚1.对于违反借款和费用报销制度的行为将视情节轻重，采取相应的处罚措施。

员工借款以及报销管理制度

员工借款以及报销管理制度全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：员工借款以及报销管理制度是公司内部财务管理的重要组成部分，对于公司的财务状况和员工的权益都有着重要的影响。

建立完善的员工借款以及报销管理制度，可以有效地规范员工的借款和报销行为，确保公司的资金使用合理、透明，同时也能保护员工的合法权益，维护公司和员工之间的利益平衡。

一、员工借款管理制度1. 适用范围：员工借款管理制度适用于公司内部所有员工，包括正式员工、临时员工以及实习生等。

2. 借款流程：员工借款需提前向公司申请，并提交借款用途、金额、归还时间等相关信息。

公司财务部门审批后，借款款项将打入员工指定的银行账户。

借款后需及时归还，逾期未归还将产生利息。

3. 借款用途：员工借款仅限于个人紧急生活及工作需要，不得用于投资、赌博等非法活动，借款用途需经检查。

4. 归还期限：员工需按照约定的时间及额度归还借款款项，如有特殊情况需要延期，需提前向公司财务部门申请，并提供合理的解释。

5. 借款记录：公司将对员工的借款行为进行记录，并定期对借款情况进行审核，确保员工借款行为的合法合规。

2. 报销流程：员工需提交相关报销凭证及报销单，经相关负责人审批后，公司财务部门将进行报销款项打款。

3. 报销凭证：员工提交的报销凭证需真实有效，包括发票、票据、合同等相关文件，不得虚构或篡改。

4. 报销期限：员工需及时提交报销申请，逾期未报销将影响财务核算和相关业务流程，严重者将受到相应处罚。

5. 报销审核：公司将定期对员工报销情况进行审查，发现问题将及时处理，并对违规报销行为进行重新规范和教育。

第二篇示例：员工借款以及报销管理制度是企业管理中非常重要的一环。

员工在工作中难免会有一些个人开支或者因公出差需要有一些费用支出，因此公司需要建立一套完善的员工借款以及报销管理制度，以确保公司财务的合理管理，同时也能保障员工的权益。

员工借款管理制度主要包括以下几个方面：借款申请、审批流程、借款发放、还款及利息计算等。

借款和费用报销及审批程序制度

借款和费用报销及审批程序制度一、借款制度1.1 借款范围及用途本公司员工可以在需要时向公司申请借款，用途包括但不限于紧急个人开销、商务差旅费用等。

1.2 借款申请流程员工在需要借款时，应填写借款申请表格，并提交给财务部门进行审批。

借款申请表格应包括以下信息：借款金额、借款用途、还款方式等。

1.3 借款审批程序财务部门在收到借款申请后，将对申请进行审批。

审批程序包括：1) 验证借款申请的真实性和合理性；2) 根据借款额度和借款用途进行审批决策；3) 将审批结果通知申请人。

1.4 借款还款方式员工在规定的时间内，应按照约定的还款方式和还款期限归还借款。

还款方式可以包括工资扣除、银行转账等。

二、费用报销制度2.1 费用报销范围公司员工在履行工作职责过程中发生的合理费用，均可向公司进行报销。

费用报销范围包括但不限于差旅费、通讯费、办公用品费等。

2.2 费用报销申请流程员工在发生费用后，应填写费用报销申请表格，并提交相关支持文件，如发票、报销凭证等。

费用报销申请表格应包括以下信息：费用明细、发生日期、金额等。

2.3 费用报销审批程序财务部门在收到费用报销申请后，将对申请进行审批。

审批程序包括：1) 验证费用的真实性和合理性，核对相关支持文件；2) 根据公司规定的报销政策进行审批决策；3) 将审批结果通知申请人。

2.4 费用报销发放经审批通过的费用报销申请，财务部门将安排相应款项发放给申请人。

发放方式可以包括银行转账、现金领取等。

三、审批程序制度3.1 审批程序的重要性审批程序是为了保证借款和费用报销的合规性和规范性，确保公司的财务管理得以有效执行。

3.2 审批程序的原则审批程序应符合以下原则：1) 严格按照公司制定的流程进行，确保决策科学合理；2) 确保审批人员具有相应的权限，能够对申请进行审批和决策；3) 保持透明度，确保审批结果的公正性和可追溯性。

3.3 审批程序的具体步骤具体的审批程序可以根据公司的实际情况来设定，一般包括以下步骤：1) 申请人填写相关申请表格，并提交给财务部门；2) 财务部门对申请进行验证和审批决策；3) 审批结果通知申请人，并进行相应的报销或发放程序。

公司借款和报销管理制度

公司借款和报销管理制度一、目的和原则为规范员工因公出差或其他业务活动产生的费用预支与报销行为，根据国家有关财经法规和企业内部管理需要，特制定本制度。

本制度旨在确保公司资金的合理使用和流程的透明化，防范财务风险，提升管理效率。

二、适用范围本制度适用于公司全体员工。

所有因公出差、培训、会议等业务活动中的借款及后续报销均需遵循本制度规定。

三、借款程序1. 员工需提前填写借款申请单，并详细说明借款原因、金额及预计还款时间。

2. 部门主管需对借款申请进行审核，并根据情况予以批准或提出修改意见。

3. 财务部门负责复核借款申请的合规性，并在确认无误后安排款项发放。

4. 借款应尽量采用银行转账等非现金方式进行，以便于追踪和审计。

四、报销流程1. 员工应在活动结束后7个工作日内提交报销单据，包括发票、行程单等相关证明文件。

2. 报销单据须经部门主管初审并签字后，方可送至财务部门。

3. 财务部门将对报销单据的真实性、合法性进行审核，并对照预算进行核对。

4. 审核通过后，财务部门将在规定时间内完成报销款项的划拨。

五、费用控制1. 公司根据不同级别员工设定差旅费用标准，超出标准部分由员工自行承担。

2. 鼓励员工采取成本效益较高的出行方式和住宿选择，节约开支。

3. 对于高额费用开支，需提前报备财务部门，并得到高层管理者批准。

六、违规处理1. 对于违反借款和报销制度的行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款直至解除劳动合同等处分。

2. 财务部门有权对任何不正当的借款或报销行为进行调查，并采取相应措施。

七、附则本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释和更新。

如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。

公司借款报销管理制度

公司借款报销管理制度
为保障公司财务管理的透明性和规范性，特制定以下借款报销管理制度：
一、借款流程
1. 员工需因公出差或临时工作需要预支款项时，应填写借款申请单，明确借款原因、金额及预计还款日期。

2. 借款申请须经直接上级审核同意后，提交至财务部门复审。

3. 财务部门根据公司财务状况和预算情况，对借款申请进行审批，并办理借款手续。

4. 员工领取借款时，应签署借款协议，明确借款金额、用途、还款日期等条款。

二、报销流程
1. 员工完成出差或相关工作任务后，应在规定时间内整理相关票据和报销单据。

2. 报销单据应包括出差报告、费用明细、发票等证明材料，按照公司规定的格式和要求填写。

3. 报销申请须经过直接上级审核，并附上相应的支出证明文件。

4. 财务部门对报销申请进行复核，确认费用的真实性和合规性后，办理报销手续。

三、借款还款
1. 员工应在约定的还款日期前归还借款，如有特殊情况需延期还款，应提前向财务部门申请并获得批准。

2. 财务部门应在员工还款后及时更新账目，并出具还款收据。

四、违规处理
1. 对于未按规定程序办理借款、报销的员工，公司将视情节轻重给予相应的纪律处分。

2. 如发现虚假报销、挪用公款等行为，公司将依法追究责任，并要求赔偿经济损失。

五、其他事项
1. 本制度由财务部门负责解释和修订，以确保其时效性和适应性。

2. 本制度自发布之日起生效，原有相关规定与之不一致的，以本制度为准。

2024年公司财务报销制度及报销流程(三篇)

2024年公司财务报销制度及报销流程为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。

制度包括以下内容:借款管理制度、日常费用报销管理，劳保品，薪福利及相关费用支出制度、专项支出财务报销第一部分借款管理制度(一)出差借款:出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回____个工作日内办理报销还款手续。

(二)其他临时借款，如业务费、生活周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

第二部分借款流程(一)借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。

(二)审批流程:主管部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批。

(三)财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

第二部分日常费用报销制度日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、业务招待费等行政费用。

(一)报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人签名。

(二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;注明附件张数;金额大小写须一致;简述费用内容或事由。

(三)按规定的审批程序报批。

费用报销的一般流程:(一)报销人整理报销单据并填写对应费用报销单(二)须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单(三)部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。

第三部分劳保品报销制度管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理，集中购置,报销流程1.购置申请:管理人每月根据需求及库存情况购买。

2.报销程序:报销人先填写费用报销单(附出入库单)，按日常费用审批程序报批。

审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部，按日常费用报销流程付款。

3.费用归集:财务部按月根据各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用。

第四部分工薪福利及相关费用支出制度及流程工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照资金支出制度相关规定执行。

借款与费用报销管理制度

借款与费用报销管理制度一、背景与目的借款与费用报销是企业日常经营活动中不可避免的环节，为了规范借款与费用报销行为，提高财务管理水平，制定借款与费用报销管理制度是必要的。

本制度旨在明确借款与费用报销的程序与要求，确保资金使用合规、财务报销真实有效，进一步加强财务风险管控。

二、适用范围本制度适用于公司所有员工的借款与费用报销行为，包括但不限于差旅费、交通费、采购费用、办公费用等。

三、借款管理1.借款申请（1）员工在需要借款时，须填写《借款申请表》，包括借款金额、借款事由等相关信息。

（2）借款申请表需由员工本人填写，并通过电子邮件方式提交给上级领导审批。

2.借款审批（1）上级领导对借款申请进行审批，审批人须对借款申请进行审核、核实，并且确保申请人有清晰明确的借款用途。

（2）审批结果需以书面形式通知借款申请人，并在公司内部网络平台进行备案。

3.借款核销（1）借款申请获得批准后，公司会将借款金额打入员工指定的个人银行账户。

（2）员工在用款完毕后，必须按要求在规定时间内将所有借款金额进行核销，并提供相关的费用票据。

四、费用报销管理1.费用报销申请（1）员工需要进行费用报销时，需填写《费用报销申请单》，准确详细地列明报销费用的金额、用途、事由等。

（2）费用报销申请单需经所属部门负责人审核同意后，方可提交给财务部门进行核实。

2.费用报销审批（1）财务部门对费用报销申请进行审批，审批人须对费用报销申请进行核实，并确保费用的真实合理性。

（2）审批结果需以书面形式通知费用报销申请人，并在公司内部网络平台进行备案。

3.费用报销核销（1）费用报销申请获得批准后，员工需要按要求提供相关的费用票据，包括但不限于发票、收据等。

（2）提供的费用票据需真实有效，并符合相关税法和财务会计规定。

（3）财务部门会根据费用票据和报销申请单进行核实，核销后将费用报销金额打入员工指定的个人银行账户。

五、违规处理1.对于故意提供虚假费用票据、违反相关财务制度规定的行为，公司将对相关人员进行追责处理，并可能采取法律措施追究其法律责任。

费用报销及员工借款管理制度

费用报销及员工借款管理制度一、费用报销管理制度费用报销是指员工在工作中发生的、经公司审批同意的符合规定的各类费用支出，包括差旅费、交通费、会议费、招待费、通信费、办公用品费等。

1.报销申请员工应当根据费用报销的需要，填写《费用报销申请表》。

申请表上需要明确填写的内容包括：费用种类、费用金额、费用日期、费用事由、费用所属项目或部门、费用凭证的附页等。

2.费用审批费用报销申请应由员工所在的部门经理审批，并授权公司财务部门进行报销。

费用金额超过公司设定的额度限制的，还需要上级领导的审批。

3.费用报销凭证员工在报销申请中应当提交相关费用凭证，包括正规发票、收据等。

凭证应当具备真实性、准确性以及规范性，同时需满足公司报销规定的其他要求。

4.财务报销财务部门按照公司规定的流程进行费用报销结算，包括核对费用凭证、将报销金额记录在公司账簿上、进行报销款项的支付等。

5.报销核查公司财务部门有权对员工的费用报销进行核查和抽查，以确保报销申请和凭证的真实性和合规性。

若发现虚假报销等行为，公司将采取相应的纪律和法律措施。

员工借款是指员工向公司申请暂时性的资金支持，用于个人紧急的生活需要或特殊的项目资金需求。

1.借款申请员工需要根据实际情况填写《员工借款申请表》，明确借款金额、借款事由、还款方式、担保人等信息，并提交给所在部门经理审批。

2.借款审批借款申请需由员工所在部门经理进行审批，并根据公司规定的权限进行授权。

借款金额超过公司设定的额度限制的，还需要上级领导的审批。

3.借款担保借款申请被批准后，有些情况下需要提供担保人。

担保人应为公司的正式员工，承诺在员工无法按时还款的情况下，承担相应的责任。

4.借款余额员工的借款余额应当在借款申请表上明确记载，借款人应当及时还款，并按照公司规定的还款方式进行操作。

5.借款利息员工在借款时应当根据公司规定支付相应的利息，利息的计算方式应当在借款申请表上明确填写。

6.借款追偿如果员工无法按时或者全部归还借款，公司有权采取追偿措施，包括向员工发出催款通知、扣除工资、离职结算时扣除未还款项、采取法律措施等。

差旅费用报销及借款制度

差旅费用报销及借款制度一、总则为规范企业差旅费用报销和借款行为，提高财务管理效率，减少企业财务风险，订立本规章制度。

二、适用范围本规章制度适用于全部企业员工在公务差旅期间产生的费用报销和借款行为。

三、费用报销流程1. 出差申请员工需提前向所在部门提出出差申请，并说明出差事由、目的地、出差时间等相关信息。

部门经理审核后填写出差申请表并提交给企业财务部门备案。

2. 差旅费用预支企业财务部门依据员工出差申请情况，预支相应的差旅费用给员工，预支额度不得超出员工出差期间估计的合理费用。

3. 差旅费用报销员工出差结束后，需依据企业财务部门供应的差旅费用报销表格，依照以下流程进行费用报销：—填写差旅费用报销表格，明细列出各项费用，并附上相关票据；—交由所在部门领导审批后，提交给企业财务部门；—企业财务部门进行费用审核，如发现问题将及时与员工核对；—经审核无误后，财务部门将费用报销金额转账给员工个人账户。

4. 差旅费用记录企业财务部门将对全部差旅费用报销情况进行记录和归档，包含差旅费用报销表格、相关票据、财务审核记录等。

1. 借款申请员工如需借款用于差旅费用或其他业务支出，需提前填写借款申请表，并说明借款用途和金额。

2. 借款审批借款申请需经所在部门领导审批，并注明借款授权人。

部门领导审批后，将借款申请表提交给企业财务部门进行审批。

3. 借款额度•员工借款额度依据其职位和个人信用评估确定；•借款额度不得超出员工月工资的30%；•员工如需借款超出额度限制，需提出书面说明并经企业领导审批才可操作。

4. 借款发放和归还•企业财务部门收到借款申请表后，将核实员工借款额度和借款用途。

•借款审批通过后，财务部门将将借款金额划入员工个人账户。

•员工需按商定时间归还借款，归还金额将从工资中扣除；•如员工提前离职或无法定时归还借款，企业将采取法律手段进行追偿。

五、违约处理1. 差旅费用未报销员工未按规定进行差旅费用报销，企业将停止其相应的出差津贴和差旅费用预支，并记入员工档案。

公司报销借款管理制度

公司报销借款管理制度一、总则为规范公司报销借款行为，维护公司财务纪律，提高资金利用效率，制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司内所有员工及相关人员。

三、报销借款流程1. 申请报销借款：员工如需报销借款，应填写《报销借款申请单》，注明报销事由、金额及归还时间，并附上相关证明文件。

2. 部门负责人审批：申请表经申请人所在部门负责人审批后，方可向财务部提交。

3. 财务部审核：财务部对报销借款申请进行审核，核实申请人身份及报销事由，确认申请是否符合规定。

4. 发放报销借款：财务部在审核通过后，向申请人发放报销借款，同时记录相关信息。

5. 归还借款：员工在规定时间将借款归还公司，如有延期需提前向财务部申请。

6. 财务部复核：财务部对借款归还进行核对，确认金额无误后，将该笔借款关闭。

四、报销借款规定1. 报销借款金额原则上不得超过月收入的50%。

2. 报销借款应当用于公司业务支出，不得用于个人消费及其他用途。

3. 借款期限不得超过一个月，如有特殊情况需延期，须经财务部审核同意。

4. 如借款人逾期未还款，公司将采取相应措施，包括但不限于罚款、扣发工资等。

五、报销借款管理1. 财务部门负责对报销借款进行统一管理，确保资金使用合理有效。

2. 定期对报销借款情况进行统计分析，及时发现问题并提出解决方案。

3. 对于频繁报销借款或漫无目的的借款行为，将进行警告并严格监督。

4. 建立良好的借款档案，确保资金使用的透明度和合规性。

六、违规处理对于违反报销借款管理制度的行为，公司将按照公司规章制度进行处理，严肃追究责任。

七、附则本制度自发布之日起生效，若有任何修改或补充，须经公司领导层审批。

借款和报销管理制度

借款和报销管理制度一、总则为规范公司内部借款和报销行为，有效管理公司资金使用，提高公司财务管理效率，特制定本制度。

二、借款管理1. 借款范围：公司内部员工、部门或项目需要借款时，需按照规定程序进行申请，经相关部门审核通过后方可借款。

2. 借款申请：借款人应向财务部门提交书面借款申请，并提供详细的借款用途以及还款保障措施。

3. 审批程序：借款申请经财务部门初审后，需经相关部门负责人签字确认，并报公司财务总监审批，最终经公司总经理批准后方可放款。

4. 放款程序：财务部门按照审批程序将借款金额划入借款人指定账户，并做好借款记录。

5. 还款责任：借款人应按照借款合同约定的时间及金额，按时归还借款。

6. 借款管理：财务部门应建立健全的借款管理制度，监督借款使用情况，并定期进行还款跟进，确保借款安全。

三、报销管理1. 报销范围：公司内部员工因公出差、开会、采购等与工作有关的费用报销必须遵守公司的相关规定。

2. 报销申请：员工应按照公司规定的报销流程，填写完整的报销单据，并提交给财务部门进行审核。

3. 审批程序：报销单据经部门负责人审核后须报公司财务总监审批，最终由公司总经理签字确认。

4. 报销标准：公司制定了相应的报销标准，具体包括交通费、住宿费、餐费等各项费用，超出标准的费用需经过特别审批。

5. 报销流程：财务部门应及时审核报销单据，核实费用真实性和合理性，并在规定时间内将款项划入员工指定账户中。

6. 报销管理：财务部门应建立健全的报销管理制度，加强内部审计，避免假报销行为的发生。

四、违规处理对于严重违反借款和报销管理制度的行为，公司有权对相关人员进行罚款、调岗、降职甚至辞退等处理措施。

五、附则1. 本制度由公司财务部门负责解释，并在公司内部广泛宣传，确保员工了解规定并遵守。

2. 本制度自发布之日起生效，如有后续修改，需经公司领导审核并重新发布。

3. 其他未尽事宜，参照相关规定处理。

以上为公司借款和报销管理制度的具体内容，希望全体员工严格遵守，共同维护公司资金的安全和正常运转。

费用借支及报销管理制度

费用借支及报销管理制度一、前言二、定义和范围1.费用借支：指员工在工作过程中，因工作需要支出的费用，需提前向财务部门借支，待报销后再进行还款或抵扣。

2.费用报销：指员工因工作需要，使用个人资金支出的费用，符合公司相关规定的费用，向财务部门报销。

三、费用借支管理1.借支申请1.1员工在产生费用前需提前向上级主管或项目负责人提交费用借支申请，并明确费用的用途、金额和预期报销时间。

1.2上级主管或项目负责人审批通过后，将费用借支申请发送给财务部门。

1.3财务部门收到费用借支申请后，进行审核，并根据公司相关规定进行财务分析和风险评估。

1.4财务部门根据审核结果，决定是否批准费用借支，并向借支申请人进行反馈。

2.借支执行2.1财务部门收到费用借支申请批准后，将借支款项转入借支申请人指定的银行账户或提供现金支付。

2.2借支申请人需保留相关借支凭证，如收据、发票等，以备后续报销核对和审查。

3.借支还款3.1借支申请人应按照约定的时间和方式进行借支还款，金额应与借支金额相符。

3.2借支还款后，借支申请人应向财务部门提供相关还款凭证，如银行流水、收据等。

四、费用报销管理1.报销申请1.1员工在产生费用后，应及时向财务部门提交费用报销申请，并提供相关报销凭证，包括发票、收据、报销明细等。

1.2财务部门收到报销申请后，进行审核，并核实报销凭证的真实性和合规性。

1.3财务部门根据审核结果，决定是否批准费用报销，并向报销申请人进行反馈。

2.报销审批2.1财务部门审核通过后，将报销申请发送给上级主管或项目负责人进行审批。

2.2上级主管或项目负责人审核通过后，将报销申请发送给财务部门，由财务部门进行付款。

3.报销付款3.1财务部门根据报销申请进行付款，将报销款项转入报销申请人指定的银行账户或提供现金支付。

3.2报销申请人需保留相关报销凭证，以备后续审查和核实。

五、附则1.所有费用借支和报销均应符合公司相关规定和政策，如超出规定限额的费用需按照特殊流程进行审批。

借款和费用报销及审批制度

借款和费用报销及审批制度一、借款制度1.借款申请：（1）借款申请人需填写借款申请表，并注明借款用途、金额以及还款时间。

（2）借款申请人需要提供必要的证明文件，如：出差证明、合同、发票等。

（3）借款申请人需要向上级主管或财务部门提交借款申请，并等待批准。

2.借款审批：（1）上级主管或财务部门对借款申请进行审查，并根据借款用途、金额以及还款能力进行审核。

（2）审批人可以根据实际情况决定是否通过借款申请，以及借款的具体金额和还款时间。

（3）审批人需要在借款申请表上签字盖章，并将借款申请表存档备查。

3.借款发放：（1）借款申请获得批准后，财务部门将在规定的时间内将借款发放给借款人。

（2）财务部门需要将借款金额记录在借款人的借款账户中，并做好相关记录工作。

（3）借款发放后，借款申请人需要签字确认，并承诺按时还款。

4.还款：（1）借款人需根据约定的还款时间按时还款。

（2）还款方式可以通过现金支付、银行转账等方式进行。

（3）还款后，财务部门会更新借款人的借款账户，并将还款记录进行归档。

二、费用报销制度1.报销申请：（1）报销人需填写费用报销申请表，并注明报销事由、费用明细等信息。

（2）报销人需要提供相关的票据、凭证等文件作为报销依据。

（3）报销人需要向上级主管或财务部门提交费用报销申请，并等待批准。

2.报销审批：（1）上级主管或财务部门对费用报销申请进行审查，并根据公司的费用报销政策进行审核。

（2）审批人可以根据实际情况决定是否通过费用报销申请，以及具体的报销金额。

（3）审批人需要在费用报销申请表上签字盖章，并将费用报销申请表存档备查。

3.费用报销：（1）费用报销申请获得批准后，财务部门将在规定的时间内进行费用报销。

（2）财务部门需要按照相关的报销规定进行核算，并将报销金额发放给报销人。

（3）费用报销后，报销人需要签字确认，并承诺所报销的费用是合理、真实的。

4.报销记录：（1）财务部门需要将报销记录进行整理和归档，确保报销过程的可查性和可追溯性。

借款申请及费用报销规定

借款申请及费用报销规定一、借款流程及规定1、员工可以根据已签订的相关合同申请预借款项，填写《借款申请表》经部门主管批准后提交给财务部，同时附上所签订的合同原件，借款单上需填写该合同编号。

2、员工出差时可根据出差地点、出差时间和出差事由来申请差旅费。

填写《借款申请表》时，应简要列明申请款项的使用计划：如出差天数、每天花费金额、业务项目等。

3、员工因公借款，应在出差返回或办完事后尽快填写费用报销单。

原则上个人借款不能超过30天，超过期限的，财务部有权从其当月工资中扣还。

旧帐未清时，不再准予新借款。

4、《借款申请表》由申请人填写后交给公司财务部出纳，财务部核实现有借款和相关信息后，再统一交予公司领导审批。

审批之后，财务部安排付款并进行帐务处理。

二、员工差旅费报销流程（附录3.2）1、为了保证公司财务核算的准确性，员工应在出差或办事后尽快报销，尽量确保费用在规定期限报完。

2、报销时应按公司统一规定填写《差旅费报销单》，并附有经审批的《出差申请表》和《费用报销明细表》，如有借款的，应在报销单上注明借款金额；如有客户招待费,请附上已签批的《业务招待费申请单》复印件。

2、费用报销单在提交财务审核前应经过部门主管批准。

财务部审核单据时，有权根据公司相关规定删减不符合要求的报销项目和金额。

报销人对此如有异议，可找部门主管协商解决。

3、财务部出纳需根据费用报销单查询该员工是否有借款，并查实报销额与借款额之间的差额。

4、每月月底，财务部统计《员工借款情况一览表》，通知借款人前来报帐或还款。

对于超过规定期限（30天）的借款，应通知人力资源行政部在核算当月工资时扣回。

三、非差旅费报销流程（附录3.3）1、申请人在报销费用时，应提供正规发票。

如有签订合同，应附相关合同原件；定期结算的款项，如电费、定点采购费用、运输费等，应附上对方单位提供的收款通知单或结算明细表。

申请人及其主管应对报销事项和相关票据的真实性负完全责任。

2、财务部审核报销单时，应检查报销款项所附单据和文件支持是否充足、是否符合公司相关政策的规定、是否与签订的合同条款相符等。

集团借款和报销的规定

集团借款和报销的规定1. 引言本文档旨在明确集团内部员工借款和报销的规定，以确保各部门和员工能够合理、规范地进行借款和报销操作。

准确理解和遵守这些规定对于集团的财务管理至关重要。

2. 借款规定2.1 借款资格仅有以下情况下的员工有资格进行集团内部借款：•在集团内服务满一年以上且良好表现的员工。

•需要借款用于工作相关的紧急费用，如差旅费、会议费等。

•需要提前向所在部门的主管递交借款申请并得到批准。

2.2 借款程序以下是借款过程的步骤：1.员工向所在部门的主管递交书面借款申请，并说明借款的原因、金额、预计还款日期等细节。

2.部门主管审核借款申请，确保申请符合借款规定和集团内部的财务政策。

3.部门主管批准借款申请后，将申请转交给财务部门进行进一步审核。

4.财务部门核实借款申请的完整性和准确性，并根据需要进行调整和审批。

5.审核通过的借款申请将提供给借款员工本人的副本，以备后续还款和跟踪使用。

6.财务部门将借款金额划拨到员工指定的银行账户或发放支票。

2.3 借款额度和利息借款额度和利息根据集团内部的政策和个人情况进行确定。

每位借款员工的最大借款额度由主管和财务部门共同决定，并且通常不能超过月薪的50%。

借款利息的计算和支付方式也根据集团政策和相关法律进行规定。

3. 报销规定3.1 报销范围以下费用符合集团内部报销规定：•差旅费：包括交通费、住宿费和餐费，必须提供相关的票据和凭证。

•会议费：包括会议注册费、会议期间的餐费和住宿费等费用，必须提供会议文件和发票等凭证。

•办公费用：包括办公用品采购、邮寄费用和通讯费用等，必须提供购买发票和费用清单。

3.2 报销程序以下是报销过程的步骤：1.员工在发生费用后，必须保存所有相关票据和凭证。

2.员工在集团内部系统中填写报销申请表格，并详细列出发生的费用、金额和费用类型。

3.员工上传所有相关的票据和凭证作为申请的附件，并在申请表格中注明。

4.部门主管审核报销申请，确认费用是否符合集团内部报销规定。