UFO现金流量表编制手册
利用UFO报表模板编制现金流量表
一、总账系统基础设置利用UFO报表模板编制现金流量表, 需要在总账系统完成相关基础设置,首次使用财务软件的用户应在建账初期完成;已经使用财务软件但没有进行以下基础设置的用户,只能在年度初始建立新年度账,完成结转上年数据后进行(①将结转后的各科目期初余额打印出来备用;②将所有科目余额清零;③按以下方法进行基础设置;④将打印出来的期初余额重新录入)。
(一)将现金、银行存款、其他货币资金等科目指定为现金流量科目操作步骤:(1)在总账系统界面,单击【设置】|【会计科目】,打开“会计科目”窗口,单击【编辑】|【指定科目】,打开“指定科目”窗口。
(2)单击“现金流量科目”的单选按钮,将待选科目中的现金、银行存款等科目通过单击“〉”指到已选科目栏,再单击【确定】按钮。
(二)修改现金、银行存款、其他货币资金等科目的辅助账类型为项目核算操作步骤:(1)在“会计科目”窗口,将光标移至现金(或银行存款、其他货币资金)栏双击(或单击)“修改”菜单,打开“会计科目——修改”对话框。
(2)单击【修改】按钮,选中“项目核算”复选框,单击【确定】按钮。
(三)设置项目核算大类、项目分类及项目目录利用UFO报表编制现金流量表时,其单元公式是取总账系统现金流量项目金额,所以在总账系统需要设置项目核算,大类为“现金流量项目”;其下属分类为“经营活动(分类编码01)、投资活动(分类编码02)、筹资活动(分类编码03)”等;分类下的项目目录就是现金流量表的主要项目。
用友软件将这些内容基本预置好了,根据新会计准则做相应增删改即可,如图1所示(注:下文中图框外均有文本框)。
操作步骤:(1)在总账界面,单击【设置】|【编码档案】|【项目目录】,打开“项目档案”窗口。
(2)项目大类选“现金流量项目”,单击“核算科目”页签,再单击“〉”按钮,将待选科目栏中的“现金”、“银行存款”等指到已选科目栏,单击【确定】按钮。
二、日常业务处理需要注意的问题(一)分清业务性质,正确计入不同的现金流量项目日常核算过程中,凡涉及现金(包括银行存款)收付时,均按业务性质分清属于图1中的哪个项目,并熟悉项目编号,以便快速录入凭证。
利用用友软件UFO报表模板编制现金流量表
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第１ ２卷第 ｌ ２期
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利 用 用 友软 件 Ｕ Ｏ报 表 模 板 编 制 现 金 流量 表 Ｆ
［ 收稿 日期 】０ ８一ｌ ｏ ２０ ２一 ４ 【 作者简介 】 汪鸿艳， 中央民族 大学管理学 院副教授 ， 士 ， 女， 硕 主 要研 究方 向 ： 务 会 计 。 财
目” 页签 ， 再单击 “ ” ） 按钮 ， 待选科 目栏 中的“ 将 现金 ” 、
“ 银行存款 ” 等指到 已选科 目栏 ， 单击 【 确定 】 按钮 。
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二、 日常业 务 处 理 需 要 注 意 的 问题 （ ） 清 业 务 性 质 ， 确 计 入 不 同的 现 金 流 一 分 正
量项 目
三 、 制 现 金流 量表 编
（ ） 一 注册 Ｕ Ｏ报表 ， 用报 表模板—— 现金 Ｆ 调
基础设 置的用户 ， 只能 在年度初 始建立 新年度账 ， 完成 “ 经营活动 （ 分类编码 Ｏ ） 投资活动 （ １、 分类编码 ０ ） 筹 ２、
现金流量表编制手册
现金流量表的编制一、现金流量表验算公式与表内项目勾稽关系（一）验算公式1、现金及现金等价物净增加额=（主营业务收入—主营业务成本……—所得税）+扣除货币资金后资产（期初—期末）—负债（期初—期末）—股本（期初—期末）—资本公积（期初—期末）公式推导过程：公式1、期初净资产+本期增加净资产=期末净资产公式2、资产负债表（资产期初—负债期初—所有者权益期初）+利润及利润分配表（未分配利润）=资产负债表（资产期末—负债期末—股本/资本公积/盈余公积期末）以下假设货币资金=现金及现金等价物公式3、货币资金（期末—期初）=（主营业务收入—主营业务成本……—所得税+期初未分配利润+其他转入-提盈余公积-提应付福利费-提应付股利-转增股本）+资产（扣除货币资金）（期初—期末）—负债（期初—期末）—股本（期初—期末）—资本公积（期初—期末）—赢余公积（期初—期末）—期初未分配利润公式4、货币资金（期末—期初）=（主营业务收入—主营业务成本……—所得税）+资产（扣除货币资金）（期初—期末）—负债（期初—期末）—股本（期初—期末）—资本公积（期初—期末）—盈余公积（期初—期末）—期初未分配利润+期初未分配利润+其他转入-提盈余公积-提应付福利费-提应付股利-转增股本公式5、假设本期无其他转入（A）、无外资企业负债性基金计提（B）、无应付股利计提（C）、无资本转增（D）和资本公积盈余公积补亏（E），公式4可简化为：现金及现金等价物净增加额=（主营业务收入—主营业务成本……—所得税）+扣除货币资金后资产（期初—期末）—负债（期初—期末）—股本（期初—期末）—资本公积（期初—期末）在存在现金及现金等价物与货币资金口径不一致或上述A、B、C、D、E或事项时，要考虑对相关科目数据的影响。
2、应收帐款/其他应收款帐面余额（期初—期末）=帐面价值（期初—期末）—管理费用（坏帐准备）（二）钩稽关系1、正表“五、现金及现金等价物净增加额”数额等于补充资料“3、现金及现金等价物净增加情况：”中的“现金及现金等价物净增加额”；2、正表“一、经营活动产生的现金流量”中的“经营活动产生的现金流量净额”数额等于补充资料“1、将净利润调节为经营活动现金流量”中的“经营活动产生的现金流量净额”。
ufo报表
一、启动UFO1、“开始”——“所有程序”——“用友软件教育专版”——“财务系统”——“UFO表”2、账套及时间初始设置：输入相应的总账账套号及会计年度（如：账套号888 会计年度：2010）二、创建报表文件启动报表系统后，点击“文件”——“新建”，就建立了一个报表文件，一张空的表格。
三、定义报表格式（以资产负债表为例）1、设置报表尺寸“格式”——“表尺寸”——行数（41）——列数（8）——确认2、定义行高和列宽“格式”——“表尺寸”——行高（输入相应数字）——列宽（输入相应数字）——确认也可用鼠标定拖动的方法来设定，操作与EXCEL类似。
列宽应设置为能够放置最宽数据为原则，否则生成报表时会提示数据溢出的错误。
3、画表格线选中画线区域——“格式”——“区域画线”：选择相应线型及样式——确认（注：要取消表格线，选择相应的区域，在对话框中选相应的画线类型样式为“空线”即可。
）4、定义组合单元选定区域——“格式”——“组合单元”：选择相应选项（整体组合、按行、列组合等）5、设置单元属性和单元风格选定区域——“格式”——“单元属性”——“字体”、“对齐”等。
设置单元类型及数据格式、对齐方式、字型、字体、字号、颜色及边框样式等。
*新建报表的所有单元的类型均默认为数值型，输入项目内容后即自动转变属性。
6、定义关键字关键字有6种：单位名称单位编号年季月日，另可自定义关键字。
同一表格中关键字只能定义一次，不能重复。
（1）设置关键字：“数据”——“关键字”——“设置”：选择相应选项——确认（2）调整关键字位置：是指关键字在某单元的起始位置，超长时可能会重叠，需设置偏移量来调整。
“数据”——“关键字”——“偏移”：输入偏移量——确认如：负数表示向左，否则相反。
偏移量150则向右移动150个单位，偏移量-20则向左移动20个单位。
7、输入项目内容即输入标题、表头、表体项目、表尾等。
需在格式设计状态下进行各项内容的输入。
用友软件UFO报表中如何设置现金流量表附表的公式
用友软件UFO报表中如何设置现金流量表附表的公式用友软件UFO报表中如何设置现金流量表附表的公式设已编制好的“利润表”的“净利润”本月数的单元格位置为D22，则：现金流量表中本月数净利润的UFO公式可设定为："损益表.rep"->d22 Relation 月 with "损益表.rep"->月，以建立本表与利润表之间的联系。
现金流量表附表的实质，就是将权责发生制调整为收付实现制。
体现在本表中，就是将净利润中非现金的变动额进行调整，基于这一点，可进行如下设置：现金流量调整项目的设置及原理：1、计提的减值准备:其会计处理如下：坏账准备：借：管理费用—坏账准备（设：科目编码为52101）贷：坏账准备存货跌价准备：借：管理费用—存货减值准备（设：科目编码为52102）货：存货减值准备短期投资减值准备：借：管理费用-短期投资减值准备（设：科目编码为52103）贷：短期投资减值准备无形资产减值准备：借：其他业务支出-无形资产减值准备（设：科目编码为51201）贷：无形资产减值准备长期投资减值准备：借：投资收益-长期资产减值准备（设：科目编码为53101）贷：长期投资减值准备固定资产减值准备与在建工程减值准备：借：营业外支出-固定资产减值准备（设：科目编码为54201）贷：固定资产减值准备借：营业外支出-在建工程减值准备（设：科目编码为54202）贷：在建工程减值准备当然，你可以依据公司具体情况，对其科目进行合并。
因上述各种准备，对利润的变化有影响，而对现金流量没有影响，故应将其金额进行增加调整，其本月数UFO公式为：FS("52101",月,"借",,,,,"y")+FS("52102",月,"借",,,,,"y")+FS("52103",月,"借",,,,,"y")+FS("51201",月,"借",,,,,"y")+FS("53101",月,"借",,,,,"y")+FS("54201",月,"借",,,,,"y")+FS("54202",月,"借",,,,,"y")2、固定资产折旧原考虑，将累计折旧科目分解为二级科目，设置一个属于增加的旧固定资产，而增加累计折旧，将此情况即不影响利润，也不影响现金流量的因素剔除，不参与利润额调整，但此考虑不符合财务会计的使用规则，基于上述考虑，利用UFO进行取对方发生额的公式可实现此功能，现将有关公式表示如下：累计折旧（设：编码为：165）计提的对方科目无外乎三种：制造费用—折旧（设编码为：40505）、管理费用-折旧（设：编码为：52105）、销售费用（设：编码为：50305）DFS("165","52105",月,贷,,,,,,,"y")+ DFS("165","50305",月,贷,,,,,,,"y")+DFS("165","40505",月,贷,,,,,,,"y")3、无形资产摊销：会计处理：借：制造费用—非专利技术（40506）贷：无形资产-无形资产摊销（17106）借：管理费用-无形资产摊销（52106）贷：无形资产-无形资产摊销（51206）UFO公式：DFS("17106","40506",月,贷,,,,,,,"y")+ DFS("17106","52106",月,贷,,,,,,,"y")4、长期待摊费用摊销借：管理费用-XXX（52107）贷：长期资产-长期资产摊销（18106）UFO公式：DFS("18106","52107",月,贷,,,,,,,"y")5、待摊费用（编码：139）减少：待摊费用净减少，表示不涉及现金流量的费用净增加额，故应调增， UFO公式：QC("139",月,,,,"",,,"y",,)- QM("139",月,,,,"",,,"y",,)6、预提费用（编码：231）UFO公式：QM("231,月,,,,"",,,"y",,)- QC("231",月,,,,"",,,"y",,)7、处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）：此类项目，因不涉及现金流量的变化，而影响利润的变化，其损失净增加额影响利润的减少，故应调增利润，为了UFO设计及如实反映业务情况，应对营业外收支、其他业务收支设置相应的明细，其明细如下：营业外收入—资产处置收益（编码：54107）；营业外支出—资产处置损失（编码：54207）；其他业务收入-资产处置收益（编码：51107）其他业务支出-资产处置损失（编码：51207）；也可对上述明细科目进行细化，视单位具体管理要求而定UFO公式为：FS("54207",月,"借",,,,,"y")- FS("54207",月,"贷",,,,,"y")+ FS("51207",月,"借",,,,,"y")- FS("51107",月,"贷",,,,,"y")8、固定资产报废损失（减：收益）：营业外收入—资产盘盈（编码：54108）；营业外支出—资产盘亏（编码：54208）；UFO公式：FS("54208",月,"借",,,,,"y")- FS("54208",月,"贷",,,,,"y")9、财务费用：主要调整非经营活动产生的财务费用，如：主要是投资活动与筹资活动产生的费用，一般是由如下三个科目产生的财务费用：，在建工程（编码:165）、长期借款（编码：241）、应付债券（编码：251）等。
用友软件UFO报表中如何设置现金流量表附表的公式剖析
用友软件uFo rn表中如何设置现金流量表附表的公式剖析用友软件UFO报表中如何设置现金流量表附表的公式一、确定补充资料的“现金及现金等价物的净增加额”现金的期末余额,资产负债表“货币资金”期末余额;现金的期初余额,资产负债表“货币资金”期初余额; 现金及现金等价物的净增加额, 现金的期末余额, 现金的期初余额。
一般企业很少有现金等价物，故该公式未考虑此因素，如有则应相应填列。
二、确定主表的“筹资活动产生的现金流量净额”1（吸收投资所收到的现金,（实收资本或股本期末数,实收资本或股本期初数），（应付债券期末数, 应付债券期初数）2（借款收到的现金,（短期借款期末数,短期借款期初数），（长期借款期末数,长期借款期初数）3（收到的其他与筹资活动有关的现金如投资人未按期缴纳股权的罚款现金收入等。
4（偿还债务所支付的现金,（短期借款期初数,短期借款期末数），（长期借款期初数,长期借款期末数）（剔除利息），（应付债券期初数,应付债券期末数）（剔除利息）5（分配股利、利润或偿付利息所支付的现金, 应付股利借方发生额，利息支出，长期借款利息，在建工程利息，应付债券利息, 预提费用中“计提利息”贷方余额, 票据贴现利息支出6（支付的其他与筹资活动有关的现金如发生筹资费用所支付的现金、融资租赁所支付的现金、减少注册资本所支付的现金（收购本公司股票，退还联营单位的联营投资等）、企业以分期付款方式购建固定资产，除首期付款支付的现金以外的其他各期所支付的现金等。
三、确定主表的“投资活动产生的现金流量净额”1（收回投资所收到的现金,（短期投资期初数, 短期投资期末数），（长期股权投资期初数, 长期股权投资期末数），（长期债权投资期初数, 长期债权投资期末数）该公式中，如期初数小于期末数，则在投资所支付的现金项目中核算。
2（取得投资收益所收到的现金, 利润表投资收益,（应收利息期末数,应收利息期初数）,（应收股利期末数,应收股利期初数）3（处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额, “固定资产清理”的贷方余额，（无形资产期末数,无形资产期初数），（其他长期资产期末数, 其他长期资产期初数）4（收到的其他与投资活动有关的现金如收回融资租赁设备本金等。
利用用友软件UFO报表模板编制现金流量表附表
现金流量表附表中有的调整项目需要按明细科目调整，如经营性应付项目中的应付职工薪酬不包括在建工程人员的薪酬，所以在建账初期或年初必须设置相关明细科目，例如：①“应付职工薪酬”科目下需设置“经营人员”、“工程人员”等二级明细科目;②“财务费用”科目下需设置“经营活动”、“非经营活动”等二级明细科目;③“营业外收入”科目下需设置“固定资产盘盈及报废净收益”、“处置固定资产和无形资产净收益”等二级明细科目。二级明细科目的名称可灵活设置，也可再设三级明细科目。
(二)设置关键字
模板已设置“编制单位”、“年度”，也可重新设置。操作步骤略。
(三)定义报表公式
模板金额栏没有预设公式，需要设置的公式一般有以下几种(根据情况可作适当调整)：
1.表间取数公式。
(1)以净利润的计算公式为例，操作步骤如下：①将光标移至图1中C6单元格并单击，按“=”键，打开【定义公式】对话框。如图2所示。②除汉字字符外，在英文半角状态下输入公式：”××利润表”->D20@1，意为取保存好的某账套利润表第1页D列第20行即净利润数，单击【确认】按钮。
一、资产负债表及利润表的编制
利用UFO报表模板编制现金流量表附表时需要调用资产负债表及利润表的数据，所以这两个报表的数据必须正确。资产负债表和利润表编好后应保存为报表文件，文件名为“××资产负债表”和“××利润表”。
需要注意的是，在利润表模板中定义本月数公式时，收益类科目取贷方发生额，成本费用类科目取借方发生额，如主营业务收入的本月数公式为FS(5101,月,”贷”,,年)，财务费用的本月数公式为FS(5503,月,”借”,,年)。但是销售退回、票据贴现(票据利息大于贴现息时)等业务按习惯编制分录时会出现反方向发生额。例如，发生销售退回时，借：主营业务收入1 000元，应交税费———应交增值税(销项税额)170元;贷：银行存款1 170元。票据贴现时，借：银行存款10 060元;贷：应收票据10 000元，财务费用60元。
利用UFO报表系统编制现金流量表流程解析
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口 周 彦 （ 教授） （ １ ｌ Ｊ 东 商业 职 业技 术学 会计 学 院 ｌ ｌ Ｊ 东 南２ ５ ０ １ ０ ３ ）
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利用UFO报表系统编制现金流量表流程解析
利用UFO报表系统编制现金流量表流程解析作者：周彦来源：《商业会计》2017年第08期■中图分类号：F232 文献标识码：A 文章编号：1002-5812（2017）08-0097-03摘要：区别于会计核算的权责发生制原则，现金流量表基于收付实现制，数据不能直接来源于会计账簿，所以目前的通用财务软件无法自动编制现金流量表。
文章基于UFO报表系统，将现金等价物纳入考虑范围，阐述了两种现金流量表的编制方法及特殊情况处理。
关键词：用友 ERP 报表编制现金流量表 UFO报表系统为现金流量表中的数据不能直接从账簿中获得，所以在目前通用的财务软件中，对于现金流量表的编制都无法像资产负债表、利润表一样自动生成，给用户造成了不小的困难。
本文基于用友ERP-U8 V10.1，利用其报表系统，详细讲解两种方式编制现金流量表的流程，并对可能存在的问题进行分析。
一、项目核算方式项目核算方式，是通过将现金账户设置项目辅助核算的方式来实现的。
（一）设置项目核算科目进入用友企业应用平台，依次选择【基础设置】-【基础档案】-【财务】-【会计科目】，双击库存现金科目，点击【修改】，选中辅助核算中的项目核算，点击【确定】。
同样的方式将银行存款和其他货币资金科目设置成项目核算。
（二）设置项目目录选择【基础设置】-【基础档案】-【财务】-【项目目录】，打开项目档案设置窗口，如图1所示。
用友系统中自带了现金流量项目大类，在会计科目中设置了项目核算的科目在待选科目中，首先选中现金流量项目大类，然后把库存现金、银行存款、其他货币资金科目移到已选科目中，完成项目核算科目设置。
系统中根据现金流量表的内容，已经预置了项目档案，如下页图2所示，项目档案依次对应了现金流量表的内容。
（三）填制凭证，录入现金流量项目选择【业务工作】-【财务会计】-【总账】-【凭证】-【填制凭证】，当凭证中涉及到现金科目时，系统会弹出辅助项窗口，要求选择相应项目名称，如下页图3所示。
UFZX-SS-U8-03GLUFO总帐报表操作手册-10页文档资料
北京英斯泰克视频技术有限公司操作手册目录1、部门岗位： (1)2、岗位职责： (1)3、日常业务处理流程： (2)4、日常业务操作： (2)5、月未业务操作： (6)6、UFO报表编制： (8)1、部门岗位：财务部门工作岗位职责：进行日常财务核算工作。
进行各费用报销处理；进行企业日常经营活动的会计反映与核算；进行相相关部门进行上报各种经营性报表，为决策层提供及时准确的会计信息。
2、岗位职责：出纳：出纳对涉及现金、银行存款的凭证签字确认、录入对账单、定期与银行对账。
主管会计：录入会计凭证、打印会计凭证和科目汇总表与原始单据粘贴、装订成册、打印帐簿保存。
记账：记帐（取消记帐）、转帐生成、对帐、结帐（取消结帐）。
报表人员：在UFO报表系统中录入关键字、设置取数公式、生成报表、打印报表进行上报。
财务经理：审核会计凭证、审核财务报表。
3、日常业务处理流程：4、日常业务操作：✧日常工作描述：1．主管会计录入凭证（制单）。
2．出纳对涉及现金、银行存款科目的凭证签字确认，进行支票登记簿的录入。
3．财务经理审核记帐凭证。
4．记帐人员对审核后的凭证记帐。
✧初始设置⏹会计科目设置（编码4-2-2-2-2-2）单击“设置”下“会计科目”，系统进入“会计科目”界面：●如果增加科目：单击[增加]，在输入窗口中录入或选择相应内容，单击[确认] , 单击[关闭];●如果删除科目：选中要删除的科目，单击[删除]，点击“确认”；●如果修改科目：选中要修改的科目，单击[修改]或双击该科目，点击[修改]修改相应内容，点击[确定];●指定科目：单击[编辑]菜单下[指定科目]→单击选择核算现金，银行总帐，现金流量的科目→点击“ ”选入→单击[确认]备注●科目编码及名称必须唯一；●在增加或修改科目时，若该科目需要设置为辅助核算的科目，则必须在对应辅助核算的复选框打上“√”标记；●指定的现金流量科目供UFO出现金流量表时取数函数使用。
⏹外币及汇率定义单击“设置”下“外币及汇率”，单击[增加]→在录入窗口中录入币符和币名并选择折算方式，→单击[确认]→在汇率一览表中，输入该币种的相应汇率→单击“退出”备注：此处仅供用户录入固定汇率与浮动汇率，并不决定在制单时使用固定汇率还是浮动汇率，在【选项】中的【汇率方式】的设置决定制单使用固定汇率还是浮动汇率。
用友软件UFO报表中如何设置现金流量表附表的公式剖析
用友软件UFO报表中如何设置现金流量表附表的公式剖析用友软件UFO报表中如何设置现金流量表附表的公式一、确定补充资料的“现金及现金等价物的净增加额”现金的期末余额,资产负债表“货币资金”期末余额;现金的期初余额,资产负债表“货币资金”期初余额;现金及现金等价物的净增加额,现金的期末余额,现金的期初余额。
一般企业很少有现金等价物，故该公式未考虑此因素，如有则应相应填列。
二、确定主表的“筹资活动产生的现金流量净额”1(吸收投资所收到的现金,(实收资本或股本期末数,实收资本或股本期初数)，(应付债券期末数,应付债券期初数)2(借款收到的现金,(短期借款期末数,短期借款期初数)，(长期借款期末数,长期借款期初数) 3(收到的其他与筹资活动有关的现金如投资人未按期缴纳股权的罚款现金收入等。
4(偿还债务所支付的现金,(短期借款期初数,短期借款期末数)，(长期借款期初数,长期借款期末数)(剔除利息)，(应付债券期初数,应付债券期末数)(剔除利息)5(分配股利、利润或偿付利息所支付的现金,应付股利借方发生额，利息支出，长期借款利息，在建工程利息，应付债券利息,预提费用中“计提利息”贷方余额,票据贴现利息支出6(支付的其他与筹资活动有关的现金如发生筹资费用所支付的现金、融资租赁所支付的现金、减少注册资本所支付的现金(收购本公司股票，退还联营单位的联营投资等)、企业以分期付款方式购建固定资产，除首期付款支付的现金以外的其他各期所支付的现金等。
三、确定主表的“投资活动产生的现金流量净额”1(收回投资所收到的现金,(短期投资期初数,短期投资期末数)，(长期股权投资期初数,长期股权投资期末数)，(长期债权投资期初数,长期债权投资期末数)该公式中，如期初数小于期末数，则在投资所支付的现金项目中核算。
2(取得投资收益所收到的现金,利润表投资收益,(应收利息期末数,应收利息期初数),(应收股利期末数,应收股利期初数)3(处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额,“固定资产清理”的贷方余额，(无形资产期末数,无形资产期初数)，(其他长期资产期末数,其他长期资产期初数)4(收到的其他与投资活动有关的现金如收回融资租赁设备本金等。
ufo报表现金流量表的操作流程
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浅淡UFO报表系统V8_52中现金流量表的编制方法
思想战线2011年人文社会科学专辑第37卷ɴ.2011Vol.37浅淡UFO报表系统V8．52中现金流量表的编制方法周瑞敏①摘要：在用友T6企业管理软件3.2Plus1的UFO报表系统V8.52中，已经为现金流量表的编制预设了现金流量表项目，但在实际编制现金流量表时，首先，需要修改现金流量项目，设置现金流量科目、现金流量控制选项，然后，在填制凭证时，按现金流量项目录入信息，最后在编制现金流量表时，需要用户使用“现金流量项目函数”自定义“本期金额”各单元公式。
关键词：UFO报表系统；V8.52；现金流量表；编制方法在用友T6企业管理软件3.2Plus1的项目档案中，系统已经预设了名为“现金流量项目”的项目大类表，并已按照编制现金流量表的需要设置了项目分类和项目目录。
但是，当用户进入UFO报表系统后，却发现在报表模板中现金流量表中各单元公式只有少数几个合计数公式，用户根本无法利用报表模板取得现金流量表金额，必须编制其他单元公式，即便用户利用相关函数自定义单元公式后，还是仍然不能得到报表金额。
这是因为，在编制现金流量单元公式之前，在系统初始设置之时，还需要进行特定的设置和修改，方可编制现金流量表单元公式并取得报表金额，本文就这个问题提出解决思路和办法。
一、为编制现金流量表而进行的初始设置和修改在进行系统初设置时，应充分考虑现金流量表编制的要求，除了系统已预设的现金流量的项目目录之外，还应进行必要的设置和修改，具体内容如下：（一）设置现金流量科目设置现金流量科目的目的是设置与现金流量有关的科目，以便于系统在数据处理时正确地归集信息。
其设置的基本过程为：打开【基础档案】|【财务】|【会计科目】窗口，选择【编辑】|【指定科目】命令，在弹出的【指定科目】窗口中将库存现金、银行存款和其他货币资金指定为现金流量科目，需要注意的是，所指定的现金流量科目必须是最末级科目。
（二）设置现金流量科目控制选项在填制凭证时，为保证与现金流量表有关的经济业务能够正确地录入现金流量项目，需要对凭证填制设置控制选项。
编制现金流量表操作手册
现金流量表编制操作手册
1）进入K3系统-财务会计-总账-现金流量-T型账户-过滤条件选择编制的会计期间
2）进入T型账后，对方科目为现金类不需要去指定。
只要对非现金类科目进行现金流入流出指定
3）双击对方科目借方和贷方非现金类科目进行展开，双击直到最明细科目为止
4）选择某个具体的明细科目-鼠标右键-选择现金类项目-指定现金的流入和流出
5）也可以根据具体的某张凭证指定现金流量项目：先显示凭证后选择流量
6）指定完毕后查看现金流量表。
用UFO编制会计报表
用UFO编制会计报表当账务处理记账完成以后接下来的工作就是用UFO编制会计报表，在这之前我们先来了解几个概念：UFO基本概念1．什么是报表的格式状态和数据状态UFO将报表分为两大状态来处理，即报表格式设计工作与报表数据处理工作。
报表格式设计工作和报表数据处理工作是在不同的状态下进行的。
实现状态切换的是一个特别重要的按钮格式，数据按钮，点取这个按钮可以在格式状态和数据状态之间切换。
格式状态在格式状态下设计报表的格式，如表尺寸、行高列宽、单元属性、单元风格、组合单元、关键字、定义可变区等。
报表的三类公式:单元公式(计算公式)、审核公式、舍位平衡公式也在格式状态下定义。
在格式状态下所做的操作对本报表所有的表页都发生作用。
在格式状态下不能进行数据的录入、计算等操作。
在格式状态下时，所看到的是报表的格式，报表的数据全部隐藏。
数据状态在数据状态下管理报表的数据，如输人数据、增加或删除表页、审核、舍位平衡、做图形、汇总、合并报表等。
在数据状态下不能修改报表的格式。
在数据状态下时，看到的是报表的全部内容，包括格式和数据。
单元单元是组成报表的最小单位，单元名称由所在行、列标识。
行号用数字1-9999表示，列标用字母A＿IU表示。
例如:D22表示第4列第22行的那个单元。
3．区域区域由一张表页上的一组单元组成，自起点单元至终点单元是一个完整的长方形矩阵。
在UFO中，区域是三维的，最大的区域是一个三维表的所有单元(整个表页)，最小的区域是一个单元。
表示为A3,:C1o，起点单元与终点用":"连接。
4．表页一个UFO报表最多可容纳99,999张表页，每一张表页是由许多单元组成的。
一个报表中的所有表页具有相同的格式，但其中的数据不同。
表页在报表中的序号在表页的下方以标签的形式出现，称为"页标"。
页标用"第I页"-"第99999页"表示。
可以与为@2，表示取当前表的第2页。
NCiufo操作手册
NC系统报表操作指导书一、登录及密码设置1、系统登录网址：三和公司：（不需开通外网）其他公司：（需开通外网）2、进入报表模块（1）登录网页在IE地址栏输入网址，进入“产品登录界面”，点击iUFO图标（如图1）图1（2）选择单位按照要求选择“单位”和“登录时间”，并输入“用户编码”、“用户密码”及“校验码”（如图2），即可进入报表模块（如图3）图2图3提示：1、为保证能顺利登录系统，建议使用Windows系统自带的IE浏览器；2、系统主页面外挂的窗口是集团NC系统信息传递的重要渠道，所以要允许弹出页面显示。
（3）各公司现有用户编码及权限三和及华泰：用户编码用户名称用户角色shaoyueqin 邵月琴报表管理员malifen 马丽芬报表管理员zhuge 诸葛建姣报表管理员zhaominfen 赵敏芬报表管理员fangfang 方伟芳报表管理员fangqiuli 方秋丽报表管理员友谊家俱：用户编码用户名称用户角色yuxuefei 于雪飞报表管理员dengjiao 邓娇报表管理员huangling 黄玲报表管理员chenxiujuan 陈秀娟报表管理员zhanghongkun 张洪昆报表管理员zhuzhiying 朱志英报表管理员zhanwenying 詹文英报表管理员阳光思诺：用户编码用户名称用户角色tongbailiang 童柏良报表管理员yeyuexian 叶月仙报表管理员shini 施妮报表管理员阳光房产及当代置业：用户编码用户名称用户角色huangxiaohong 黄晓红报表管理员yuchunxiang 余春香报表管理员yuxiapyi 喻晓益报表管理员wangxiaoting 王晓婷报表管理员Lixianjuan 厉仙娟报表管理员德州高地：用户编码用户名称用户角色jiangguanglin 蒋光林报表管理员lixiaoya 李小雅报表管理员zhangjianmei 张剑梅报表管理员上海璨仓：用户编码用户名称用户角色zonghaiyan 宗海燕报表管理员shaoling 邵玲报表管理员（4）所有用户原始密码均为：1（5）密码修改各用户首次登录后，应立即修改登录密码。
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UFO现金流量表操作流程
一、指定现金流量科目：
在填制现金流量凭证之前，需要指定现金流量科目。
【会计科目】-【编辑】-【指定科目】
二、指定现金流量项目
1、填制凭证
2、指定现金流量项目：
点击【流量】，进行现金流录入修改，可分科目、分金额、分项目的进行录入。
3、现金流量凭证查询，只要指定现金流量科目即可查询，同时也可以通过该方式进行现金流量项目的指定。
三、现金流量主表编制
1、生成现金流量主表
格式状态：【格式】-【标准模版】-【现金流量主表】
2、现金流量表公式编辑
1）格式状态：【数据】-【编辑公式】-【单元公式】-【用友账务函数】-【现金流量项目金额】
会计期间：月、年/起始日期-截止日期，只能选一种
现金流量项目编码：选择相对应的项目编码
3）在编辑公式的时候，要注意借贷方向，同时为了保证倒冲凭证或相反业务都能够被正确取数，故应当用“借方发生额-贷方发生额”或者“贷方发生额-借方发生额”
四、现金流量附表编制
1、生成现金流量主表
格式状态：【格式】-【标准模版】-【现金流量附表】
2、现金流量表公式编辑
1）净利润：取自利润表
2）计提的资产减值准备，如采用新会计准则，部分的预提费用可不用计算
3）固定资产折旧：减利润，但不减现金，故须增加其新增的折旧净额
依此类推，须当注意处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)以及固定资产报废损失的公式应当取对方损益类科目的发生额。
现金流量表附表的部分数据取自利润表和资产负债表，只有在这两张报表的数据都计算完成的情况下，才能编制现金流量附表。
4）经营活动现金净流量数据取自现金流量主表
5）其他=经营活动现金净流量-以上总和，其数据不需我们输入，属于倒挤。