会计从业电算化实务操作步骤图

通用上机案例新建一个账套文件，存放在D盘/考生文件夹一、新建账套设置企业相关信息1、账套号（系统默认）2、账套名称与企业名称相同：ABC有限责任公司开始菜单—程序—金蝶KIS专业版—工具—账套管理—admin新建——按资料填写二、基础设置（一）系统参数设置1、记账本位币：人民币2、会计期间界定为“自然月份”3、账套启用时间：2012年1月（出纳和业务期间也一致）4、在系统参数的财务参数中，勾选启用往来业务核销、凭证过账前必须审核（2项参数）双击桌面金蝶KIS专业版—用户名manager，密码为空，登录到点击按钮选择ABC公司，确定—基础设置—系统参数—系统信息—记账本位币—点击系统参数第二个标签—会计期间—设置会计期间—启用会计年度2012年—会计期间12，—出纳和业务期间都选择2012年1月系统参数第三个标签—财务参数勾选启用往来业务核销和凭证对账前必须审核—确定（二）会计科目设置引入科目模板：新会计准则下的全部会计科目备注：科目编码级次4-2-2-2在系统参数的财务参数中，设置本年利润科目：本年利润4103，利润分配科目：4104点击基础设置—会计科目—点菜单文件—从模板中引入—新会计准则—全选—确定点击基础设置—系统参数—财务参数标签—本年利润和利润分配（三）新增外币设置币别名称：美元币别代码：USD 2012年1月初汇率为：6.1 点击基础设置—币别—新增（四）凭证字设置点击基础设置—计量单位—新增—光盘数量组—点击代码图标—新增—001张1、在2、在3、在4、在5、在4、在核算项目中增加职员档案考：将职员于兰现禁用，然后再取消禁用（三）用户管理设置1、新增用户顾平郭笑生王新2、权限的设置顾平：隶属于系统管理员组（拥有本账套所有权限）郭笑生：基础资料、财务处理、固定资产、工资、应收应付管理系统权限王新：具有查询销售订单金额查看的权限基础设置—用户管理—manager设置权限—新增设置操作人员点击顾平—右键属性—点击标签用户组—点击系统管理员组—添加，确定点击郭笑生—菜单功能权限—功能权限管理—勾选对应的操作权限……设置顾平的权限设置其他操作员的权限（五）物料新增设置在辅助项目（核算项目）中，录入物料代码200，名称C商品，计量单位件，计价方法加权平均法，存货科目代码库存商品，销售收入科目名称主营业务收入，销售业务成本主营业务成本。

点击基础设置—核算项目—点击物料—点击代码图标—新增—标签基本资料—物流资料三、企业期初数据（企业性质：适用2007年新会计制度科目）（一）会计科目及期初余额1、新增明细会计科目及有关科目辅助核算设置2、科目初始数据录入基础设置—会计科目—新增—代码，名称点击菜单—查看—选项—勾选显示所有明细，查看所有增加的明细科目库存现金，银行存款—勾选出日记账其他应收款个人借支—点击核算项目标签—点击增加核算项目类别—职员，确定应收应付账款—勾选往来业务核算—点击核算项目标签—点击增加核算项目—客户或供应商，确定原材料光盘—勾选数量金额辅助核算—计量单位—单位组光盘数量组管理费用办公费—点击标签核算项目—增加核算项目类别—部门……应收应付预收预付账款勾选往来业务核算再增加核算项目，原材料光盘复印纸勾选数量金额辅助核算。

期初数据录入—点击初始化—科目初始数据—末级科目录入金额应收应付账款数据录入—点击核算项目栏√—选择客户—点击业务编号√—输入相关信息点击原材料光盘复印纸—出现数量栏录入数量—原币栏录入金额金额录入完毕点击试算平衡按钮（二）辅助账期初明细会计科目：1221.01其他应收款-个人借支余额：借方6 300其他应收款个人借支—点击核算项目栏的√—点击职员按钮—选择哪个职员会计科目：1122应收账款(写完后还要在应收应付模块初始数据中录入) 余额：借方28 560会计科目：2202应付账款(写完后还要在应收应付模块初始数据中录入) 余额：贷方17 000应收账款应付账款—点击核算项目栏的√—点击客户按钮—选择对应客户—点击业务编号√—录入期初余额，业务发生时间，业务编号—保存里面的应收应付设置完后，再点击进行应收应付初始数据设置客户代码栏按F7键选择客户后点击明细√输入相关数据和日期。

供应商方法一样。

（三）固定资产期初(全部信息在固定资产卡片里面录入)1备注：固定资产科目：1601 累计折旧：1602 固定资产减值准备：160323原值与折旧标签只写三个内容就可以了确定启用财务系统和启用业务系统，结束初始化（开始正常操作企业1月份日常业务），切换操作员郭笑生开始日常操作：注意启用财务系统一定要试算平衡，启用业务系统一定要进行应收应付初试数据录入。

切换操作员—点击右下角的manager—切换成郭笑生四、企业日常业务（一）1月发生的经济业务注意：考试时只有业务没有分录，同学们自己编制。

编制凭证要注意首先选择凭证字，然后是日期再是分录，最后注意核算项目填写。

科目栏双击选择科目或者F7调出科目注意点击银行存款科目栏才会出现结算方式（1）5日，苏玲玲从工行人民币户提取现金20 000元，作为备用金。

（现金支票号XJ001）借：库存现金20 000贷：银行存款-工行存款-人民币户20 000（2）15日，总经办张庆出差预借差旅费3 000元现金。

借：其他应收款-个人借支 3 000贷：库存现金 3 000（3）19日，财务部员工苏玲玲购买办公用品一批，共2 000元，以现金支付。

借：管理费用-办公费 2 000贷：库存现金 2 000（4）19日，生产部于兰领用光盘500张，单价3元，用于生产。

借：生产成本—直接材料1500贷：原材料—光盘1500（5）21日，财务部购买传真机一台，编码031，价值3 500元，办公设备类（净残值率4%，预计使用5年）。

用银行转账支票支付。

（票号ZZW024）自动生成凭证。

进入固定资产模块—固定资产增加—填写固定资产卡片—点击凭证管理—按单—开始生成的凭证可以在账务处理模块凭证管理里面查询到（二）本月工资（工资管理）1、类别管理设置：在职人员工资新建—设置在职人员工资—点击选择2、在工资管理中建立部门档案（导入）没有导入按钮的可能是没有最大化，把界面最大化后就有导入按钮了。

3、在工资管理中建立职员档案（导入）方法和部门一样4、新增银行，代码01，名称工商银行，账号长度7点击工资项目—基本工资—数据类型选择实数，长度8，小数2—确定,依次设置工资项目67、在职人员工资录入（工资项目依次勾选基本工资、奖金、应发合计、实发合计、个人所得税、请假扣款、请假天数、职员代码、职员名称、部门名称）点击工资录入—增加—过滤器名称—工资录入—计算公式选择工资公式—对应项目打勾—确定8、进行工资计算下一步完成9、所得税计税设置选择过滤器名称为“公司管理层”完成计税前的初始设置点击所得税设置—增加—名称公司管理层—确定———点击设置—新增—名称个人所得税—税率类别双击—税率项目双击设置应发合计增项基本扣除这栏我们就写2000，因为这个是以前的旧税率。

（1）所得项目名称：个人所得税项目：应发合计属性：增项（2）税率名称：个人所得税（3）个人所得税初始设置：个人所得税所得期间：1-12外币币种：人民币基本扣除200010、回到工资录入，区选—个人所得税，然后引入个人所得税金额11、再次重新进行工资计算12、在职人员工资费用—费用分配部门代码按F7选择（三）应收应付模块设置2012年1月28日，收到北京盛荣公司转账支票一张（转账支票号ZZR002），用以偿还前欠我公司的货款10400元,其中400元未还。

（填制一张收款单）。

然后切换操作员顾平审核收款单并（自动）生成凭证。

点击收款单—如上表所示—源单号栏点击菜单的“选源单”按钮—选择期初应收北京盛荣10400的单据—在本次核销栏—保存—切换操作员顾平—点击收款单序时簿——点击生成凭证——收款，确定——选项—默认模板—点击按钮—选择收款—贷方科目改成应收账款—保存然后点击按单提示生成凭证—点击查看（四）月末各项数据处理1、固定资产计提折旧,生成一张“转”字凭证，凭证摘要为计提折旧费用2、切换操作员顾平，审核凭证，登记账簿注意制单审核不是同一人，所以顾平制单就由郭笑生审核。

3、结转损益（五）综合查询1、查询付字2#凭证，并打开选择过滤条件条件查询2、账簿查询（1）查询2012.01科目余额表，包括未过账凭证。

再打开银行存款（工行）明细账（2）查询“原材料-光盘”数量金额明细账（3）定义并查询管理费用多栏账_____（六）制作财务报表1、利用报表模板生产2012年1月资产负债表和利润表。

点击资产负债表然后点击重算2、新建一张损益表（1）报表页标识设为“损益表1月”总行数设为21，总列数设为3，把A列列宽设为800，BC列列宽设为400，设置所有缺省行高为55。

双击—菜单栏—————（2）其中将损益表的“拖动填充函数数字符型参数”设置为勾选—（3）在报表B2里定义当前报表日期的公式取数（fx）—（4）A3单元格设置数值格式0.00—3、自定义货币资金表货币资金表制表人：说明： 1、表头：标题“货币资金表”设置为“黑体、16号、居中”。

其他文字设置为“宋体、10号”2、表体：表体中文字设置为“宋体、12号、居中”。

3、表尾：“制表人：”设置为“宋体、10号、右对齐”。

4、定义公式（ACCT）（fx）生成2012年1月的货币资金表————清除—进行单位、日期的分割—设置好后点击上方预览按钮查看预览效公式设置：——合计：。