事业单位内部控制工作中存在的问题与遇到的困难【优秀篇】(一)
对当前行政事业单位内部控制工作的意见建议
对当前行政事业单位内部控制工作的意见建议行政事业单位的内部控制工作对于提高单位管理水平、保障公共服务的有效提供以及防范各类风险具有至关重要的意义。
然而，在实际工作中，仍然存在一些问题和不足，需要采取相应的措施加以改进和完善。
一、当前行政事业单位内部控制工作存在的问题（一）内部控制意识淡薄部分行政事业单位领导和工作人员对内部控制的重要性认识不足，认为内部控制只是财务部门的事情，与其他部门无关。
这种错误的观念导致内部控制工作难以得到有效的推进和落实。
（二）内部控制制度不完善一些单位虽然制定了内部控制制度，但制度内容不够全面、细致，缺乏可操作性。
例如，在预算管理、资产管理、采购管理等方面存在制度漏洞，无法有效规范各项经济活动。
（三）风险评估机制不健全部分行政事业单位没有建立科学的风险评估机制，不能及时识别和评估可能面临的风险。
在决策过程中，缺乏对风险的充分考虑，导致决策失误，给单位带来损失。
（四）信息沟通不畅单位内部各部门之间信息交流不及时、不充分，导致工作协同困难，影响工作效率。
同时，对外信息披露不规范，无法满足公众的知情权。
（五）监督机制缺失一些单位内部监督部门独立性不足，监督力量薄弱，对内部控制制度的执行情况监督不到位。
同时，外部监督也存在着力度不够、频率不高的问题。
二、加强行政事业单位内部控制工作的意见建议（一）增强内部控制意识1、加强培训和宣传通过举办培训班、专题讲座等形式，对单位领导和工作人员进行内部控制知识的培训，提高其对内部控制的认识和理解。
同时，利用单位内部网站、宣传栏等渠道，广泛宣传内部控制的重要性，营造良好的内部控制氛围。
2、强化领导责任明确单位主要领导作为内部控制工作的第一责任人，将内部控制工作纳入领导干部的绩效考核体系，促使领导重视并积极推动内部控制工作。
（二）完善内部控制制度1、全面梳理现有制度对单位现行的各项规章制度进行全面梳理，查找制度中存在的漏洞和不足，结合单位实际情况，对制度进行修订和完善。
浅谈行政事业单位内部控制的相关问题及措施
浅谈行政事业单位内部控制的相关问题及措施一、行政事业单位内部控制存在的问题1.内部控制制度不健全内部控制制度是行政事业单位管理的基础，它的健全与否直接关系到单位的管理水平和效率。
目前一些行政事业单位内部控制制度并不健全，制度建设不完善，存在制度空白和漏洞，缺乏有效的监督机制，导致管理混乱、决策失误等问题。
2.执行不到位即使内部控制制度建立了，但在执行过程中存在不到位的情况。
有些单位领导对内部控制的重要性认识不足，导致内部控制制度的执行不到位。
一些员工也存在执行逃避或不配合的情况，使得内部控制措施无法有效发挥作用。
3.内部审计力量薄弱内部审计是一种监督管理的手段，对于加强内部控制具有重要作用。
但目前一些行政事业单位内部审计力量较弱，审计人员水平不高，审核不严格，导致一些管理漏洞得不到及时发现和纠正。
行政事业单位应当加强内部控制制度建设，完善管理制度，明确工作流程和责任，划定各部门各岗位的职责与权限，确保内部控制制度的健全性。
制定明确的管理制度和规章制度，健全风险管理制度，建立健全的内部控制机制。
2.加强内部控制意识行政事业单位领导要加强对内部控制工作的重视，提高内部控制意识，强化内部控制的重要性和必要性。
领导要树立正确的管理理念，推行全面绩效管理，强化内部控制的执行力度。
3.强化内部控制核查行政事业单位要加强内部控制核查，健全内部控制的审查、监督和检查机制，及时发现和纠正内部控制的漏洞和缺陷，完善内部控制制度。
配备专业的内部控制人员，组建内部控制审计团队，加强内部控制审核力度，提高内部控制水平。
4.提高内部控制的科学化和专业性水平行政事业单位内部控制应当提高科学化和专业性水平，借鉴国际上先进的管理经验和理念，加强内部控制的科学研究和理论研究，提高内部控制的科学化和专业化水平。
在进行内部控制工作的过程中，行政事业单位要加强内部控制知识的宣传教育，提高员工的内部控制意识和能力，鼓励员工发挥自己的专业特长和职业素养，建立健全的内部控制文化。
行政事业单位的内部控制问题及对策
行政事业单位的内部控制问题及对策行政事业单位是指政庖部门及其下属事业单位。
在行政事业单位的日常运作中，内部控制问题是一个至关重要的议题。
良好的内部控制可以帮助单位高效运作、合规经营，确保资源的合理利用，同时也可以防范并纠正财务风险和管理风险。
目前许多行政事业单位存在着内部控制不完善、制度不健全、风险意识不足等问题。
本文将就行政事业单位的内部控制问题及对策进行探讨。
一、内部控制问题分析1. 制度不健全许多行政事业单位在内部控制方面存在制度不健全的问题。
各种管理制度缺失或不够完善，导致单位内部管理混乱，容易出现资源浪费、权责不清等情况。
2. 风险意识不足部分行政事业单位在内部控制方面存在着风险意识不足的问题。
随着社会变革和经济发展，各种风险不断增加，但一些单位对风险的认知不够清晰，缺乏对风险的识别和评估，导致风险防范能力不足。
3. 资源管理不当在一些行政事业单位中，存在着资源管理不当的问题。
资产管理不规范、财务管理混乱等情况层出不穷，造成了单位资金和资源的浪费。
4. 人员管理问题人员管理是内部控制中的一个重要环节，但部分行政事业单位在人员配置、激励机制方面存在问题。
人员素质不高、管理不力等问题，都会对内部控制造成不利影响。
5. 知识产权保护不足在信息化时代，知识产权保护尤为重要。
但部分行政事业单位在知识产权保护方面存在着不足之处，导致知识产权被恶意侵犯的情况时有发生。
二、对策建议1. 完善制度建设行政事业单位应加强内部控制的制度建设，建立健全各项管理制度，包括财务管理制度、人员管理制度、资产管理制度等，确保各项管理规章制度的科学性、合理性和有效性。
2. 加强内部控制教育培训行政事业单位应加强对内部控制的宣传和教育培训，提高全体员工对内部控制的认知和理解，增强风险意识，培养正确的风险管控思维，使全体员工都能参与到内部控制中来。
3. 加强内部审计监督行政事业单位应加强内部审计监督，及时发现和纠正存在的问题，提高内部控制的有效性和可靠性，同时加强内部审计人员的培训，确保其专业技能和职业素养。
事业单位内部控制与风险管理存在问题及建议
事业单位内部控制与风险管理存在问题及建议事业单位是公共机构中的一种组织形式，主要面向社会和公众提供公共服务，具有同经济组织相比较的特殊性和稳定性。
然而，从实践中发现，事业单位仍然存在着内部控制和风险管理的薄弱环节，需要进一步加强完善。
本文将从此角度出发，总结事业单位内部控制与风险管理存在的问题，并提出一些建议。
一、存在问题问题一：管理体制不规范一些事业单位在管理体制上存在不规范化、缺乏权责清晰等问题，导致职责不明、权利不清、决策流程繁琐等问题，制约了单位业务的顺畅进行。
建议：应建立相应的规章制度和管理流程，明确各部门之间的职责划分和权限分配，形成科学合理的管理体系，减少人为干预和不必要的程序流程，提高单位运转的效率和效益。
问题二：财务管理薄弱一些事业单位在财务管理方面缺乏有效的内部控制和风险管理机制，导致资金管理不规范、财务信息披露不透明等问题，可能会带来严重的财务风险。
建议：应建立科学的会计、财务管理制度和预算体系，加强财务监督、审核等职能部门的工作，实现资金流向的透明化；加强对基建等重点项目的财务管理和预算控制，防范资金浪费和挥霍行为。
问题三：人事管理制度不健全一些事业单位在人事管理上存在行政干预和个人关系主导等因素，导致人事制度不规范化，招录、晋升、解聘等程序缺乏严格把关，影响了单位的正常运转。
建议：应建立人事管理规章制度，建立合理的人事利益调控机制。
遵循公平公正原则，贯彻职业道德，实行人才选拔、培养和激励机制，提高单位绩效和员工积极性。
二、应对策略策略一：加强组织管理建议：应建立健全的管理体制，重视科学决策，规范决策程序和审核机制，减少人为插手；加强督导检查、问责和制度创新，不断提高内部控制和风险管理的水平。
策略二：强化财务管理建议：应建立合理的财务管理制度和资金监管体系，实现精益管理和资源整合。
通过建立合理的成本控制和预算体系，降低经营成本，提高财务效益，减少财务风险。
策略三：优化人事管理建议：应强化人才培养和激励机制，提高人才的管理水平和专业素养，避免行政干预和个人关系主导的情况出现。
行政事业单位内部控制建设存在的问题与对策
行政事业单位内部控制建设存在的问题与对策行政事业单位内部控制是指国家机关、事业单位和国有企业等公共机构内部依据法律法规和规章制度，通过组织架构、制度规定、工作流程、监督检查等手段，对财务管理、人力资源管理、行政管理等方面进行自我约束和监督管理的一种机制。
内部控制建设的完善与否直接影响到行政事业单位的管理效率和管理水平，关系到国家和社会的利益，加强行政事业单位内部控制建设，解决存在的问题是十分紧迫的任务。
一、存在的问题1. 制度不完善行政事业单位内部控制建设中存在着许多制度不完善的问题。
部分行政事业单位的相关控制制度过于宽松，导致财务管理混乱，资金管理不规范。
一些行政事业单位内部控制制度过于繁琐，程序复杂，导致决策效率低下，工作效率降低。
2. 监督不到位行政事业单位内部控制建设中缺乏有效的监督机制，监督不到位是一个普遍存在的问题。
一些行政事业单位内部管理人员的监督意识不强，对内部各类管理纪律、规章执行不力，导致管理缺失、资金流失。
3. 人才短缺一些行政事业单位内部控制建设中人才短缺也是一个突出的问题。
缺少专业化的内部控制人才，导致内部控制工作缺乏执行力，影响了内部控制工作的质量和效果。
4. 信息系统不完善信息系统是行政事业单位内部控制的重要组成部分，也是存在问题的方面。
一些行政事业单位的信息系统过时滞后，安全性不够，容易受到网络攻击和信息泄露的风险，从而影响内部控制的效果。
5. 管理理念陈旧一些行政事业单位内部控制建设存在管理理念陈旧的问题。
因为一些管理人员的局限性，他们没有及时更新管理理念和方法，导致了内部控制建设的滞后和不足。
二、对策建议1. 完善内部控制制度行政事业单位应当加强内部控制制度的完善工作，根据实际情况，合理调整内部控制制度，加强对一线工作的指导、促进科学、规范化的工作流程。
2. 加强监督管理行政事业单位应当建立健全的内部监督管理机制，对内部各项工作进行全面、及时、有效的监督，及时发现和解决存在的问题，确保内部控制的有效实施。
内部控制存在的问题及原因分析精选3篇
内部控制存在的问题及原因分析精选3篇一、加强行政事业单位内部控制审计的必要性1.规避单位公共道德风险的要求。
行政事业单位使用的资金大多为纳税人的收入，作为广大社会公众资金使用的受托者，一旦缺乏控制，履行受托责任的自觉性就会失去约束，进而产生腐败。
随着公民的维权意识越来越强，纳税人对财政预算披露程度和内容的要求愈发严格，如何规避和控制这些风险，最重要的是建立和实施内部控制制度，并对内部控制的实施效果进行审计。
2.有效实施内部控制的保证。
内部控制是动态的、持续的，也是不平衡的，受时间、地点、政策、具体执行人等因素的变化而变化。
内部控制的有效执行，仅靠各部门和相关人员的自主执行是不够的，常常会因为相关部门和相关人员的串通作弊或不作为而失效，因此还需要建立健全监督机制，对内部控制运行质量不断进行评估，即对内部控制设计、运行及修整活动进行评价。
这就要求不断改善内部控制活动，加强内部监督制约机制，最有效的手段就是开展内部控制审计。
内部控制审计通过审查和评价内部控制的健全性和有效性，评价相关部门和人员执行内部控制制度的情况，监督其充分、有效地执行内部控制制度。
3.提高行政事业单位管理水平的要求。
行政事业单位内部控制的基本目标是保证单位资产的安全性和资金的安全运行，保证单位经济活动合法合规、保障单位财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，提高公共服务的效率和效果。
加强内部控制可以确保单位各项活动有章可循，提高单位会计信息质量，保护单位资产的安全完整。
实施内部控制审计是提升单位管理水平的有效途径。
二、内部审计在内部控制中的作用1、内部控制与内部审计的关系一方面，内部控制减少了审计成本，提高了审计质量，并为测试提供了条件。
另一方面，审计又对内部控制起到再控制的作用，有利于内部控制执行与运行的有效性，并合理保证内部控制不断趋于完善。
内部控制是为实现行政事业单位目标而制定和实施的组织结构、业务流程、管理制度、控制措施等一系列活动的总称，既涉及到行政事业单位整体层面，又涉及业务和事项环节，也涉及下属部门或分支机构层面，覆盖行政事业单位经济活动的全过程。
事业单位内部控制存在的问题与改进措施
事业单位内部控制存在的问题与改进措施随着我国经济的快速发展，事业单位在社会生活中扮演着越来越重要的角色。
事业单位内部控制是保障事业单位运行的有效性和效率的重要手段，但在实际运作中，存在着一些问题和不足。
本文将就事业单位内部控制存在的问题进行分析，并提出相应的改进措施，以期提升事业单位内部控制的水平，确保其正常运转。
一、问题分析1.内部控制制度不完善：事业单位的内部控制制度存在着不完善的情况，有的事业单位没有建立健全的内部控制制度，对事业活动中的风险缺乏有效的识别和管理，导致了管理不规范和运行不畅的情况。
2.责任不清晰：在一些事业单位中，部门之间的责任划分不够清晰，存在着各部门之间互相推诿责任，不愿承担管理责任的情况。
导致了管理工作中出现了责任不明确、执行不到位的问题。
3.人员素质不高：一些事业单位的员工素质较低，存在着敷衍了事、不负责任的情况。
在执行内部控制制度时存在着执行不到位、管理混乱的现象，严重影响了事业单位的正常运转。
4.信息系统不完善：事业单位在信息化建设方面存在着不足，信息系统比较落后，存在着信息不准确、及时性差的问题。
导致了事业单位在管理过程中对信息的获取和分析不够及时和准确。
5.监管不力：一些事业单位的监管部门对其内部控制存在着监管不力的情况，对事业单位的内部控制监督不够到位，导致了事业单位在日常运营中存在一些违规行为。
二、改进措施1.健全内部控制制度：对事业单位的内部控制制度进行全面梳理和改进，建立健全的内部控制制度体系。
明确每个部门的职责、权限和限制，规范各项制度流程，完善内部控制的各项政策和措施，提高内部控制的有效性和适用性。
2.加强责任落实：明确各个部门和个人的责任，建立责任目标和考核机制，加强各部门之间的协作和配合，健全事业单位的责任体系，提高责任的全面性和穿透性，落实责任到位。
3.提升人员素质：通过人才引进、培训和激励机制等多种手段，提高事业单位员工的素质和能力。
引入有经验的管理人员，注重基层员工的培训和能力提升，建立激励机制，提升员工的工作积极性和主动性。
关于内部控制工作中存在的问题与遇到的困难
关于内部控制工作中存在的问题与遇到的困难内部控制工作中存在的问题与遇到的困难（一）目前许多企业内部控制比较薄弱.内控功效表现紊乱、机制失衡，从而引发的经济犯罪和经营失误屡见不鲜。
经过归纳总结，企业内部控制薄弱主要表现在以下几个方面：.(一)控制环境薄弱1、对内控认识不足，意识薄弱企业对内控的认识还停留在内部牵制阶段，或简单理解为内控仅是指内部会计控制。
理解不到位，执行制度也成为做表面文章，形成一支笔或一言堂。
2、制度不健全。
目前相当一部分企业对建立内部控制制度不够重视，内部控制制度残缺不全或有关内容不够合理;缺乏相应的激励与约束机制。
3、组织机构设置不合理，内控组织形同虚设我国许多企业虽然设立了董事会、监事会、总经理、审计委员会等，但在实际工作中，董事会的监控作用得不到应有的体现，缺少必要的常设机构。
公司总经理往往兼任董事长或董事会董事，审监会往往与审计监察部属一套人马。
由于组织结构的不健全，因而缺乏有效的控制措施。
4、企业文化建设不够重视目前我国许多企业的管理者对企业文化认识不足，没有意识到企业可以通过应用企业文化的管理思想和方法唤醒员工的主题意识，只有领导足够重视，身体力行，内控才真正能成为全员参与、全员控制的行为。
(二)风险意识不强环境控制和风险控制，是提高企业内部控制效率和效果的关键。
由于社会经济环境的变化，企业间竞争越来越激烈。
企业的经营管理会面临各方面的经营风险，如筹资风险、投资风险、担保风险、信用风险等，然而，从我国企业的现状来看，部分企业对所面临的风险认识不足，重视不够，更缺乏有效的风险管理机制。
(三)内部监督缺乏企业内部控制是一个过程，要确保内部控制制度切实执行且执行的效果良好。
整个内部控制的过程必须实施必要的监督，并通过监督活动在必要时加以修正。
目前我国由于管理体制和管理方式的问题，内部控制的监督很薄弱，内部审计机构没有起到应有的作用，致使会计信息严重失真。
(四)信息不通畅。
行政事业单位内部控制存在的问题及改善措施
行政事业单位内部控制存在的问题及改善措施【摘要】行政事业单位内部控制存在的问题主要集中在缺乏明确的内部控制制度、人员素质不足导致内部控制不力、信息系统安全和保密性不足、内部流程不畅导致内部控制漏洞、以及缺乏有效的内部监督机制等方面。
为了解决这些问题，可以采取建立健全的内部控制制度、加强人员培训，提高员工内部控制意识、加强信息系统安全管理、优化内部流程，减少内部控制漏洞，以及建立完善的内部监督机制等改善措施。
通过这些措施的实施，行政事业单位的内部控制将得到有效的加强和提升，从而更好地保障单位运行的顺利和稳定。
【关键词】行政事业单位、内部控制、问题、改善措施、制度、人员素质、信息系统安全、内部流程、监督机制、培训、意识、安全管理、优化、完善。
1. 引言1.1 行政事业单位内部控制存在的问题及改善措施行政事业单位是国家机关、事业单位、社会团体等从事行政管理和公共服务的机构。
在这些单位中，内部控制是确保单位运作有效、合规和透明的重要手段。
在实际运作中，我们也会发现一些问题存在。
行政事业单位缺乏明确的内部控制制度。
虽然大部分单位都有一些制度文件，但往往缺乏系统性和操作性，导致相关控制措施难以贯彻执行。
人员素质不足导致内部控制不力。
一些单位对内部控制的重要性认识不够，人员培训和教育不足，导致员工对内部控制的意识不强，执行力不足。
信息系统安全和保密性不足也是一个隐患。
随着信息化的发展，单位内部信息存储和传递方式多样化，但很多单位并未建立完善的信息系统安全管理制度，信息泄霩的风险增加。
一些单位内部流程不畅，存在漏洞和疏漏。
流程不清晰，责任不明确，容易引发内部控制失效。
缺乏有效的内部监督机制也是一个严重问题。
监督机制不健全，导致内部控制执行不到位，监督效果受限。
为解决这些问题，行政事业单位应采取以下改善措施：建立健全的内部控制制度，加强人员培训，提高员工内部控制意识，加强信息系统安全管理，优化内部流程，建立完善的内部监督机制。
行政事业单位内部控制存在的问题及改善措施
行政事业单位内部控制存在的问题及改善措施【摘要】本文将探讨行政事业单位内部控制存在的问题及改善措施。
在内部控制存在的问题部分，将分析行政事业单位内部控制不严密导致的风险和挑战，包括管理层风险意识不足、内部流程繁琐等情况。
在内部控制改善措施部分，将提出一些解决方案，如加强内部审计、建立风险管理制度等，以提高内部控制的效率和可靠性。
通过对问题和改善措施的分析，可以帮助行政事业单位更好地管理内部控制，提高工作效率，减少风险，确保工作流程的合规性和透明性。
【关键词】关键词：行政事业单位、内部控制、问题、改善措施、引言、结论。
1. 引言1.1 引言在行政事业单位的管理中，内部控制是确保组织运作有效、高效、透明的重要机制。
随着组织规模和复杂度的增加，内部控制存在着一些问题，影响了单位的管理效率和风险控制能力。
为了解决这些问题，需要采取相应的改善措施，提升内部控制的有效性和可靠性。
在本文中，将探讨行政事业单位内部控制存在的问题及改善措施。
我们将分析目前内部控制存在的问题，包括人为因素、信息系统不完善、监督机制不够等方面。
接着，将提出一些改善措施，如建立健全的内部控制制度、加强人员培训和教育、完善信息系统和技术支持等方面的措施。
希望通过对这些问题和措施的分析，能够为行政事业单位提升内部控制效果，实现组织管理的有效性和规范性。
我们需要认真关注行政事业单位内部控制问题的存在和改善措施的实施，从而确保组织的正常运转和管理目标的达成。
如此，行政事业单位可以更好地应对日益复杂和变化的管理环境，提升整体管理水平和绩效表现。
2. 正文2.1 内部控制存在的问题1. 缺乏明确的内部控制制度：一些行政事业单位并没有建立完善的内部控制制度，导致各部门之间的沟通不畅，责任不明确，容易出现管理漏洞和失误。
2. 人员素质不高：部分员工缺乏专业知识和相关技能，无法正确理解和执行内部控制政策，容易造成工作操作不规范，增加内部风险。
3. 内部监督不到位：有的行政事业单位对内部控制的监督和检查不够严格，导致管理层无法及时发现和解决内部问题，加大了机构自身的风险。
事业单位内部控制存在的问题及对策
事业单位内部控制存在的问题及对策
一、问题：
1. 领导岗位职责不清。
领导对职责和权限的界定不清，导致职责不明确，行政权限的滥用和责任推卸等问题。
2. 财务管理不规范。
财务管理制度不健全，财务记录和报表不准确，会计处理不规范，资金使用不透明等问题。
3. 人员管理不严格。
人事管理制度不健全，人员招聘和选拔不规范，工作任务分配不合理，绩效评估不公正等问题。
4. 采购和招标制度不健全。
采购和招标程序不透明，供应商选择不规范，采购过程中存在贪污腐败问题，造成资源浪费和经济损失。
5. 决策过程不透明。
决策权集中在少数人手中，决策过程不透明，容易导致权力滥用和决策失误。
二、对策：
1. 健全领导岗位职责制度。
明确领导岗位的职责和权限，并建立健全相应的管理制度和流程，确保职责的明确和权责的落实。
4. 完善采购和招标制度。
建立公开透明的采购和招标程序，加强对供应商的考察和评估，防止贪污和腐败现象的发生。
5. 提高决策透明度。
加强决策过程的公开和透明，增加参与决策的人员和方式，避免权力过度集中导致的问题。
三、总结：
事业单位内部控制问题的解决需要从制度建设和管理机制两个方面入手。
建立健全的制度是解决问题的基础，而有效的管理机制是制度的落实和执行保证。
只有通过不断完善制度和加强管理，才能有效解决事业单位内部控制问题，提升管理水平和效能。
内部控制工作中存在问题及分析措施
内部控制工作中存在问题及分析措施我国现阶段事业单位内控存在的问题(一)内部控制停留在文字层面,内控意识薄弱事业单位相对企业而言，对内部控制重视程度较低。
虽然很多事业单位建立了一系列的内部控制制度,但由于历史原因和领导的重视程度不够,内部控制工作只停留在“纸上文章”和应付检查层面，未对执行和监管起到指导作用。
甚至有些事业单位认为内控成本过高,造成单位办事手续繁琐,不利于运行效率提高，因而对内控的执行缺乏积极性。
(二)缺乏高水准内控管理人员从整体来看，事业单位内控人员的素质偏低，尤其在一些基层单位，内控知识缺乏，或缺少相应的内控经验，内控人员难以胜任工作，不能有效的实现内部控制所预测的效果，导致内控执行时缺乏必要的力度，使内控失效。
(三)内控制度残缺，内控机构缺乏独立性我国事业单位内部控制所规范的范围过于狭窄，导致制度成为摆设或者残缺的现象。
此外，事业单位的内部控制机构不具备独立性，我国事业单位所设立的内部控制机构和其他部门之间的关系是平行的。
从目前来看，出于对经济活动的监督、控制的需要，事业单位一般将这项工作交由会计部门或者纪检监察、审计部门负责。
由于内部控制工作人员要受到单位的限制，因此也不具备独立性。
(四)重大事项的集体决策和审批制度执行不到位事业单位一些重要事项范围和职责权限没有明确界定，决策方式和程序以及议事规则不规范不清晰，没有建立监督和责任追究机制。
特别是在一些人员较少或较基层的事业单位，“家长制”作风严重，领导“一言堂”、“一支笔”审签。
目前，大多数事业单位的财务部门只起到“核算”和“付款”的作用，对本单位业务上重要事项的决策、实施过程参与较少，对相关业务的来龙去脉了解不多，导致单位财务和业务办理脱节，从而无法对业务部门实施必要的财务管理和有效的内部监督;会计核算不及时，无法及时反映资产变化，应入未入、该销未销，导致账物脱节、存量不清。
例如，有的个别单位建造的楼房已使用多年，工程支出仍挂在“在建工程”和往来账户中。
行政事业单位内部控制存在的问题及完善建议
行政事业单位内部控制存在的问题及完善建议行政事业单位内部控制存在的问题及完善建议为了更好地实现机关事务的规范管理，行政事业单位内部控制的完善显得尤为重要。
然而，在实践过程中，我们也要直面行政事业单位内部控制存在的问题，并提出相应的完善建议。
一、行政事业单位内部控制存在的问题：1. 内部控制意识薄弱：行政事业单位内部控制是一项系统性、综合性的工作，然而，由于工作重心常常放在日常运作上，对内部控制要求的认识不足，导致内部控制意识淡漠，对内部控制工作的重要性缺乏清晰认识。
2. 内部控制制度不健全：部分行政事业单位在制定内部控制制度时存在片面性和粗放性，缺乏系统性和科学性。
内部控制制度的不完善导致监督和管理的权责不明确，容易造成职责模糊。
3. 内部控制流程繁琐：行政事业单位在实施内部控制过程中，流程繁琐，冗余环节多，审批等流程需要人工干预，效率较低。
流程繁琐不仅浪费了时间和人力资源，还容易造成腐败问题的滋生。
4. 内部控制监督不到位：行政事业单位的内部控制监督缺乏有效手段，监督机制不健全。
一些单位对内部控制的监督只停留在口头承诺，缺乏有效的实质性监督，导致内部监督失效。
二、完善行政事业单位内部控制的建议：1. 加强内部控制意识的培育：通过组织内部培训、示范案例等方式，提高行政事业单位工作人员对内部控制的认识和重视程度。
同时，加强全员参与，共同建立内部控制意识。
2. 健全内部控制制度：加强对内部控制制度的研究和制定，建立健全科学的内部控制制度体系。
制定明确的工作流程和责任制，明确各个环节的权责，减少工作冗余和环节复杂性。
3. 优化内部控制流程：通过信息化手段改进内部控制流程，提高内部控制效率。
利用信息技术手段实现内部控制的自动化，减少人工操作和审批环节。
同时，注重流程优化，消除不必要的环节，提高工作效率。
4. 健全内部控制监督机制：明确内部控制的监督职责和权限，制定相应的监督制度和措施。
加强对内部控制的实质性监督，建立起内部控制的有效闭环。
事业单位内部控制存在的问题与改进措施
事业单位内部控制存在的问题与改进措施事业单位内部控制是指事业单位为了达到机构目标，保障资产安全、提高各项资源配置的效益，按照法律法规和管理要求，通过制定内部控制制度和控制措施来管理和控制各种风险的一种机制。
在实践中，事业单位的内部控制存在一些问题，需要进行改进。
事业单位内部控制的制度不完善。
很多事业单位没有明确的内部控制制度，或者制度执行不到位，导致一些重要操作没有具体的规定和流程。
这种情况容易造成工作混乱、职责不明确，增加了事业单位内部控制的风险。
改进的措施是要加强内部控制制度的建设，明确各项制度的内容和要求，确保制度的贯彻执行。
事业单位内部控制的信息传递存在问题。
由于事业单位的工作分散、机构层级多，信息传递存在滞后、不及时的情况。
这样就会导致信息不畅通，决策不能及时地基于准确的信息进行，影响了内部控制的有效性。
改进的措施是要建立健全信息传递的机制，加强组织内部沟通和交流，确保信息的及时流转。
事业单位内部控制的监督与评估不充分。
在很多事业单位中，管理者对内部控制的重要性认识不足，对内部控制工作的监督和评估不够重视。
而没有有效的监督和评估，内部控制的问题就会难以发现和解决。
改进的措施是要加强对内部控制工作的监督和评估，建立完善的内部控制评价制度，定期评估事业单位内部控制的工作情况，及时发现问题并采取相应的措施。
一些事业单位的内部控制流程较为繁琐，导致工作效率低下。
在执行某些程序和操作时，需要通过多级审批和长时间的等待，造成了工作效率的低下。
改进的措施是要优化内部控制的流程，简化繁琐的审批程序，提高工作效率和响应速度。
为了解决事业单位内部控制存在的问题，需要加强内部控制制度的建设，优化信息传递机制，加强对内部控制的监督和评估，简化繁琐的流程，提高员工的内部控制意识。
通过这些改进措施，可以更好地管理和控制事业单位的各种风险，提高内部控制的效果和效益。
关于内部控制工作中存在的问题及困难
关于内部控制工作中存在的问题及困难
内部控制工作中存在的问题及困难内控审计存在的主要问题：
1
设计目标不集中
企业设计内控制度时，如果忽视目标定位，可能会出现设计目标不集中、思路不清晰问题：一是关注内控的具体目标，忽视内控制度设计应当服务于企业发展的战略目标;二是战略目标调整、业务模式改变后，内控程序不能跟上企业变革的步伐;三是内控制度侧重查舞弊、防风险，忽视财务报告和管理信息的真实、可靠和完整，表现为过程控制和结果控制不平衡，高级管理人员容忍甚至授意、指使会计造假，为虚构业绩、隐瞒利润或偷逃税款而放弃内控。
2
关键控制点偏离
企业内控制度的设计，在层次上应涵盖董事会、管理层和全体员工，在对象上应涉及各项业务和管理活动，在流程上应渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节。
而选准关键控制点是制定内控制度的核心，只有抓住关键控制点，才能有效避免内控真空。
比如，销售收款环节的关键控制点之一是销售人员不得直接收取销货款。
有的企业为方便工作，在一定条件下允许销售人员直接收取销货款，这样的内控制度为无良人员截留、挪用甚至贪污货款提供了可能。
3
成本效益失衡
内控制度设计需讲求控制效率和效果，合理权衡成本和效益的关系，避免两个极端：一是成本节省偏好，即使对重要业务与事项、高风险业务领域，也不舍得投入必要的控制成本;二是苛求控制效益，设计的控制程序繁琐，管理刚性有余但缺少必要的变通，执行难度大、效率差。
把握好成本效益原则，需要记住：内控不在繁简，管用就行。
4。
行政事业单位的内部控制问题及对策
行政事业单位的内部控制问题及对策行政事业单位是国家机关、事业单位、社会团体等与国家利益相关联的组织，其内部控制问题一直备受关注。
有效的内部控制是保障行政事业单位正常运转、维护国家利益的重要手段，而内部控制问题不容忽视。
本文将探讨行政事业单位内部控制问题，并提出相应的对策。
一、内部控制问题的存在1. 资金管理问题行政事业单位通常管理着大量资金，包括国家财政拨款、社会捐赠等。
由于缺乏有效的财务管理制度和内部控制机制，资金使用存在滥用、挪用等问题。
2. 组织结构混乱在一些行政事业单位中，组织结构松散、职责不明、权责不分。
这种情况下，内部决策难以实施，工作效率低下。
3. 信息披露不透明行政事业单位的信息披露不透明，往往存在财务数据不真实、政策执行不公开等情况。
这会导致管理难度增加、对外不信任等问题。
4. 治理不善一些行政事业单位存在领导腐败、权力寻租、腐败分子内部勾结等问题，导致单位内部治理不善，影响了单位的形象和声誉。
二、对策建议1. 建立健全的财务管理制度行政事业单位应当建立健全的财务管理制度，规范资金的使用流程，明确经费的使用范围和权限，加强资金的监督和审计，确保资金使用的合规性和透明度。
2. 健全组织结构和职责分工行政事业单位应当健全组织结构，明确各部门的职责和权限，严格规范内部决策流程，加强对工作流程的监督，提高工作效率和执行力。
3. 加强信息披露和公开透明行政事业单位应当主动公开财务数据和政策执行等信息，实现信息公开的透明化和真实性，提高单位的公信力和透明度，树立良好的形象。
4. 加强内部监督和治理行政事业单位应当加强内部监督，建立有效的监督机制，严格对领导行为进行监督和管理，保障单位的正常运转和发展。
5. 提高领导人员的素质和能力行政事业单位应当加强对领导人员的管理和培训，提高他们的管理素质和能力，增强其对单位的责任感和使命感，确保单位的长期稳定和发展。
针对行政事业单位存在的内部控制问题，应采取有效措施加以解决。
事业单位内部控制与风险管理存在问题及建议
事业单位内部控制与风险管理存在问题及建议一、问题分析事业单位内部控制与风险管理是保障事业单位正常运转、提高工作效率和管理水平的重要手段。
在实际工作中，很多事业单位存在着内部控制与风险管理方面的问题，主要表现在以下几个方面：1. 内部控制制度不够健全。
很多事业单位在内部控制方面存在着缺乏制度规范、职责不清晰、制度执行不到位等问题，导致内部控制失效。
2. 风险识别不够全面。
很多事业单位对风险的识别和评估不够全面，容易忽略一些潜在的风险，导致风险发生后难以及时处理。
3. 风险管理措施不够完善。
即便事业单位认识到了某些风险，但是在采取风险管理措施时存在缺乏科学性、针对性不强等问题，导致风险管理效果不佳。
以上问题的存在严重影响了事业单位的正常运转和管理效率，因此需要采取相应的措施加以解决。
二、改进建议1. 健全内部控制制度。
事业单位应加强内部控制制度建设，明确各部门的职责和权限，建立科学的决策流程和资金使用流程，确保内部控制制度的健全性和执行力度。
2. 加强风险识别和评估。
事业单位应建立健全的风险识别和评估机制，细化各类风险的种类和发生可能性，及时发现并评估潜在风险，为后续的风险管理提供依据。
3. 完善风险管理措施。
在风险管理方面，事业单位应制定科学的风险管理措施，根据不同的风险情况采取相应的管理措施，确保风险得以有效控制和管理。
4. 强化内部控制监督。
事业单位应加强内部控制监督工作，建立健全的内部监督机制，明确监督职责和权利，加强对内部控制的监督和检查，发现和解决问题。
5. 加强员工培训和教育。
事业单位应加强对员工的培训和教育工作，提高员工的风险意识和内部控制意识，使员工能够在日常工作中自觉遵守内部控制制度和规定。
6. 建立风险管理信息系统。
事业单位应建立健全的风险管理信息系统，及时记录和分析各类风险信息，提供数据支持和决策依据，为风险管理工作提供技术支持和保障。
以上建议是针对目前事业单位内部控制与风险管理存在的问题提出的改进措施，希望事业单位能够重视并认真落实，提高事业单位的管理水平和工作效率。
内部控制存在的不足及改进建议
内部控制存在的不足及改进建议一、当前行政事业单位内部控制存在的问题(一)单位内部未形成良好的内部控制气氛。
气氛是组织内部管理的重要影响因素，在行政事业单位的管理中，控制气氛是上层人员重视内部管理的体现。
与公司制企业的组织结构相比，行政事业单位的内部管理缺乏规范。
行政事业单位的主要决策方式为审批授权，将监管部门与执行机构纳为同一级别的部门，使得监督管理工作的开展受到束缚。
内部人员缺乏重视，对单位内部控制的认识不清晰，仅将其视作与资金预算控制有关的财务工作。
管理人员缺乏科学的管理制度和管理方法，不利于内部控制的高效进行。
此外，各部门之间缺乏相互协调，内部控制管理工作比较低效。
尽管有的行政事业单位建立了内部控制制度，也多存在着“有章不循，有律不依”的情况，管理工作流于表面，工作人员缺乏对内部管理活动的主动参与，配合积极性也不强，进一步造成行政单位内部控制气氛不佳的现象。
(二)风险评估体系不完善。
通常来说，一般单位组织需要对生产和经营过程中可能出现的风险进行预测评估，并针对可能出现的问题提出解决方案并加以执行。
但是多数行政事业单位认为自身从事的并非是生产经营活动，其非营利性质的经济活动没有生产经营风险，因此缺乏必要的风险意识，没有注意到其他方面可能出现的风险和隐患，未能及时设立健全的风险评估体系来应对经营过程中可能出现的问题。
事实上，行政事业单位可能存在的风险非常之多，如信息不公开造成的公信力丧失的风险、工作效率低下的风险等。
但由于风险意识薄弱，多数行政事业单位都忽视了这些风险，缺乏相应的风险评估体系。
风险评估岗位的缺失会使行政单位难以对可能存在的风险进行预测，无法有效防范来自单位内部、外部的各种风险，从而造成工作被动和运行经费的极大浪费。
(三)内部控制落实不到位。
内部控制要想取得良好的效果，必须要强调执行，将执行落到实处。
行政事业单位要对日常运行中各个环节进行的监督和管理。
目前，我国行政事业单位内部控制方面还存在诸多问题，主要为监管重点不准确、监管力度和相关政策的执行不到位，内部控制机制不健全等。
内部控制工作中存在问题及建议
内部控制工作中存在问题及建议(一)企业对内控管理工作认识不足，重视力度不够;一些企业把内部控制的重点大多放在内部监督上;还有一些企业认为内部控制就是加强内部各种制度规范的落实，企业完善内部制度后就相当于加强了内部控制等，并没有对内部控制有一个正确的认识，可见，我国企业在对内部控制管理的认识还(二)公司治理结构还不够健全(三)企业内部控制制度不完善和执行力低(四)企业内部控制的激励机制不健全(五)风险内控体系不完善，内控评价不及时完善内部控制的对策建议(一)正确认识和提高企业内控管理意识(二)完善和健全企业的组织结构;二是企业内部各个单位的设置及相互关系。
企业章程应该明确董事会、监事会和公司经理层的管理职责，使企业的决策系统、监控系统和管理系统实现有效的制约平衡。
企业明确各个管理部门划分的职责权限，保相互制约，不相容职务相分离。
(三)健全内控制度和提高内控的执行力(四)企业加大内部控制监督检查的重视力度(五)企业以多种方式来开展内部控制活动内部控制由企业具体工作流程、具体政策和制度组成，是为了实现企业利益较大化而设计的。
贯彻落实内部控制是为了保企业健康持续发展，有活力的内部控制制度是对企业创新过程实施全面控制，防止产生舞弊行为和很大风险的制度。
因此，企业实施内部控制要与时俱进，不断适应企业发展壮大的需要，为企业健康持续发展保驾护航。
内部控制工作中存在的问题及建议当前行政事业单位内部控制存在的主要问题有以下几个方面：1.费用支出缺乏有效控制;即使制定了内部经费开支标准，但仍较多采用实报实销制。
2.固定资产控制薄弱3.财务管理弱化;对使用后票据未能及时办理交验、核销，容易导致收入不入账、私设“小金库”等问题。
4.岗位设置不够合理5.预算控制比较薄弱内部控制工作中存在的问题及建议许多单位已把建设并完善内部控制制度作为一项重要任务常抓不懈。
但由于种种原因,我国还有很多企业没有内部控制制度,造成了会计信息失真,、财务收支管理混乱。
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由赤壁市财政局举办的《企业内部控制基本规范》培训，但发现其中对于行政事业单位内部控制问题却涉及甚少，而长期以来，由于行政事业单位经济业务核算较企业来说相对简单，涉及环节较少，内控度认识不到位、执行力度不够，从而在某种程度上出现了财务收支无法控制、会计信息失真等问题。
如何通过建立符合行政事业单位的内部会计控制制度，充分发挥内部会计控制对行政事业单位管理的促进作用，达到防止财务风险、提高管理水平、严格财经纪律的目的有其重要的现实意义。
一、目前行政事业单位内部会计控制制度现状
内部控制制度有待完善。
内部控制规范适用范围虽然包括行政事业单位在内，但主要在企业单位实行，却没有关于行政事业单位的内部会计控制度详细解释，而且行政事业单位控制的理论研究也比较少。
二、行政事业单位内部控制存在的问题
内控意识不足，内控制度弱化，对建立内部会计控制缺乏积极性、主动性;
会计基础工作较为薄弱，会计人员综合素质不高，有的单位会计人员是一岗多职，岗位之间没有起到相互牵制、相互监督的作用;
监督考核机制不到位，内审机构大多与会计部门平行，依附于执行机构，权威性和独立性不够;
忽视内部会计控制制度与考核挂钩的监督机制，形成重考核，轻内部会计控制的现象;
内部控制环境受其上级部门影响比较大。
三、行政事业单位内部控制措施和对策
为加强行政事业单位内部控制，采取多层次、多方位的控制方法，来达到内部控制目标。
(一)不相容岗位相分离制度。
按照科学、精简、搞笑的原则，各单位根据各自的职能目标，合理设置职能部门、工作岗位，明确各部门、各岗位的职责权限，形成各司其职、各负其责、便于考核、相互制约的工作机制。
(二)授权批准与集体决策制度相结合。
有关事项在业务发生前必须经过书面授权批准，明确责任，单位各级管理层必须在授权范围内行使职责，对于越权行为要有一定的惩罚制度。
同时，授权批准要与集体决策相结合。
内控制度要求，每一种权利都要接受纵向制约(即单位内部上下级之间)，同时也要受到横向制约(即单位领导班子成员之间)。
(三)财产保护制度。
要建立财产日常管理制度核定期清查制度，采取财产记录、实务保管、定期盘点、账实核对等措施，确保财产安全，严格限制未经授权的人员接触和处置财产，防止财产流失、浪费。
(四)预算控制制度。
提高预算控制管理水平，一要完善部门预算的调整制度，从调整时间、方法、程序等作相应的规定，建立预算的跟踪、分析和评价制度;二是完善预算控制制度，确保资金的正确使用，提高资金的使用效益;三是建立预算执行情况预警机制，科学选择预警指标，合理确定预警范围，及时发出预警信号，积极采取应对措施。
(五)加强内部审计监督。
要提高内部审计机构层次，强化其权威性和独立性。
对内部单位定期进行各项审计，并对单位的内部控制制度设计的效果及其实施的有效程度作出评价，发现问题及时纠正，做到财务制度健全、会计核算合规。
加强跟踪落实审计决定、审计意见，真正做到通过内部审计加强内部会计控制，提高单位各项管理水平。
(六)建立和实施绩效考评制度。
要科学设置考核指标体系，对单位内部各个责任部门和干部职工的业绩进行定期考核和客观评价，来实现对区在工作过程中行为的约束和引导。
对于严格执行内部会计控制制度的，给予精神或者物质奖励;对于违规违章的，坚决给予行政处分和经济处罚。
做到压力与动力相结合，最终达到内部控制的目的，使制度真正落到实处。
(七)建立重大风险预警机制和突发事件应急处理机制。
要明确风险预警标准，对可能发生的重大风险或突发事件，制定应急预案、明确责任人员、规范处置程序，确保突发事件得到及时妥善处理。
综上所述，行政事业单位要根据自身职能部门的特点，设计出一套符合本单位实际，科学、有效的内部控制制度，以促进自身的管理发展。