新技术支持快递 qt0801001

新 技术支持快递
第一百零九期
撰稿：支桂香
本期概述
当完成本快递学习之后，您将能够了解：
KIS标准版和迷你版7.6sp1转换新会计科目体系的处理流程
版权声明
本文件使用须知
著作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使用。

对于内容中所含的版权和其他所有权声明，您应予以尊重并在其副本中予以保留。

您不得以任何方式修改、复制、公开展示、公布或分发这些内容或者以其他方式把它们用于任何公开或商业目的。

任何未经授权的使用都可能构成对版权、商标和其他法律权利的侵犯。

如果您不接受或违反上述约定，您使用本文件的授权将自动终止，同时您应立即销毁任何已下载或打印好的本文件内容。

著作权人对本文件内容可用性不附加任何形式的保证，也不保证本文件内容的绝对准确性和绝对完整性。

本文件中介绍的产品、技术、方案和配置等仅供您参考，且它们可能会随时变更，恕不另行通知。

本文件中的内容也可能已经过期，著作权人不承诺更新它们。

如需得到最新的技术信息和服务，您可向当地的金蝶业务联系人和合作伙伴进行咨询。

著作权声明 著作权所有 2007 金蝶软件（中国）有限公司 。

所有权利均予保留。

背景
财政部规定，自2007年1月1日起，在上市公司范围内实行新企业会计准则，并鼓励其他企业执行。

全面执行新会计准则是一种发展趋势，越来越多的单位由原有的旧科目体系更新为新会计科目体系的应用，为了应对这种需求，KIS标准版7.6sp1提供新会计准则科目体系的同时，提供了账套科目转换工具。

功
用户应用标准版7.6sp1新建账时，可以选择“新会计准则”，系统提供科目模版和新会计准则对应的报表；通过账套科目转换工具，可以轻松地将历史数据中的旧科目替换为新会计准则科目。

金源国际开发公司原来使用的是标准版7.6，公司所属行业为工业企业，并采用软件预设科目，现在升级到标准版7.6sp1，并更改为使用新会计准则。

应用流程
步骤：
首先，卸载标准版7.6，安装标准版7.6sp1，安装好后，用标准版7.6sp1直接打开原账套，系统会给出提示，点击“是”进行升级。

如下图1所示：
图1账套升级
升级后需要使用新会计准则，通常可以通过以下3种方法来实现：
1、新建账套重新进行初始化
在标准版7.6sp1中新建账套，选择新准则会计科目后，依据原账套数据重新进行初始化。

这种方法最直观，操作起来也比较简单，但是工作量比较大，我们在此就不累述。

2、通过转账凭证结转
在升级原账套基础上，依据新企业会计准则要求，手工新增会计科目，并通过自动转账功能将需要结转的数据由旧科目结转到对应的新准则科目中去。

选择[系统维护]—[会计科目]，可以看到升级后账套的会计科目中多了“共同”类。

如下图2所示：
图2升级后会计科目新增共同类别
通过“新增”功能，将旧科目体系中没有的会计科目添加进来，如“交易性金融资产”科目。

如下图3：
图3新增新会计制度科目
旧科目体系中的“短期投资”科目，在新会计制度中对应为“交易性金融资产”科目。

可以通过设置自动转账公式或者手工录入凭证，将“短期投资”科目的余额结转到“交易性金融资产”科目下。

本文以设置自动转账为例，如下图4：
图4结转科目余额
公式设置好以后，点击“生成凭证”按钮生成结转凭证，如下图5：
图5自动转账生成凭证
单击“是”进行保存。

此时查询科目明细账可见旧科目“短期投资”余额为0，余额结转到新科目“交易性金融资产”下。

如下图6：
图6科目明细账
其他科目比照进行转换，这里不再一一讲述。

需要注意的是，在完成相关科目转换后，由于报表还是以前旧科目体系下的报表模板，因此要使用新会计准则科目的报表，还需要通过[文件]—[ 引入]—[报表]功能从一个新会计准则账套中引入需要的报表。

如下图7：
图7引入新会计准则报表
引入成功后点击自定义报表，可以看见新引入的资产负债表001、利润表001和所有者权益（股东权益）变动表。

将资产负债表001设置为资产负债表，将利润表001设置为利润表。

如下图8：
图8设置报表
3、通过账套科目转换工具转换
使用账套科目转换工具，首先需要新建一个科目体系为新会计准则科目的账套，然后选择[开始]—[程序]—[金蝶KIS]—[工具]—[账套科目转换工具]，在系统登录窗口选择需要转换的账套，即旧科目体系账套，并使用系统管理员权限的用户登录。

如下图9：
图9打开要转换的账套
进入账套科目转换界面，点击“新科目”按钮，选择新建的新会计准则科目账套，如下图10：
图10选择新会计准则账套
在基础资料中将科目展开，仍然以“短期投资”科目为例，双击“短期投资”科目，通过“”按钮选择对应新科目“交易性金融资产”并确认。

如下图11：
图11设置对应科目
进行科目匹配时，如果选择了“自动设置下级科目的对应科目”选项，只需要匹配一级科目即可，系统将自动把下级科目进行匹配。

涉及到挂核算项目的科目、数量金额核算科目以及外币核算的科目转换方法同上。

需要注意的是，资产类和负债类科目之间可以相互转换，科目方向也可以相互交换，但是损益类科目不能转入其他非损益类科目，成本类科目也不能转入其他非成本类科目；同一类别的科目可以相互转换，也可以进行科目合并，合并时，如果核算项目不同，则无法处理。

因此，进行科目匹配时就要注意科目的对应关系。

完成所有科目匹配后，点击“转换”按钮，按照向导点击“下一步”直至完成转换。

如下图12：
图12转换账套
账套转换成功后，新的会计科目直接替换旧的会计科目，并继承了旧会计科目中的历史数据。

如下图13、图14、图15：
图13转换后新会计科目体系
图14转换前科目余额
图15转换后新会计科目余额
需要注意的是，在执行转换操作时，如果勾选了“转换自定义报表”如图12，那么转换科目的同时，报表中的项目及公式也会自动转换（前提是科目都设置了匹配关系），如果没有勾选该选项，也可以通过引入报表实现。

总结
本文详细阐述了账套由旧科目体系转换为新会计准则的3种方法：
1、新建账套重新初始化；
2、新增会计科目，通过自动转账功能将旧科目体系中需要结转的科目，结转到新会计
准则对应的科目中；
3、通过账套科目转换工具转换。

需要注意的是，在使用账套科目转换工具转换时，注意科目的匹配关系；执行转换时，注意是否勾选“自定义报表转换”；转换后，建议检查账薄、报表的数据是否正确无误。

另外，为了数据安全，建议转换前做好账套的备份。