2018年度行政事业单位内部控制报告
行政事业单位内部控制报告
行政事业单位内部控制报告为了加强行政事业单位内部控制，提高管理效率，保障财务资产安全，特对我单位内部控制情况进行了评估并撰写此份内部控制报告。
一、内部控制制度建立情况
我单位建立了较为完善的内部控制制度，包括财务、人力资源、行政管理等各方面的制度文件。
各部门按照制度要求，严格执行规定，确保部门运转正常、合规。
二、内部控制流程
在资金管理方面，我单位实行专人负责、专款专用，同时建立了预算编制、审批和执行的程序，确保预算资金使用合理有效。
在采购管理方面，规范了采购流程，实行公开、公平的采购方式，做到了公正透明。
三、内部控制存在的问题及改进建议
尽管我单位内部控制工作取得了一定成效，但仍存在一些问题。
比如在审批流程中，有时因为信息传递不及时导致延误，这就需要加强协调沟通，确保信息畅通。
在资金管理方面，虽然实行了专款专用，但对于各项资金的监督力度还需加强，避免出现财务管理漏洞。
为了改进内部控制工作，建议我单位进一步加强内部控制制度的完善，不断优化流程，规范管理，强化风险防范意识，确保内部控制措施落地生根。
四、内部控制效果评价
通过对我单位内部控制情况的评估，总体上内部控制工作运行良好，取得了一定成效。
但也要看到，内部控制工作是一个长期不断完善的
过程，需要持续关注、不断改进。
在未来的工作中，我们将继续加强内部控制工作，完善内部控制制度，强化内部控制流程，提高管理效率，确保财务资产安全，为单位
的可持续发展提供有力保障。
以上是对我单位内部控制情况的报告，希望得到各位领导的认可和
指导，共同推动我单位内部控制工作向更高水平迈进。
行政事业单位内部控制制度工作报告
行政事业单位内部控制制度工作报告尊敬的领导、各位同事：
大家好！我是XX单位的XX，今天我给大家汇报一下行政事业单位内部控制制度的工作情况。
首先，我们对行政事业单位的内部控制制度进行了全面的评估和分析。
我们针对单位的运营流程、财务管理、人力资源管理、信息安全管理等方面进行了详细的调研，找出了存在的问题和不足之处。
我们采取了问卷调查、访谈和资料梳理等方法，全面了解了单位内部控制制度的情况。
其次，根据评估结果，我们进行了制度的修订和完善。
我们对各项制度进行了梳理和优化，增加了规范性和可操作性。
在制度修订的过程中，我们充分发挥了各部门的积极性和主动性，广泛征求了各级人员的意见和建议。
修订后的制度经过单位领导的审定，已经正式实施并开始运行。
此外，在制度实施过程中，我们加强了对内部控制制度的宣传和培训。
我们在全单位范围内组织了专题培训会议，详细介绍了新制度的内容和要求，强调了各部门的责任和义务。
同时，我们还通过内部宣传渠道发布了相关通知和解读，提高了职工对制度的理解和遵守程度。
最后，我们对制度的执行情况进行了监督和检查。
我们建立了日常监督检查机制，定期对各部门的执行情况进行检查和评
估，并及时反馈和纠正存在的问题。
对于发现的违规行为，我们及时进行了处理和通报，保证了制度的严肃性和有效性。
以上就是我们行政事业单位内部控制制度工作的报告。
感谢领导和各位同事对我们工作的支持和信任。
我们将继续加强内部控制制度的建设和完善，确保单位运行的规范和有序。
谢谢大家！。
2018年会计继续教育《行政事业单位内部控制报告管理制度》解读试题全(答案)
2018年会计继续教育行政事业单位内部控制报告管理制度》解读一、单选题1。
内部控制的核心内涵和政策来源是（ ).《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》《中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》行政事业单位内部控制规范（试行)》2.测试阶段财政部印发《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》,对各级各类行政事业单位内部控制基础情况进行“摸底”测试，帮助各单位查找内部控制基础的不足之处和薄弱环节，这种方式是( ）。
以评促建评建结合重在建设以评促改3。
财政部会计司组织有关专家成立了“行政事业单位内部控制报告体系研究”课题组，在《管理制度》的研究制定工作中属于的阶段是（）。
启动阶段调研阶段测试阶段研讨阶段4.财政部会计司对《管理制度》和《通知》相关条款和内容进行修改和完善，并最终形成了《管理制度》和《通知》并正式印发的时间是（）。
2016年1月2016年6月2016年12月2017年1月5.下列不属于加强行政事业单位内部控制作用的是（）。
提升内部治理水平规范外部权力运行促进依法行政推进廉政建设6。
部门行政事业单位内部控制报告的编制与报送中主要规定的是（ )。
行政事业单位内部控制报告监督检查的总体要求各行政主管部门汇总本部门所属单位内部控制报告的工作要求各行政主管部门汇总本部门所属单位内部控制报告的工作依据各行政主管部门报送本部门内部控制报告的要求7.下列哪项不属于内部控制报告制度和工作安排中主要对其规定了报送要求的是（）。
地方财政部门各部门工商企业行政事业单位8。
各单位主要负责人对本单位内部控制报告的真实性和完整性负责，各单位应当按照《通知》及其附件要求及时编制和报送内部控制报告，以上内容遵循的是哪一项贯彻实施要求。
（）高度重视，精心组织数据准确，报送及时强化分析,推动整改加强宣传，交流经验9.各计划单列市财政部门应当直接将本地区行政事业单位内部控制报告上报的单位是（）。
2018年度地区(部门)行政事业单位内部控制报告
2018年度地区(部门)行政事业单位内部控制报告4附件22018年度地区（部门）行政事业单位内部控制报告单位公章单位名称:单位负责人: (签章)分管内控负责人: (签章)牵头部门负责人: (签章)填表人: (签章)电话号码:单位地址:邮政编码:报送日期: 年月日XX地区（部门）行政事业单位内部控制报告为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）的有关精神，依据《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）和《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》（财会〔2017〕1号）的有关规定，现将本地区（部门）2018年行政事业单位内部控制工作情况报告如下：一、组织开展内部控制建立与实施工作的总体情况（一）本地区(部门)对内部控制建立与实施工作的组织情况。
（二）本地区(部门)对内部控制建立与实施工作的部署情况。
（三）所属单位的落实及执行情况等。
二、组织开展内部控制工作的主要方法、经验和做法（一）地区（部门）层面工作协调机制的建立情况。
（二）地区（部门）层面组织开展内部控制工作的工作方案。
（三）地区（部门）层面的内部控制评价与监督情况。
（四）在组织本地区（部门）所属单位建立与实施内部控制的过程中总结出的经验、做法等。
三、开展内部控制工作取得的成效（一）本地区（部门）在提升内部控制意识及管理水平上的整体成效。
（二）本地区（部门）在预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理及合同管理在内的六大经济业务领域中建立与实施内部控制后取得的整体成效。
（三）本地区（部门）在内部控制评价与监督中取得的整体成效。
四、下一步工作计划（一）本地区（部门）拟采取的进一步推进内部控制工作的计划，一般应包括工作的牵头单位或部门、相关时间规划、拟实现的阶段性目标及实现各阶段性目标的工作方案等内容。
（二）本地区（部门）针对纪检、巡视、审计、财政检查等外部检查中发现的问题，将内部控制作为整改措施的有关情况及实施效果。
行政事业单位内部控制工作总结报告7篇
行政事业单位内部控制工作总结报告7篇第1篇示例：行政事业单位是国家的重要管理机构，内部控制工作是保障行政事业单位正常运转、防范风险、确保资源安全有效利用的重要环节。
为了总结和评估行政事业单位内部控制工作的效果和存在的问题，特编写本报告，以期提出改进建议，推动内部控制工作的深入开展。
一、内部控制工作总体情况本报告对我单位的内部控制工作进行了全面的调查和分析。
在过去一年中，我单位在内部控制工作方面取得了一定成绩。
各部门和岗位都建立了较为完善的内部控制制度和流程，有效防范了行政管理中的一些常见风险，确保了单位的正常运转。
我单位还加强了内部控制工作的宣传和培训，提高了全员内控意识和能力，使全体员工都能够参与到内部控制中来，形成了一种全员参与、全员抓内控的良好氛围。
（二）内部控制工作存在的问题虽然我单位在内部控制工作方面取得了一定成绩，但也存在一些问题。
一些部门和岗位的内部控制制度落实不到位，存在一定的漏洞和盲点，导致了一些管理风险的隐患。
一些员工对内部控制的重要性认识不足，对内控制度缺乏有效执行，导致内部控制的实效性较差。
一些管理人员对内部控制工作的重要性和作用认识不够，对内控工作的领导和支持力度不足。
二、内部控制工作改进建议（一）加强内部控制制度的完善为了进一步加强内部控制工作，我单位需采取一系列措施完善内部控制制度。
各部门和岗位应该根据实际情况，进一步细化和完善内部控制制度，明确责任、流程和控制措施，形成一套适合自身的内控制度体系。
应该建立定期评估和调整内部控制制度的机制，及时发现和解决制度漏洞和不足，确保内控制度的有效性和实效性。
（二）加强内部控制意识和能力建设要加强对员工和管理人员的内控培训和教育，提高全员内控意识和能力。
通过各种形式的培训和教育，使员工充分认识内部控制的重要性和作用，知晓内部控制制度的内容和要求，增强自我保护意识和自律性。
也要加强对管理人员的内控意识培养，提高其对内部控制工作的重视和支持力度，形成一种上下一致、齐抓共管的内部控制格局。
2018年行政事业单位内部控制基础性评价工作报告
2018年行政事业单位内部控制基础性评价工作报告行政事业单位内部控制基础性评价工作报告根据财政部和陕西省财政厅的统一安排部署，延安市财政局印发了《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》，要求全市所有行政事业单位今年9月底前，组织开展内部控制基础性评价工作。
这是对单位内部控制建设情况进行的一次摸底，旨在通过“以评促建”的方式，推动各单位有的放矢地开展内部控制制度的建立与实施工作。
一、开展内控制度基础性评价工作的重大意义财政部《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会[2015]24号文件）出台，为行政事业单位内控建设指明了方向，确立了目标，要求各单位围绕财政资金分配使用、国有资产管理、政府投资、政府采购、公共资源转让、公共工程建设等重点领域和岗位，合理配置权责，细化权力运行流程，明确关键风险控制点，开展单位内部控制基础性评价工作。
为进一步加强对我市行政事业单位内部控制基础性评价工作的组织领导，市财政局成立了以党组书记、局长刘晓军同志为组长的基础性评价工作领导小组，对我市开展此项工作做了进一步安排，要求市级各部门要形成本部门的内部控制基础性评价报告，作为2016年决算报告的重要组成部分向市财政局报告，同时要求各单位按照《陕西省财政厅陕西省审计厅关于贯彻实施行政事业单位内部控制规范的指导意见》（陕财办会[2014]18号文件），开展一次经济风险评估，向单位领导班子提交书面评估报告。
市财政局将对各单位评价工作进展情况和评价结果进行监督检查，实行通报和责任追究制度，对工作进度迟缓、改进措施不到位的单位，进行通报并督促改进。
各县区、各部门要加大对此项工作的宣传，推广先进经验与做法，发挥先进单位的示范带头作用。
二、客观真实开展自评，年底前必须完成内控制度建立与实施按照我市内部控制基础性评价工作安排，各单位于9月底前组织开展评价工作，在完成评价工作后，将评价得分、扣分情况、下一步工作安排等内容通过评价报告向单位主要负责人汇报，以明确单位下一步内部控制建设的重点和改进方向，确保在2016年底前如期完成内部控制建立与实施工作。
行政事业单位内部控制制度工作报告范文（二篇）
行政事业单位内部控制制度工作报告范文尊敬的领导：本人担任某行政事业单位的内部控制制度工作负责人，特向您提交本单位的内部控制制度工作报告，以供您审阅和指导工作。
一、制度建设情况本单位高度重视内部控制制度的建设和完善工作，制定了一系列的制度文件，并按照国家有关要求，结合本单位的实际情况进行了修订和完善。
目前，制度框架已基本建立，内部控制制度的覆盖面逐渐扩大，起到了有效的监管和控制作用。
二、内部控制制度工作的开展情况（一）制度宣贯本单位开展了一系列的内部控制制度宣贯工作，包括制度培训、制度宣传等方式。
通过举办培训班、制度宣讲会等活动，向全体员工普及内部控制制度的理念、目标和要求，加强了员工的法制观念和合规意识，提高了制度的执行力和针对风险的识别能力。
（二）流程规范本单位针对各个业务流程，制定了相应的规范和流程图，明确规定了每个环节的职责和权限，要求各部门严格按照规定的流程进行操作。
制定并落实了业务流程控制清单，确保业务流程的规范化、标准化和可控性。
通过这些措施的实施，有效提高了财务审批、采购管理、资金使用等方面的内部控制水平。
（三）风险评估本单位成立了内部控制工作小组，负责对各个业务领域的风险进行评估和分析。
依据风险评估结果，确定了重点关注的风险领域，并制定了相应的风险控制措施，逐步强化了内部控制的风险防范和应对能力。
（四）监督检查本单位建立了内部控制工作的监督检查机制，定期进行内部审核和评估。
通过开展现场检查、数据抽样、调研访谈等方式，发现并解决了一批内部控制中存在的问题和隐患，强化了内部控制的纠错能力，提高了制度的执行效果。
三、内部控制制度工作存在的问题（一）制度执行不到位虽然本单位已经制定了一系列的内部控制制度，但在实际执行过程中，存在一些问题。
主要体现在有些部门和人员对制度的理解和认同度不够，在执行过程中存在侥幸心理和违规操作现象，需要进一步加强对制度的培训和宣贯工作。
（二）风险防范不够全面尽管本单位已经建立了风险评估机制，但还存在一些风险领域的防范不够全面的问题。
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本文部分内容来自网络，本司不为其真实性负责，如有异议请及时联系，本司将予以删除== 本文为word格式，下载后可编辑修改，推荐下载使用！==行政事业单位内部控制报告管理制度官方解读日前，财政部印发《行政事业单位内部控制报告管理制度(试行)》(下称《管理制度》)，要求全国各级行政事业单位按年度编报内部控制报告。
下面是羽利小编提供的行政事业单位内部控制报告管理制度官方解读，欢迎阅读。
为贯彻落实好党的十八届四中全会审议通过的《中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》(以下简称《决定》)关于对财政资金分配使用、国有资产监管、政府投资、政府采购、公共资源转让、公共工程建设等权力集中的部门和岗位实行分事行权、分岗设权、分级授权，定期轮岗，强化内部流程控制，防止权力滥用的有关精神，推动我国行政事业单位全面开展内部控制建设工作，近日，财政部根据《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》(财会〔201X〕24号，以下简称《指导意见》)的有关要求，制定印发了《行政事业单位内部控制报告管理制度(试行)》(财会〔201X〕1号，以下简称《管理制度》)，同时印发了《财政部关于开展201X年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》(财会函〔201X〕3号，以下简称《通知》)，组织全国各级各类行政事业单位(以下简称单位)开展201X年度内部控制报告编报工作。
财政部会计司有关负责人就《管理制度》和《通知》回答了记者的提问。
问：请介绍财政部出台《管理制度》的有关背景。
答：自201X年财政部发布了《行政事业单位内部控制规范(试行)》(财会〔201X〕21号，以下简称《规范》)，特别是201X年财政部牵头落实党的十八届四中全会《决定》制定的《指导意见》发布实施以来，各单位积极开展内部控制建设，并在提高单位内部管理水平，加强廉政风险防控机制建设，推动法治政府和服务型政府建设，推进国家治理体系和治理能力现代化等方面取得明显成效。
行政事业单位内部控制工作总结报告8篇
行政事业单位内部控制工作总结报告8篇第1篇示例：行政事业单位内部控制工作总结报告为了加强行政事业单位内部控制工作，保障财务稳健运行，提高管理效率，确保各项工作的顺利开展，我单位积极开展了一系列内部控制工作，现将工作总结如下：一、内部控制机制的建立和完善为确保内部控制有效开展，我单位制定了一套完善的内部控制制度和管理办法，明确了各级各部门的职责和权限，规范了各项管理流程和决策程序。
加强了对内部控制机制的宣传和培训，提升了全体员工的内控意识和能力。
二、风险评估和防范在内部控制方面，我单位通过定期进行风险评估和监控，及时发现和解决存在的风险问题，采取有效措施加强风险防范。
特别是在财务管理和资金使用方面，严格执行预算控制和审批程序，确保资金使用合规、规范。
三、内部审计和监督为了进一步强化内部监督，我单位设立了内部审计部门，负责对各项管理制度和程序的执行情况进行监督和检查。
通过定期开展内部审计工作，及时发现和解决管理漏洞和问题，提高了内部控制的效果和水平。
四、信息系统安全管理随着信息化进程加快，信息系统安全成为内部控制工作中一个重要的方面。
我单位加强了信息系统安全管理，建立了信息系统安全策略和管理制度，加强了对信息系统的监控和维护，确保信息安全和保密。
五、改进措施和建议通过对内部控制工作的总结和反思，我们认识到在今后的工作中还存在一些不足之处，需要进一步改进和完善。
比如进一步强化管理人员的内控意识培训，加强内控核心制度和流程的整改优化，提高内审工作的专业化水平等。
我单位在内部控制工作中取得了一定的成绩，但也存在一些问题和不足，需要不断改进和完善。
希望各级领导和全体员工共同努力，加强内部控制工作，确保各项工作的顺利开展，保障单位的稳步发展。
感谢各位领导和同事多年来的支持和帮助，相信在大家的共同努力下，我单位的内部控制工作将不断得到提升，实现更好的管理效果和工作效率。
再次感谢大家的辛勤付出和无私奉献，期待未来更好的合作和发展。
行政事业单位内部控制报告
行政事业单位内部控制报告尊敬的领导：根据《中华人民共和国行政事业单位内部控制标准》以及相关要求，我们对本单位的内部控制工作进行了全面评估，并制定了内部控制报告，现将报告内容汇报如下：一、项目背景和目的1.1 项目背景根据国家相关政策要求，我单位制定了内部控制目标和制度，旨在提高行政事业单位的公共资源利用效率，规范财务管理和决策程序，确保单位运营的合法性和有效性。
1.2 项目目的本项目的目的是评估我单位内部控制工作的完整性、准确性和有效性，发现问题并提出解决方案，以进一步提升内部控制水平。
二、评估范围和方法2.1 评估范围本次内部控制评估覆盖了我单位的各个部门和各项业务活动，包括财务管理、人力资源管理、行政办公、采购管理等方面。
2.2 评估方法本次评估采用了问卷调查、文件和记录的查阅、现场检查、个别访谈等方法，对内部控制制度的执行情况进行了详细分析和评估。
三、评估结果3.1 内部控制制度的健全性本次评估发现，我单位的内部控制制度相对健全，但在一些具体细化的规定和流程上仍存在不足之处，需要进一步优化和完善。
3.2 内部控制制度的有效性根据评估结果，我单位的内部控制制度在大部分情况下得到了有效执行，并能够合理控制内部风险，但在一些部分仍存在一些不符合要求或不明确的情况。
3.3 存在的问题及解决方案针对评估中发现的问题，我们制定了相应的解决方案，主要包括完善制度和流程、加强培训和宣贯、改进信息系统建设等。
四、改进措施和建议基于对内部控制工作的评估和问题分析，我们提出了以下改进措施和建议：4.1 完善内部控制制度和流程，明确各项业务活动的操作规范和流程细节。
4.2 加强对员工的培训和宣贯工作，提高员工的内部控制意识和能力。
4.3 积极推动信息系统建设，提高内部控制的自动化水平和数据精确度。
4.4 定期对内部控制工作进行自查和评估，及时发现和解决问题，持续提升内部控制的水平。
五、结论和建议通过本次内部控制评估，我们对我单位的内部控制工作进行了全面的了解和评估，并提出了一些改进措施和建议。
精选度地区部门行政事业单位内部控制报告【4篇】
为掌握全国各级各类行政事业单位内部控制建立与实施情况，全面推进行政事业单位加强内部控制建设，根据《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》(财会〔2015〕24号)和《行政事业单位内部控制报告管理制度(试行)》(财会〔2017〕1号)的有关要求，财政部决定开展2018年度行政事业单位内部控制报告编报工作。
现将有关事项通知如下：一、总体要求(一)提高思想认识，加强组织协调。
各地区、各部门、各单位要提高对内部控制报告工作重要性的认识，加强组织协调，健全工作机制，制定工作方案，明确时间节点，层层落实责任，做好内部控制报告的编制、审核、汇总、报送、分析、使用等工作。
统筹协调内部控制报告工作与部门决算、政府采购、国有资产报告等工作，确保同口径数据的一致性。
(二)及时准确编报，加大审核力度。
各单位应当根据本单位内部控制建立与实施的实际情况，按照本通知的要求及时准确编制和报送单位内部控制报告;各地区、各部门应当按照本通知的要求按时汇总并报送汇总内部控制报告。
各地区、各部门要加大对所属单位内部控制报告的审核力度，不断提高内部控制报告质量。
(三)开展分析应用，加强监督指导。
各地区、各部门应当坚持需求导向和问题导向，探索应用大数据技术，挖掘内部控制报告价值，积极开展内部控制报告的专题分析和评价结果的应用工作。
各地区、各部门应当加强对本地区(部门)内部控制编报工作的监督指导，抽取一定比例的所属单位内部控制报告，对内部控制报告编报工作和内部控制报告内容的真实性、完整性和规范性进行检查;同时指导所属单位开展内部控制问题的整改落实，推动各单位进一步完善内部控制建设工作。
二、报送要求(一)各部门。
各中央部门应当于2019年4月30日前完成本部门所属行政事业单位内部控制报告的审核和汇总工作，将本部门行政事业单位内部控制报告报送财政部(会计司)。
其他各级部门应当按照同级财政部门的规定按时完成本部门所属单位内部控制报告的审核、汇总及报送工作。
2018年度内部控制总结
2018年度内部控制总结
2018 年度内部控制总结报告
2018年是一个里程碑式的年份，公司内部控制也在历经巨变。
本报告总结了2018年我公司实施的内部控制活动，旨在使读
者对此有一个全面的认识。
首先，2018 年我们致力于建立和改善公司内部控制体系。
除
了完善现有的内部控制程序外，还就公司未来内部控制发展方向进行了深入研究，并将其整合到公司策略中。
我们发布了新的内部控制手册，确保内部控制人员可以依照要求认真、准确地执行内部控制活动，以确保企业绩效的有效达成。
其次，2018 年我们实施了反洗钱和反腐败的有效管理措施。
我们根据国家反洗钱法规和反腐败法规，制定相关的政策和流程，以确保公司不会混淆非法交易。
同时，我们采取了提高员工遵守法律纪律的多种措施，包括持续实施风险管理培训，制定相关的纪律和规则，并建立严格的遵守机制，以此来防止和抑制违规行为。
最后，2018 年我们对会计科目、账户管理等进行了全面审查
和检查，使公司的财务运作符合合规要求。
同时，我们实施了更严格的安全性控制，以确保公司信息安全，具体包括从技术、机制上加强企业安全性控制、建立数据追溯平台等。
综上所述，2018 年我们通过不懈努力，成功地实施了公司内
部控制相关活动，为公司未来持续绩效发展奠定了坚实的基础。
2018年度行政事业单位内部控制报告
附件1
2018年度行政事业单位内部控制报告
单位公章
单位名称: 海南州农林科学研究所
单位负责人: 许建业(签章)
分管内控负责人: 许生福(签章)
牵头部门负责人: 许生福(签章)
填表人: 王发财(签章)
电话号码: 0974-*******
单位地址: 青海省海南州共和县恰卜恰镇城北新区州农牧大楼
邮政编码: 813099
报送日期: 2019-03-26
2.合同执行规范情况
信息系统层面
1.信息系统覆盖
内部控制信息系统覆盖情
况
未建立健全各业务管理内部控制
信息系统
建立健全预算业务管理、收支业务
管理、政府采购业务管理、国有资
产业务管理、建设项目业务管理、
合同业务管理、的内部控制信息系
统
2.基于制度更新的
信息系统改造升级
内部控制信息系统是否及
时基于制度更新进行改造
升级
3.信息系统互联互
通
内部控制信
息系统互联
互通实现情
况
互联互通情
况
内部控制信息系统未全部实现互
联互通
加强内部控制信息系统互联互通建
设，做到各业务系统模块之间的数
据信息同步与实时共享
联通政府会
计核算模块
情况
4.内部控制大数据
平台
内部控制大数据平台建立
情况
内部控制大数据平台未建立健全建立健全内部控制大数据平台。
2018年度行政事业单位内部控制报告精选
根据市社保局?关于转发省社保中心〈开展社会保险经办机构内部控制工作检查评估的通知〉的通知?(赣市社险字23号)文件要求，我局高度重视，抽调精干人员组成检查评估小组，认真自查评估，现就自查有关情况汇报如下：加强社会保险经办机构内部控制工作，是确保社会保险基金平安的本质要求，也是标准经办机构各种行为，实施自动防错、查错和纠错，实现自我约束、自我控制的重要手段，为切实做好这项工作，我局从社会保险工作制度化、标准化、科学化出发，形成了一套事事有复核、人人有监督，行之有效、科学标准的社保工作内控制度和业务流程，建立对社保基金事前、事中、事后全过程的监督机制。
1、合理设置岗位，明确责任分工，建立内部制衡机制根据工作需要，按照不相容岗位不能一人兼任的原那么，设置了财务、业务、稽核和待遇审批等部门。
在各部门内部再进行岗位细分，财务部门要求会计与出纳分设，业务部门要求设立业务受理、复核、系统管理员等岗位，待遇审批部门要求设立受理、复核岗位，建立岗位责任制度，形成责任明确，相互制约的内部制衡机制，突出加强对资金结算过程的监督。
一是靠财务部门内部的监督，出纳经手的每一笔资金收付业务必须经另一财务人员复核，每天下班前，另一财务人员对出纳当天收缴的社会保险费存入开户银行的情况要再次进行复核;二是靠对账制度来约束，每天、每月、全年都要进行对账，业务部门每天开出的票据与财务部门实际收到的资金核对一致，不一致的查明原因及时解决，月份、年度终了，财务和业务部门分别由不同的人员核对月份和年度发生额，确保月发生额与当期日发生额累计数核对一致;三是靠内部稽核来监督，充分发挥稽核部门职能作用，采取定期检查和不定期抽查的方式，对社保基金的运行进行稽核，提出稽核意见和改良建议，促进内控制度的不断完善。
形成了对社保基金全方位、全过程的监督。
2、工作程序化、标准化，建立组织严密、可操作性强的工作流程和业务标准按照既高效、便捷又平安、严密的原那么，建立涵盖社保基金从进口到出口，涉及财务、业务、待遇、稽核等各部门的。
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附件12018年度行政事业单位内部控制报告单位公章单位名称:单位负责人: (签章)分管内控负责人: (签章)牵头部门负责人: (签章)填表人: (签章)电话号码:单位地址:邮政编码:报送日期: 年月日附表：2018年度行政事业单位内部控制报告填报表填写说明一、填报要求此报告由各单位根据本单位内部控制建设情况如实填写。
各单位应按照本报告附表（2018年度行政事业单位内部控制报告填报表）在2018年度行政事业单位内部控制报告填报软件中填报相关内容，软件自动生成“2018年度行政事业单位内部控制报告”。
各单位报送的纸质版内部控制报告仅包括软件自动生成的内部控制报告，附表内容无需报送。
二、封面填报方式1.表内的年、月、日一律用公历和阿拉伯数字表示。
2.单位名称：填写单位全称；单位填报本级报告时，应在单位名称后加“（本级）”。
3.电话号码：填写填表人的联系电话号码。
4.报送日期：填写内部控制报告由单位负责人审批通过的时间。
5.组织机构代码：根据各级技术监督部门核发的机关、团体、事业单位代码证书规定的9位码填写。
若单位只有社会统一信用代码，应填写其中的9位主体标识码（第9位至17位）。
6.隶属关系：由“隶属关系”和“部门标识代码”组成，以9位代码表示。
其中，中央单位前六个空格均填零，后三个空格根据国家标准《中央党政机关、人民团体及其他机构代码》（GB/T 4657－2009）编制；地方单位前六个空格根据国家标准《中华人民共和国行政区划代码》（GB/T 2260－2007）编制，后三个空格按照单位财务或归口管理的部门、机构，比照国家标准《中央党政机关、人民团体及其他机构代码》（GB/T 4657－2009）填报。
7.单位预算级次：根据预算管理权限和经费领拨关系填写。
非预算单位此项填报“无”。
8.预算管理级次：根据单位预算分级管理的级次填写。
9.2018年度支出总额：根据2018年决算金额填写；金额单位为．．．．．“元．”，结果保留整数。
若单位在填报内部控制报告时点尚未统计出2018年年度支出总额，则填列2017年年度支出总额，并在金额后标注，如“2018年度支出总额:XX元（2017）”，若未标记则默认为2018年支出金额。
三、“附表：2018年度行政事业单位内部控制报告填报表”填报方式（一）单位层面内部控制建设情况1.内部控制机构组成情况（1）内部控制领导小组组成情况单位内部控制领导小组人数：根据单位关于成立内部控制领导小组的制度文件填写。
需上传相关制度文件作为佐证材料。
单位内部控制领导小组中班子成员人数：根据单位关于成立内部控制领导小组的制度文件填写。
需上传相关制度文件作为佐证材料。
单位内部控制领导小组组长：根据单位关于成立内部控制领导小组的制度文件勾选，并填写组长姓名。
需上传相关制度文件作为佐证材料。
单位内部控制领导小组副组长：根据单位关于成立内部控制领导小组的制度文件勾选，并填写副组长姓名。
需上传相关制度文件作为佐证材料。
其他班子成员是否在单位内部控制领导机构中任职：根据单位关于成立内部控制领导小组的制度文件勾选。
如是，需详列姓名及行政职务。
需上传相关制度文件作为佐证材料。
（2）内部控制工作小组组成情况单位内部控制工作小组负责人：根据单位关于成立内部控制工作小组的制度文件勾选,并填写负责人姓名。
需上传相关制度文件作为佐证材料。
内部控制牵头部门：根据单位关于成立内部控制工作小组的制度文件勾选。
需上传相关制度文件作为佐证材料。
（3）内部控制评价与监督部门组成情况内部控制评价与监督部门：根据单位关于内部控制评价与监督的制度文件勾选。
若多部门参与评价与监督，仅勾选最主要部门。
需上传相关制度文件作为佐证材料。
2.内部控制机构运行情况（1）内部控制领导小组运行情况本年单位内部控制领导小组会议次数：根据本年．．单位内部控制领导小组会议纪要勾选。
需上传会议纪要作为佐证材料。
本年单位主要负责人参加内部控制领导小组会议次数：根据本年．．单位内部控制领导小组会议纪要勾选。
需上传会议纪要作为佐证材料。
本年单位内部控制领导小组会议中形成决议的会议次数：根据本年．．单位内部控制领导小组会议纪要勾选。
需上传会议纪要作为佐证材料。
其中，形成决议．．．．是指会议对单位内部控制建设工作作出决策部署。
本年单位内部控制领导小组会议所决议的“三重一大”事项个数：根据本年．．单位内部控制领导小组会议纪要以及单位“三重一大”制度勾选。
需上传会议纪要作为佐证材料。
（2）内部控制工作小组运行情况本年单位内部控制工作小组会议次数：根据本年．．单位内部控制工作小组会议纪要勾选。
需上传会议纪要作为佐证材料。
本年单位开展内部控制专题培训次数：根据本年．．单位内部控制实际培训情况勾选。
需上传培训纪要、照片等作为佐证材料。
本年单位内部控制风险评估覆盖情况：根据本年．．单位组织开展风险评估工作以及出具的风险评估报告或其他文件，逐项勾选已进行风险评估的方面。
需上传风险评估报告或其他文件作为佐证材料。
内部控制体系初期建设方式：指单位启动（首次开展）内部控制体系建设的方式。
若勾选“外部协助”，需填写协助单位名称。
需上传内部控制建设规划方案作为佐证材料。
内部控制体系本年建设方式：对于2018年启动内部控制建设的单位，该指标与上一指标相同。
若勾选“外部协助”，需填写协助单位名称。
需上传内部控制建设规划方案作为佐证材料。
内部控制体系建设开展进度：①内部控制建立阶段是指单位正在建立或已完成建立六大经济业务领域内部控制制度体系，但未付诸实施的阶段；②内部控制实施阶段是指单位按照已经建立的内部控制制度体系管控各项业务，但尚未采用信息化手段的阶段；③内部控制信息化阶段是指单位正在建立或已完成建立涵盖六大经济业务领域内部控制信息系统，且基本符合内部控制建设要求的阶段。
（3）内部控制评价与监督部门运行情况本年是否开展内部控制考核评价：内部控制考核评价是指单位自行或者由单位委托第三方对单位内部控制体系建立与实施情况进行检查，并出具考核评价报告（或同等作用的检查报告）。
需附内部控制考核评价报告、检查报告等作为佐证材料。
内部控制考核评价方式：根据本年单位开展内部控制考核评价的实际情况勾选。
其中，“外部协助”不包括．．．由外部主体发起的内部控制检查行为，如财政监督、国家审计等。
若勾选“外部协助”，需填写协助单位名称。
内部控制考核评价实施范围：根据本年单位开展内部控制考核评价工作以及形成的考核评价报告（或同等作用的检查报告）勾选，可多选。
若存在其他实施范围，可如实填写。
需附内部控制考核评价报告、检查报告等作为佐证材料。
内部控制考核评价结果应用：①若勾选“出具内部控制考核评价报告”，需附考核评价报告作为佐证材料。
②“作为完善内部管理制度的依据”指单位根据内部控制考核评价发现的问题，及时更新内部管理制度。
若勾选该项，需附内部控制考核评价报告以及已更新管理制度作为佐证材料。
③“作为领导干部选拔任用的重要参考”是指单位将内部控制考核评价发现的问题落实到各责任主体，并把考核评价结果作为领导干部选拔任用的重要指标。
若勾选该项，需附内部控制考核评价报告以及领导干部选拔任用标准作为佐证材料。
内部控制考核评价与其他监督结果运用效果：根据内部控制考核评价报告、审计报告、巡视及纪检监察报告等报告，以及整改文件及成果等内容填写。
该指标仅考虑与内部控制单位层面及六大经济领域业务的相关内容。
“针对发现问题建立内部控制措施”是指单位根据评价与监督发现的问题，及时更新并实施内部管理制度以及完善内部控制信息系统等。
需附内部控制考核评价与其他监督报告以及内部控制更新成果作为佐证材料。
3.组织机构改革情况（1）本年是否开展组织机构改革：按照《深化党和国家机构改革方案》等制度要求，根据单位机构改革的实际开展情况勾选。
需附本单位机构改革方案等制度文件作为佐证材料。
（2）本年是否修订“三定”方案：根据单位机构改革的实际开展情况以及“三定”方案调整情况勾选。
需附单位调整后“三定”方案作为佐证材料。
（3）开展组织机构改革原因：根据单位机构改革的实际情况填写，可多选。
若存在其他原因，可如实填写。
（4）内部职责明晰程度：根据本单位是否建立领导权力清单、部门责任清单、岗位职责清单勾选，可多选。
需附对应的清单文件作为佐证材料。
4.权力运行制衡机制建立情况（1）分事行权：根据单位内部控制体系实际建设情况勾选。
需附权力清单、职责清单等制度文件作为佐证材料。
（2）分岗设权：根据单位内部控制体系实际建设情况勾选。
需附岗位职责说明书等岗位描述文件作为佐证材料。
（3）分级授权：根据单位内部控制体系实际建设情况勾选。
需附分级授权相关制度文件作为佐证材料。
（4）定期轮岗：根据单位内部控制体系实际建设情况勾选。
若单位不具备定期轮岗条件，但对关键岗位实施专项审计，等同于实行定期轮岗，可勾选“是”；若单位既未实行定期轮岗，也未实行专项审计，则勾选“否”。
需附定期轮岗（或专项审计）相关制度文件以及轮岗（或审计）记录表作为佐证材料。
（二）业务层面内部控制建设情况1.内部控制适用的管理业务领域根据单位内部控制体系对六大经济业务领域的实际适用情况勾选。
若内部控制建设覆盖上述六大业务领域以外的其他业务，可填写具体业务名称。
对于不适用的业务领域，应在佐证材料中加以说明。
2.内部控制业务工作职责分离情况内部控制业务工作职责分离是指对于各业务环节中的不相容职责，不得由完全相同的人员承担。
该指标根据各业务环节中的工作职责安排与岗位设置情况勾选。
需附岗位职责说明书等制度文件作为佐证材料；对于不适用的工作职责分离情况，应在佐证材料中加以说明。
3.内部控制业务轮岗情况《中华人民共和国公务员法》（2017年9月修订）明确提出公务员交流制度，单位应有计划地对关键职位人员实行轮岗交流。
归口管理人数：根据各业务岗位轮换情况填写。
重点关注内部控制六大业务领域的归口管理人员轮岗情况（仅考虑编制内．．．管理人员数量）。
上述人员轮岗人次：根据各业务岗位轮换及专项审计情况填写。
每人每进行一次轮岗或专项审计，则计为1人次。
若单位内部轮岗，每次轮岗计为2人次；若与单位外部人员轮岗，每次轮岗仅计为1人次。
需附轮岗记录表、专项审计文件等文件作为佐证材料。
4.建立健全内部控制制度情况业务环节（类别）适用情况:根据单位内部控制体系对业务环节（类别）的实际适用情况勾选。
对于不适用的业务环节（类别），应在佐证材料中加以说明。
本年是否更新制度：根据单位内部控制制度更新情况勾选。
若单位在以前年度已经建立对应业务环节（类别）的制度且本年进行更新，或者单位首次建立对应制度，勾选“是”；若单位在以前年度已经建立对应业务环节（类别）的制度但本年未进行更新，或者单位仍未建立对应制度，勾选“否”。