国有施工企业内控管理制度

国有施工企业内控管理制度
第一章总则
为规范国有施工企业的内部管理，强化风险防控能力，提高管理效率和经济效益，促进企
业可持续发展，特制定本制度。

第二章管理目标和原则
1. 管理目标
国有施工企业内控管理的目标是确保企业的经济效益、资产安全和信息保密，并有效防控
各种风险，保障企业的可持续经营发展。

2. 管理原则
（1）全面性原则：内控管理涉及企业方方面面，应该全面、系统地管理。

（2）风险管理原则：企业内控管理应重点关注风险，采取相应措施进行风险隔离和防范。

（3）合规性原则：内控管理应当符合国家法律法规和企业规章制度的要求，确保企业合
法合规地经营。

（4）持续性原则：内控管理是一个持续不断的过程，需要不断完善和调整。

第三章内控体系
1. 内控框架
国有施工企业应建立健全的内控框架，明确内控的组成部分、内控的内容和功能。

2. 内控要素
（1）风险管理：包括风险识别、评估、应对和监控。

（2）控制措施：包括内部财务控制、工程进度控制等。

（3）信息披露：包括内部信息披露和外部信息披露。

（4）监督检查：包括内部审计和外部审计。

（5）人力资源管理：包括人员选拔、培训和考核。

（6）规章制度：包括内部管理规章制度和法律法规。

第四章内控责任
1. 领导责任
企业的领导应当做好内控管理的宣传、组织和督导工作，明确内控的政策和目标，并负有
全面负责的责任。

2. 部门责任
各部门负责人应当根据企业内控的要求，组织本部门内控管理工作，落实内控措施，确保
风险得到控制。

3. 员工责任
员工应当尊重内控管理的规定，自觉地履行内控规定，积极参与内控管理工作。

第五章内控管理流程
1. 风险识别
企业应通过各种方法，识别各种风险和可能发生的危机事件。

2. 风险评估
企业应评估各种风险的重要性、发生概率和影响程度，为后续的防范工作提供依据。

3. 风险应对
企业应根据风险的评估结果，采取相应的风险应对措施，减少风险发生的可能性和影响程度。

4. 风险监控
企业应设立专门的监控机制，对各种风险进行监控，及时发现并采取措施防范风险的发生。

5. 内部审计
企业应定期进行内部审计，发现问题并及时纠正，保证内控的有效实施。

第六章内控管理手段
1. 信息化手段
国有施工企业应充分利用信息化手段，完善内控管理的技术手段，提高内控管理的效率和
准确性。

2. 人力资源手段
国有施工企业应建立健全的人力资源管理制度，加强对员工的培训和考核，提高员工内控
管理的意识和能力。

3. 外部咨询手段
企业可根据需要，委托外部咨询机构进行内控管理的咨询和评估，提高内控管理水平。

第七章内控管理的评价和完善
1. 内控评价
国有施工企业应定期进行内控管理的评价，发现问题并及时纠正。

2. 内控完善
根据内控评价的结果，企业应不断完善内控管理制度和措施，提高内控管理水平。

第八章法律责任
对于违反国家法律法规、企业规章制度，给企业造成损失的行为，将依法追究相应的法律责任。

第九章附则
1. 本制度自实施之日起生效。

2. 本制度的解释权在国有施工企业内部管理委员会。

3. 本制度的修订，须经国有施工企业内部管理委员会审议通过后生效。

本制度由国有施工企业制定，并在企业内广泛宣传，确保内控管理制度的落实。