2014年理财规划师三级考试辅导资料：理论知识(一)

2014年理财规划师三级考试辅导资料：理
论知识（一）
何谓银行?
我国历通常称大商业机构为行，故对发行货币、办理信用业务的近代金融机构叫“银行”。

英文的BANK，字源于意大利文的BANCO，原意为“柜台”。

银行的实质是什么?
银行其实就是企业，不过它是一种特殊的企业。

和工商企业一样，经营的目的都是为了牟取利润。

而所谓“特殊”，是因其所经营的对象不同于一般的企业。

一般企业经营的是以使用价值形态存在的商品，而银行经营的则是货币。

银行的社会职能是什么?
银行的社会职能主要有以下几个方面：
1)充当信用中介。

就是银行将社会上闲置的货币资本，以存款形式集中起来，再贷给其他企业，作为货币资本的借者与贷者的中介。

2)转变社会各阶层的货币收入和货币积蓄为资本，将零星的货币存款集中起来，贷放出去，可以扩大社会资本总量，加速商品经济
的发展。

3)创造代替铸币的信用流通工具。

银行可以创造代替现实货币流通的信用工具，如支票、信用卡等。

4)充当支付中介。

银行在办理货币支付与资本运动有关的技术性业务时，执行支付中介职能，成为社会的“公共薄记”。

商业银行有哪些业务?
商业银行的业务，按资金的来源和运用将其业务划分为资产业务、负债业务、中间业务三类。

什么是负债业务?
银行的负债业务是形成银行资金来源的业务。

银行资金来源主要包括存款、借入款和银行资本等。

什么是资产业务?
资产业务是指银行运用其吸收的资金，从事各种信用活动，以获取利润的行为。

主要包括放款业务和投资业务两大类。

什么是中间业务?
商业银行在经营资产业务、负债业务的同时，还利用其在机构、技术、资金、信誉和住处等方面的优势，提供一些服务性的业务与之配合。

如：结算业务，信托业务等。

何谓中央银行?
中央银行是一国金融当局，它是一般商业银行发展而来的，具备了银行的基本特征，又具有特殊性，它是一国货币金融的权力机构。

现代金融体系的构成?
现代金融体系的构成，可分为：商业银行、中央银行、专业性银行和非银行金融机构四种类型。

我国现行的金融体系包括以下机构：
一、中央银行中国人民银行
二、国有商业银行：
1.中国工商银行
2.中国农业银行
3.中国银行
4.中国建设银行
三、股份制商业银行：
1.交通银行
2.中信实业银行
3.中国光大银行
4.深圳发展银行
5.上海浦东发展银行
6.招商银行
7.民生银行、福建兴业银行、广东发展银行、华夏银行等
四、政策性银行：
1.国家开发银行
2.中国进出口银行
3.中国农业发展银行
五、主要的非银行金融机构：
1.中国人民保险公司
2.信用合作社和合作银行
3.中国国际信托投资公司
4.国家外汇管理局
六、外资银行和涉外金融机构。