金融基础知识讲义(DOC)

金融基础知识讲义2
第一节 金融市场的要素和分类
1、 金融市场的概念：金融市场是指各种金融商品进行交易而时限资金融通的场所。

广义的金融市场有货币市场、资本市场、外汇市场、黄金市场；狭义的金融市场专指货
币市场和资本市场。

2、 金融市场的构成要素：
（一） 金融市场交易的主体：企业、政府、金融机构、中央银行、个人
（二） 金融市场交易的客体：货币资金
（三） 金融市场交易的媒介：金融市场工具
（四） 金融市场交易的价格：利率
（五） 金融市场交易的组织形式：交易所交易方式和场外交易方式
3、 金融市场的分类：
（一） 按金融交易的程序：发行市场和流通市场
（二） 按成交后是否立即交割分类：现货市场和期货市场
（三） 按金融交易的内容划分：货币市场、资本市场、外汇市场和黄金市场
（四） 按金融交易的业务活动范围：国内金融市场和国际金融市场；按金融交易的场
所和空间：有形市场和无形市场
4、 金融市场的功能：
金融资金功能、资源配置功能、宏观调控功能、经济“晴雨表”功能
第二节 金融工具
1、 金融工具，即信用工具。

是指以书面形式发行和流通、借以证明债权、债务关系或资金
所有权关系的合法凭证。

（偿还性、流动性、风险性、收益性）
2、 金融工具的种类
（一） 按其发行者的地位不同：直接金融工具和间接金融工具
（二） 按金融工具交易的偿还期划分：货币市场的金融工具和资本市场的金融工具
（三） 按是否拥有所投资产的所有权为标准划分：债务凭证和所有权凭证
（四） 按是否与实际信用活动直接相关：基础性金融工具和衍生性金融工具
3、 金融工具的发行价格
直接发行方式下：（1）平价发行 （2）折价发行 （3）溢价发行
间接发行方式下：一层是中介机构的承销价格或中标价格，二层是投资者的认购价格
4、 证券行市、证券收益与股价指数
（1） 证券行市：是证券流通市场上买卖证券时所交付的货币金额，是证券收益的资本化。

决定证券行市的两个基本的因素是：证券实际收益和但是的市场利率。

因此，证券行市可
以理解为证券收益与市场利率之比率，且它与证券收益成正比，与市场利率成反比
债权行市=到期期限
市场利息率债券到期收入的本利和⨯+1 股票行市=市场利率
预期收益 （2） 证券收益
债券收益率主要有:名义收益率、持有期收益率和到期收益率
债券名义收益率=年利息÷认购价×100%
债券持有期收益率=[债券利息+（卖价-买价）÷债券期限] ÷买入价格×100%
债券到期收益率=[每期利息+（面值-市价）÷持券期限] ÷（面值+市价）÷2×100%
（3） 股价指数：是反映股票市场行情变化趋势的指标，它通常是以某年或某日为基数，
基期指数值为100，以后各期的股票价格同基期相比计算出百分数，即为各期的股
价指数，指数以百分点表示，简称“点”，通常以点表示股票价格的上涨和下跌多
少。

（简单平均法和加权平均法）
简单平均法是不考虑样本股票各自的上市数量而将选定的样本股票一样看待。

股价指数=∑（基期价格
报告期价格）÷样本股票数×基期指数值 加权平均法在计算股价指数时把各个样本股票的成交数考虑在内，其公式为：
股价指数=∑（报告期股票价格×报告期上市股票数）
÷∑（基期股票价格×报告期上市股票数）×基期指数值
第三节 货币市场
1、 货币市场是指融资期限在一年以内的短期资金交易市场。

特征：1、交易期限短。

2、交易的目的主要是满足短期资金周转的需要，一般是为弥补流动
资金的临时不足。

3、交易工具风险小，流动性强。

4、便于中央银行调节货币供应量
2、 货币市场的主要内容
（一） 同业拆借市场
（二） 票据贴现市场
（三） CD 市场
（四） 国库券市场
（五） 回购协议市场
第四节 资本市场
1、 资本市场，是指融资期限在一年以上的中长期资金交易的市场。

特点：1、融资期限长，至少在一年以上，长达数十年。

2、融资目的主要 是解决长期
投资性资金的需要，充实固定资产。

3、资金数额达，以满足长期项目的需要。

4、资本市
场主要交易工具与短期金融工具相比收益高，流动性差，风险也较大。

2、 资本市场的主要内容
（一） 中长期借贷市场
（二） 股票市场
（三） 长期债券市场
（四） 基金市场
练习：
1、 是指各种金融商品进行交易而时限资金融通的场所。

广义的金融市场有
货币市场、资本市场、 、
2、金融市场交易的客体是 ，交易的媒介是 ，交易的价格是
3、 是金融市场最基本的功能。

4、金融工具具备以下特征 、 、 、 。

5、债券收益率主要有： 、 和到期收益率。

6、发行国库券的主要目的是解决 问题，即解决 问题。

二、名词解释1、金融市场
2、期货市场
3、股价指数
4、资本市场
三、判断：1、政府是金融市场运行的基础，也是整个经济活动的中心。

（）
２、在我国，公募的股票多为平价发行，债券等各种金融工具的发行以溢价发行为主。

（）3、证券行市是证券收益的资本化（）
４、证券行市与证券收益成反比，与市场利率成正比（）
５、回购协议实质上是一种以有价证券作为抵押品拆借资金的信用行为。

（）
四、单选：1、金融市场运行的主导力量是（）
Ａ、金融机构Ｂ、居民个人Ｃ、企业单位Ｄ、政府机构
２、将金融市场划分为有形市场和无形市场的依据是（）
Ａ、依据金融交易的程序Ｂ、依据金融交易的业务范围
Ｃ、依据金融活动的范围Ｄ、依据金融交易的场所和空间
３、属于间接金融工具的有（）
A、可转让大额定期存单
B、政府债券
C、公司股票
D、公司债券
五、多选1、按金融交易的业务内容划分，金融市场分为（）
Ａ、货币市场Ｂ、资本市场Ｃ、外汇市场Ｄ、黄金市场Ｅ、无形市场２、属于基础性金融工具的是（）
Ａ、商业票据Ｂ、股票Ｃ、债券Ｄ、金融期货Ｅ、互换协议
３、决定股票收益率的因素有（）
Ａ、利率Ｂ、汇率Ｃ、购买价格Ｄ、货币供应量Ｅ、股利分配
六、问答：１、简述金融市场的构成要素
２、简述金融市场的功能
３、简述金融工具的特征
４、资本市场具有哪些特点
七、计算：１、一张商业汇票的面值为２０００元，利率为７％，９０天到期的带息票据。

企业已经持有３０天，现按９％的贴现率进行贴现。

请计算企业可得的现实收款额。

２、一张１年期的面值为５０００元的不带息票据，企业已经持有５个月，现以９％的贴现率向银行贴现，请计算企业可得的现实款额。

第五章金融机构体系
第一节金融机构体系的构成和发展
１、金融机构是指专门从事金融活动的组织。

通常以一定量的自有资金为资本，通过吸收存款、发行各种证券等方式形成资金来源，并通过贷款、投资等形式运用资金，在向社会提供各种金融工具和金融服务过程中获得利润。

金融机构体系基本上由中央银行、商业银行、专业银行和非银行金融机构组成。

２、金融机构体系的发展
金融机构的产生首先是从银行开始的，主要是商业银行，其他银行和金融机构都是在商业银行的基础上发展起来的。

（一）中世纪银行业的萌芽
（二）资本主义银行的产生
纵观现代资本主义性质的银行的产生，主要通过两种途径：一是由旧的封建社会高利贷性质的银行，逐渐转变为资本主义银行；二是资本家根据新的资本主义原则建立起来的银行。

（三）多元化金融体系的形成
第二节金融机构的职能与组织形式
１、商业银行的职能与组织形式
商业银行的职能：（１）信用中介职能（基本职能）
（２）支付中介职能
（３）信用创造职能
（４）金融服务职能
商业银行的组织形式：一、根据分支结构设置及其相互关系
（１）总分行制
（２）单一银行制
（３）集团银行制
（４）连锁银行制
二、根据业务结构的不同
（１）银行分业制
（２）全能银行制
２、中央银行的职能与组织形式
中央银行在性质上是一个代表国家管理全国金融的金融机构。

中央银行的职能：（１）中央银行是发行的银行
（2）中央银行是政府的银行
（3）中央银行是银行的银行
（4）中央银行是管理金融的银行
中央银行的组织形式：（1）单一的中央银行制度
（2）复合式中央银行制度
（3）跨国式的中央银行制度
（4）准中央银行制度
第三节我国的金融机构体系
1、目前，我国已基本建立了以国有金融机构为主，各类金融机构分工合作的金融组织体系，逐步形成了银行、证券、保险业分业经营、分业监管的金融体制。

目前我国金融机构按其地位和功能可分为三大类：
（一）第一类是中央银行
（二）第二类是金融监管机构（中国银监会、中国证监会、中国保监会）
（三）第三类是经营性金融机构
1、政策性银行（国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行）
2、商业银行（国有独资商业银行、股份制商业银行、城市商业银行）
3、外商合资金融机构
4、保险公司
5、信托投资公司
6、证券机构（证券公司、证券交易所、登记结算公司）
7、财务公司
8、其他金融机构
2、我国香港特别行政区的金融机构体系
（一）香港金融管理局
（二）香港的发钞机构
（三）香港的银行业
（四）香港保险业
（五）香港证监会、联交所及期交所
四、我国澳门特别行政区的金融机构体系
（一）澳门的金融监管机构
（二）澳门的发钞机构
（三）澳门的银行业
（四）澳门的保险业
（五）其他金融机构
练习：一、填空
1、金融机构体系基本上是由、、和非银行金融机构组成。

2、中央银行是各国金融体系中的一种的银行，在一国金融机构体系中居于。

3、金融机构的产生首先是从开始的，主要是，其他银行和金融机构都是在的基础上发展起来的。

4、纵观现代资本主意性质的银行的产生，主要是通过两种途径：一是；二是
5、商业银行的职能是：、、和金融服务职能。

6、中央银行在性质上是。

7、在我国，金融监管机构有、、。

8、中国银监会，负责对的监管；中国证监会负责对的监管；中国保监会负责对的监管。

9、香港是以为主体，以为中心，外汇、黄金、证券、期货、保险、金融市场高度发达的国际金融中心之一。

10、香港银行业实行三级银行制度，即、有限制持牌银行和三级，统称认可机构。

二、名词解释:1、金融机构
2、中央银行
3、商业银行
4、全能银行
5、政策性银行
三、判断
1、金融机构作为银行的银行，发行的银行、国家的银行，成为一国金融体系的核心（）
2、中央银行与商业银行的区别之一是中央银行不以盈利为目的，不从事货币信用业务。

（）
3、商业银行区别于其他金融机构的重要标志是形成派生存款，影响存款货币供应量（）４、支付中介是以信用为基础，支付中介职能后于信用中介职能而产生。

（）
５、政策性银行的资金来源主要靠发行金融债券。

（）
6、商业银行是一国金融体系的主干，是最早出现的现代银行机构（）
７、我国的政策性银行的金融业务只接受中国人民银行的指导和监督。

（）
８、香港金融管理局不发行钞票，不是政府的银行，故被称为准综合银行（）
9、澳门没有中央银行，主管金融事务的最高官员是经济协调政务司。

（）
四、单选
1、商业银行的基本职能（）
Ａ、信用中介Ｂ、支付中介Ｃ、信用创造Ｄ、金融服务
２、中央银行首要和基本的职能是（）
A、政府的银行
B、发行的银行
C、银行的银行D/金融管理的银行
3、下列哪一家银行属于地方城市金融机构（）
Ａ、中国银行Ｂ中国民生银行Ｃ、交通银行Ｄ、北京商业银行
４、与银行信贷、保险并称为现代金融业的三大支柱的非银行金融机构是（）
Ａ、证券机构Ｂ、财务公司Ｃ、金融租赁公司Ｄ、信托投资公司
五、多选
１、金融机构体系一般是由下列环节组成（）
A.、中央银行B、商业银行C、专业银行D、非银行金融机构E、外资、合资银行
2、商业银行的职能主要有（）
Ａ。

信用中介Ｂ、支付中介Ｃ、信用创造Ｄ、金融服务Ｅ、发行基础货币３、我国１９９４年组建的三家政策性银行是（）
A、我国农业银行
B、中国进出口银行
C、国家开发银行
D、中国农业发展银行
E、中国工商银行
4、我国保险公司的业务大致包括（）
A、财产保险
B、责任保险
C、保证保险
D、人身保险
E、再保险
5、我国目前从事证券业务的非银行金融机构包括（）
Ａ、证券公司Ｂ、证券交易所Ｃ、证券登记结算公司Ｄ、基金管理公司
Ｅ、金融资产管理公司
六．简答
1、简述商业银行的职能
2、简述中央银行的性质
3.简述我国现行的金融机构体系的构成内容。