公司结汇管理制度

第一条为规范公司外汇收支管理，防范外汇风险，提高外汇资金使用效率，根据
国家外汇管理局和中国人民银行的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司及其子公司（以下简称“公司”）的外汇收支、结汇、
售汇等业务活动。

第二章结汇原则
第三条公司结汇业务应遵循以下原则：
1. 符合国家外汇管理规定，遵守外汇法律法规。

2. 以实际出口业务为基础，确保结汇资金的真实性、合规性。

3. 防范外汇风险，确保公司外汇资金安全。

4. 提高外汇资金使用效率，降低财务费用。

第三章结汇业务流程
第四条公司结汇业务流程如下：
1. 业务申请：各子公司需根据实际出口业务情况，向公司财务部门提出结汇申请，并提交相关证明材料。

2. 审批流程：公司财务部门对结汇申请进行审核，必要时需提交相关部门审批。

3. 签订合同：经审批通过的结汇申请，由公司财务部门与银行签订远期结汇合约。

4. 资金划拨：结汇合约签订后，公司财务部门根据合约约定，将外汇资金划拨至
指定账户。

5. 结汇核算：公司财务部门对结汇业务进行核算，确保账务准确。

第四章风险控制
第五条公司应采取以下措施防范外汇风险：
1. 汇率风险：通过远期结汇、外汇期权等工具，锁定汇率，降低汇率波动风险。

2. 信用风险：选择信誉良好的银行进行业务合作，确保资金安全。

3. 操作风险：加强内部管理，规范操作流程，确保业务合规。

第六条本制度由公司财务部门负责解释。

第七条本制度自发布之日起实施。

说明：
1. 本制度旨在规范公司结汇业务，提高外汇资金使用效率，降低外汇风险。

2. 各子公司在开展结汇业务时，应严格按照本制度执行，确保业务合规。

3. 公司财务部门应定期对结汇业务进行监督检查，确保制度有效执行。