科技公司财务管理制度 (范本)

科技公司财务管理制度 (范本)
科技公司财务管理制度 (范本)
1. 财务管理制度概述
本制度的目的是规范科技公司的财务管理工作，确保公司财务活动的合法性、规范性和透明度，保障公司财务安全，提高财务决策的科学性和有效性。

2. 财务组织架构
2.1 财务部门
财务部门是公司的核心财务管理部门，负责公司的财务决策、财务报表的编制和分析、资金管理、会计核算等工作。

2.2 财务岗位职责
财务经理：负责制定和实施公司财务管理制度，负责财务决策和资金管理；
会计人员：负责日常会计工作，编制财务报表，保证财务数据的准确性和真实性；
预算人员：负责编制年度预算并监控预算执行情况；
资金管理人员：负责资金计划、资金调配、资金监控等工作。

3. 财务流程
3.1 财务收款流程
客户支付款项时，由销售人员收取，并向财务部门报备；
财务部门核对收款是否符合合同要求，并及时入账；
财务部门通知相关部门款项已收到，并进行相关记录。

3.2 财务付款流程
相关部门通过申请单向财务部门提出付款申请；
财务部门核对申请单的合法性和准确性，审批付款；
财务部门按照申请单的要求付款，并及时进行相关记录。

3.3 财务报表编制流程
每月底，相关部门向财务部门提供各项财务数据；
财务部门编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表；
财务部门与相关部门进行报表审核和汇总，并报送公司领导层审批。

4. 资金管理
4.1 银行账户管理
财务部门负责管理公司所有银行账户，包括开户、销户、账户
密码管理等；
必须经过财务经理审批，方可进行相关操作。

4.2 预算控制
财务部门负责制定年度预算，并监控预算执行情况；
部门经理须按照预算编制相关部门预算，并在预算范围内进行
支出。

4.3 资金调拨
财务部门负责管理公司的资金流动；
资金需经过合法程序，经财务经理审批，方可进行调拨。

5. 财务审计
5.1 外部审计
每年都会聘请具备相关资格和经验的审计机构对公司财务进行
审计，确保财务数据的真实性和准确性。

5.2 内部审计
财务部门定期对公司财务进行内部审计，检查和发现潜在风险，及时解决问题并提出改进意见。

6. 违规处理
对于违反财务管理制度的行为，将按照公司规定进行相应的纪律处分，包括警告、记过、降职、开除等。