公司财务票据管理制度

第一章总则
第一条为了规范公司财务票据管理，确保资金安全，防范财务风险，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有涉及财务票据的部门和个人，包括但不限于财务部、采购部、销售部、行政部门等。

第三条本制度旨在加强财务票据的领购、使用、保管、核销等环节的管理，确保财务票据的真实性、合法性和完整性。

第二章票据分类与管理职责
第四条票据分类：
（一）支票类：现金支票、转账支票、电汇、承兑汇票等。

（二）发票类：普通发票、增值税专用发票、资金往来收据等。

（三）收据类：费用报销审批单、费用支付申请单、材料出入库单等。

（四）其他票据：借款单、合同、协议等。

第五条票据管理职责：
（一）财务部负责票据的领购、保管、使用、核销和档案管理。

（二）各部门根据实际需要，向财务部提出票据领购申请，经财务部审批后，由财务部负责领购。

（三）各部门在使用票据时，应严格按照相关规定执行，确保票据的真实性、合法性和完整性。

第三章票据领购与使用
第六条票据领购：
（一）各部门在领购票据前，应填写《票据领购申请表》，明确票据种类、数量、用途等信息。

（二）财务部根据申请表审核，审批通过后，由财务部负责领购。

第七条票据使用：
（一）各部门在使用票据时，应确保票据的合法性和真实性，不得使用无效、过期或伪造的票据。

（二）票据使用后，应妥善保管，不得随意丢弃或损坏。

（三）票据使用完毕后，应及时向财务部办理核销手续。

第四章票据保管与核销
第八条票据保管：
（一）财务部设立票据保管柜，由专人负责保管。

（二）票据保管人员应严格执行票据保管规定，确保票据安全。

第九条票据核销：
（一）各部门在使用票据后，应及时将票据原件及附件提交财务部进行核销。

（二）财务部对票据进行审核，确认无误后，在票据上注明核销日期，并由核销人员签字。

第五章档案管理
第十条票据档案管理：
（一）财务部负责票据档案的建立、保管和归档。

（二）票据档案应按照时间顺序排列，便于查阅。

（三）票据档案保管期限为五年，期满后按规定销毁。

第六章违规处理
第十一条对违反本制度规定的行为，公司将按照相关规定进行处理，包括但不限于：
（一）警告、通报批评。

（二）扣发奖金、绩效工资。

（三）解除劳动合同。

第十二条本制度由财务部负责解释。

第十三条本制度自发布之日起施行。