预算编制说明doc
铁路建设项目工程概预算编制说明(样板).doc
预算编制说明一、概述：本册为**工程的施工图预算。
工程预算总额**万元。
二、编制依据：﹙一﹚任务依据1、施工设计图。
2、建设单位委托书。
﹙二﹚一般规定1、铁建设[2006]113号文发布的《铁路基本建设工程设计概（预）算编制办法》，以下简称“113号文”。
2、铁道部铁建[2006]129号文《铁路工程建设材料基期价格（2005年度）》的通知，以下简称“129号文”。
3、经规定额[2009]245号发布《铁路工程建设2009年3季度主要材料价格信息》的通知。
4、铁建设函[2008]105号《关于发布铁路工程建设2007年度辅助材料价差系数的通知》，以下简称“105号文”。
5、铁建设[2010]196号《关于调整铁路基本建设工程设计概预算综合工费标准的通知》，以下简称“196号文”。
﹙三﹚定额采用1、路基工程采用铁建设[2004]47号文发布的预算定额。
2、桥涵工程采用铁建设[2005]15号文发布的预算定额。
3、通信工程采用铁建设[2002]4号文发布的预算定额或铁建设[2003]34号文发布的概算定额。
4、信号工程采用铁建设[2006]205号文发布的预算定额。
5、电力工程采用铁建设[2007]2号文发布的预算定额。
6、电力牵引供电工程采用铁建设[2006]15号文发布的预算定额。
﹙四﹚人工单价根据“铁建设［2010］196号文”的规定，综合工费标准如下：﹙五﹚料价基期价格采用“129号文”价格，其中给水排水管材、钢轨、道岔、轨枕、梁及支座、电杆、机柱、接触网支柱及线材、电力线材、光电缆线等主要材料的编制期价格按经规定额[2009]245号发布《铁路工程建设2009年3季度主要材料价格信息》的通知进行调整，来源地至工地的运杂费应单独计列，钢材、木材、水泥、商品砼、砂、碎石、片石、石灰、砖等材料编制期价格采用施工所在地2011年1季度价格；除上述材料以外的其他材料价格按“129号文”价格，并按“105号文”进行辅助材料价差调整。
关于部门预算编制说明.doc
2019 年部门预算编制说明目录第一部分南昌市青山路街道概况一、部门主要职责二、部门2019年主要工作任务三、部门基本情况第二部分南昌市青山湖区xx 局（委员会、办公室）2019 年部门预算情况说明一、部门预算收支情况说明二、“三公”经费预算情况说明三、局（委、办）本级及所属单位预算草案的具体说明第三部分南昌市青山湖区xx 局（委员会、办公室）2019 年部门预算表一、《收支预算总表》二、《部门收入总表》三、《部门支出总表》四、《财政拨款收支总表》五、《一般公共预算支出表》六、《一般公共预算基本支出表》七、《一般公共预算“三公”经费支出表》八、《政府性基金预算支出表》九、《支出预算总表》十、《财政拨款预算表》第四部分名词解释第一部分南昌市青山湖区xx 局（委员会、办公室）概况一、部门主要职责青山路街道是区人民政府的派出机构，在街道党工委的领导下，依据法律、法规和规章的规定，行使行政管理职责，负责本辖区各项行政管理工作。
主要职责是：矚慫润厲钐瘗睞枥庑赖。
矚慫润厲钐瘗睞枥庑赖賃。
（一）贯彻执行党的路线方针政策和上级人民政府关于街道工作方面的决定，制定具体的管理办法并组织实施；（二）负责辖区内市容市貌和环境卫生的日常管理工作，发动辖区单位和群众保护环境，开展爱国卫生运动；（三）动员和领导居民及各单位、各部门开展社区建设工作；制定并实施社区建设规划和年度计划；（四）指导社区居民委员会的工作；协调解决行政事务、社会管理和公共服务方面的问题；（五）负责辖区内普法教育工作，维护老人、妇女儿童的合法权益；（六）负责辖区内安全生产和消防工作的指导、监督；（七）会同有关部门做好本辖区综治、信访、维稳等工作；（十）会同有关部门做好本辖区人口和计划生育工作；（十一）会同有关部门做好辖区内的企业服务、在地统计工作；（十二）会同有关部门做好辖区人员就业、社保、退管等社会保障工作；（十三）协助武装部门做好国防动员、民兵训练和公民服兵役工作；（十四）配合有关部门做好防空、森林防火、防汛、防风、防旱、防震、征地和城市房屋拆迁、抢险救灾、重大动物疫情防控等工作；（十五）承办区政府交办的其他事项。
预算编制说明
预算编制说明一、编制目的1.1 为什么需要预算编制？在企业经营管理中，预算编制是一项关键的工作。
通过预算编制，企业可以合理安排资金使用，制定明确的财务计划，预测可能出现的财务问题，提前采取措施进行调整，确保企业财务稳健发展。
1.2 预算编制的目的•控制财务风险：通过预算编制，企业可以预测可能出现的财务问题，及时采取措施进行调整，降低财务风险。
•激励员工：通过预算编制，企业可以明确员工目标和任务，激励员工努力工作，提高工作效率。
•提高经营效率：预算编制可以帮助企业合理分配资金使用，避免资源浪费，提高经营效率。
二、编制步骤2.1 制定预算周期首先，确定预算编制的周期，包括年度预算、季度预算、月度预算等，以便有针对性地进行预算编制工作。
2.2 收集信息收集企业内部各部门的相关信息，包括营业额、成本费用、利润等数据，以便编制具体的预算方案。
2.3 制定预算指标根据企业的经营目标，制定具体的预算指标，包括销售预算、生产预算、人力预算等，确保预算指标具体可行。
2.4 编制预算方案根据收集的信息和制定的预算指标，编制具体的预算方案，包括资金分配、支出计划、收入预测等内容，确保预算方案合理可行。
2.5 审批和执行完成预算方案后，进行审批程序，确保各部门领导和管理层都认可和接受预算方案，然后将预算方案执行到位。
三、预算编制的注意事项3.1 客观真实预算编制应该以客观真实的数据为基础，不夸大不缩小，确保预算数据真实可靠。
3.2 灵活应变预算编制是一个动态的过程，需要根据实际情况灵活调整，及时应对外部环境和内部变化。
3.3 监控执行完成预算编制后，要密切监控预算执行情况，及时发现问题并进行调整，确保预算达到预期目标。
四、总结预算编制是企业重要的管理工作，通过预算编制可以合理规划资金使用，提高企业经营效率，降低财务风险。
企业在进行预算编制时，应该严格按照步骤进行，注意事项要牢记在心，灵活应变，确保预算编制工作的顺利进行和预算目标的实现。
预算编制说明
编制说明
一、工程概况
二、编制依据
1、清单编制依据为《2009年陕西省建设工程工程量清单计价规则》、量定额》、《2009陕西省市政工程价目表》及其配套计价文件中工程量计价方法；
2、人工费调整按陕建发[2015]319号《关于调整房屋建筑和市政基础设施工程工程量清单计价综合人工单价的通知》执行。
4、正常的施工组织设计及施工方法；
5、施工图设计文件采用的相关的标准图集、施工规范及验收规范。
三、其他相关说明
1、劳保统筹费在总造价后扣除。
2、本工程量清单编制采用广联达计价软件GBQ4.0（版本号：陕西地区 4.105.23.5660。
财务预算编制说明
财务预算编制说明
1、根据财会规定，编制年度财务预算应按会计年度即公元纪年法。
但按照某董事长考核时间要求及某宾馆现状，第一个考核年度只能是20某年7月1日至20某年6月30日，故我们是按这个时间要求，编制了20某年7月1日至20某年12月31日半年度、20某年1月1日至20某年6月30日半年度财务预算的。
两者相加就是一个整的考核年度财务预算。
2、现上报的财务预算是按照某集团的财务部要求编制的；为了便于领导了解某宾馆更详细情况，我们又增加了一张考核年度收入预算总表。
3、我们所做的考核年度财务预算是本着既积极又稳健的原则而编制的。
新建酒店经营情况通常是一线城市高星级酒店GOP利润第一年度微利或基本持平，而二三线城市基本微亏。
虽然某宾馆地处二三线城市，酒店经营要达到规模效益需要一定的时间，但我们贯彻某企业精神，充分发挥主观能动性，而创造性地开展工作，加上上海银杏酒店管理公司的技术支持，应该有可能把经营业绩做得好一些，故我们是根据宾馆总经理室的指示，按照高标准来确定经营目标和编制第一年度财务预算的。
4、由于没有财务历史数据，且目前经营未达到规模经营，故财务预算准确度有限。
此次编制的考核年度财务预算与上次年度预算有所不同，应该讲这一次更接近实际一些。
5、待5月份经营报表出来后，我们将依据4、5月的实际发生数，按照现行酒店规范的预算某法另行编制一套考核年度财务预算上报某集团。
某宾馆财务部
20某年5月26日。
预算编制总说明-范本
二．工程范围：由招标方xxx项目经过审批的施工图纸。 本预算包括：
四、总造价：Байду номын сангаас。
本预算不包括： 1、所有预留预埋工作。 2、消防设备基础。 3、防火卷帘配电。（从配电室（发电机）低压柜至各消防设备双电源电缆及配管、 双电源箱等） 4、不含防火卷帘、木质防火门、消防水池及消防水箱进水。
三、其他说明： 7#、20#、地下车库含有全部消防系统； 18#、19#无喷淋系统。 7#屋顶无风机。
（1）7#楼、18#楼、19#楼、20#楼及商业部分、地下车库的7个系统: 1、室内外消火栓系统，包括水箱和水泵的安装（含室外管道挖沟及回填）； 2、火灾报警及联动系统（含静电地板）； 3、应急照明系统（不含柴油发电机组）。 4、喷淋系统。 5、气体灭火。（含气溶胶、手提干粉灭火器） 6、泵房。（包含消防水泵及相关管道阀门的安装） 7、消防配电系统。（从配电室（发电机）低压柜至各消防设备双电源电缆、双电源 箱、消防设备控制箱、控制电缆、配管、钢制线槽等消防强电系统）
一．工程概况：
编制总说明
（1）工程名称：***消防工程 建设单位：***有限公司 建设地点：***号
（2）总建筑面积：91054.56㎡。 本项目由7#商业楼、18#住宅楼、19#住宅楼、20#住宅楼及商业部分、地下车库组 成。其中 7#建筑面积7032.38㎡（纯商业）， 18#建筑面积25118.83㎡，（消防控制室位于一层，水箱设在屋顶） 19#建筑面积21778.77㎡， 20#建筑面积22271.89㎡（商业面积2241.95㎡，住宅面积20029.94㎡）， 地下车库建筑面积14852.69㎡。车库主要为停车场及设备用房。
(完整word版)公路工程造价预算编制说明
公路工程造价预算编制说明一、编制依据本工程地点位于贵州省都匀市，项目所属都匀市XX高速公路。
建设单位为贵州省高速公路建设集团有限公司.起点桩号k0+000,终点桩号k7+000。
主线采用双向4车道，路基宽度24。
5m，设计速度80km/h，全长7km，施工工期为3年.路面结构为半刚性基层沥青混凝土路面，为保证工程质量，要求不能夜间施工。
本预算根据XX工程施工图设计的全部工程量和施工组织设计进行编制。
采用纵横Smart Cost网络版进行预算编制。
二、采用的定额、费用标准相关文件1．交通部[2007—10—19]发布《公路工程基本建设项目概算预算编制办法》(以下称《编制办法》）；2。
交通部［2007—10-19]发布《公路工程预算定额》;3。
交通部[2007-10-19]发布《公路工程机械台班费用定额》；4.黔交建设【2016】190号：贵州省交通运输厅关于转发《公路工程营业税改增值税计价依据调整方案》、《水运工程营业税改增值税计价依据调整办法》的通知；5。
交办公路［2016］66号：交通运输部办公厅关于《公路工程营业税改征增值税计价依据调整方案》的通知；6。
关于调整增值税税率的通知（财税[2018]32号）；7。
黔交建设［2012］131号：关于执行交通运输部《关于公布公路工程基本建设项目投资估算编制办法和公路工程估算指标的公告》和《关于公布公路工程基本建设项目概算预算编制办法局部修订的公告》的补充规定；8。
贵州(黔交价管[2008］39号)：关于执行《公路工程基本建设项目概算预算编制办法》(JTG B06-2007)、《公路工程概算定额》（JTG/T B06-01-2007)、《公路工程预算定额》（JTG/T B06—02-2007)、《公路工程机械台班费用定额》（JTG/T B06—03-2007)补充规定的报告；9。
其它有关调查资料；三、各项费用和费率的确定1。
生产工人人工工日单价48.07元/工日，机械工人工工日单价48。
预算编制说明
1、图纸：福建元信泰智能科技有限公司设计的施工图纸
2、计价计量规范：《建设工程工程量清单计价规范》（GB50500-2008）；
3、消耗量定额：《福建省建筑工程消耗量定额》（FJYD-101-2005）、《福建省装饰工程消耗量定额》（FJYD-201-2005）、《福建省安装工程消耗量定额》(FJYD-301~313-2012)及现行补充或调整文件；
预算编制说明
工程名称：莲前小学扩建项目
一、工程概况
1、建设地点：厦门市思明区
2、工程专业：智能化工程
3、工程特征：
1)建筑面积：莲前小学扩建项目，为5层教学楼；建筑面积约5495.373平方米，建筑总高度为20.08米；
二、编制范围
按照福建元信泰智能科技有限公司设计的莲前小学扩建项目的施工图纸，编制范围包括综合布线、计算机网络、公共广播、校园监控、旧教学信息教室、机房工程、室内外管网、LED显示屏、有限电视、操场扩声等智能化工程。
4、费用定额：《福建省建筑安装工程费用定额》（2003版）及现行补充调整文件。
5、人材机价格：
（1）人工单价：按照《关于调整房屋建筑工程模板人工预算单价的通知》（闽建筑函[2014]156号文）的人工单价；
（2）施工机械台班价格：按照《2014年第四季度福建省施工机械台班单价》、执行建机一体化单价；
（3）材料价格：参考《厦门市区201503期清单综合价》。
四、取费标准
1.工程类别：三类工程；
2.风险费率：无；
3.缩短工程措施费：无；
4.优良工程增加费：无，合格工程；
5.总承包管理费率：%。
部门预算编制说明
部门预算编制说明1. 引言本文档旨在提供一个明确的指南用于部门预算编制。
预算编制是一个关键的管理工具，能够帮助部门有效管理资源，实现目标，并提供透明和可持续的财务规划。
2. 目标部门预算编制的主要目标包括： - 确定和规划部门在特定时期内需要的资金总额； - 分配预算以满足不同项目和活动的需求； - 确保预算的合理使用和控制； -支持部门实现其战略目标。
3. 预算编制过程3.1. 收集信息在开始编制预算之前，必须收集和分析相关信息。
这些信息包括过去的预算执行情况、部门目标和战略、预计的项目和活动、市场趋势和经济环境等。
3.2. 确定目标基于收集到的信息，部门应该设定具体的目标和预算限制。
目标应该既符合部门的战略目标，又考虑到资源的合理利用和控制。
3.3. 制定预算计划根据设定的目标，部门需要制定一个预算计划。
预算计划应该包括以下内容：- 各项收入和支出的估计数值； - 预算分配给不同项目和活动的具体金额； - 预算执行的时间表和里程碑。
3.4. 审批和调整制定完预算计划后，该计划需要提交给相关方进行审批。
审批过程可能需要一些调整和修改，以确保预算计划符合各方的要求和期望。
3.5. 实施和监控一旦预算计划获得批准，部门可以开始执行和监控该计划。
执行过程中需要确保预算按照计划进行，并及时进行调整和纠正措施，以应对可能出现的偏差。
4. 预算编制的关键要素4.1. 活动/项目的预算预算编制应该根据不同活动和项目进行划分和分类，以便更好地控制和管理资源。
4.2. 预算准确性预算编制应该基于充分的信息和数据，且要尽可能准确地估计收入和支出。
4.3. 预算灵活性预算计划应该具备一定的灵活性，以便能够适应未来的变化和需求。
4.4. 预算执行监控机制部门应该建立一个有效的监控机制，用于审查和监督预算执行情况，并及时采取措施解决偏差。
5. 预算编制的挑战5.1. 不确定性预算编制过程中常常面临因市场和经济环境等因素带来的不确定性。
项目预算编制说明
预算编制说明1项目概况**县新立土地开发项目（三期）位于距县城东北70km外**国营林管局新立林场大疙瘩山东侧,南片坐标为东经127°54′19″～127°56′18″，北纬47°14′49″～47°16′57″之间；北片位于东经127°55′16″～127°56′52″，北纬47°18′16″～47°20′02″之间。
该项目区属山区，地势大部分较为平坦，个别地块为低洼易涝耕地及大片平坦荒草地，地貌属欧根河右侧漫川地貌。
该项目区属土地开发项目，南北两片总面积为1164公顷，土地开发后可新增耕地面积800公顷，占总面积的69%，该项目预算总投资为1922.4万元。
所需资金全部申请省投。
项目建设期为二年，全部完成规划设计内容。
2预算编制依据本项目投资预算主要是依据财政部2001年7月颁发的《土地开发整理项目预算编制暂行办法》财[2001]41号文件、水利部2002年7月颁发的《水利工程设计概（估）算编制规定》水总[2002]116号文件、《**县新立土地开发项目规划设计报告》及《**县新立土地开发项目工程设计报告》编制的。
2.1定额采用水利部2002年7月颁发的《水利建筑工程预算定额》及《水利工程施工机械台时费定额》。
2.2人工预算单价按水总[2002]116号及黑水发[2002]517号文件执行。
养老保险费为30%，住房公积金为6%。
该项目属六类工资区，人工预算单价分别为：工长5.73元/工时，高级工5.36元/工时，中级工4.62元/工时，初级工2.58元/工时。
2.3材料预算价格材料原价以**县国土资源局提供的现行材料价格为依据，汽车运费执行黑交发[1998]280号文件《汽车运价规则》进行计算，装卸费执行黑价联字[1996]79号、黑交发[1996]326号文件《黑龙江省交通厅、黑龙江省物价局关于整顿装卸、搬运价格的通知》进行计算；3取费标准3.1工程施工费3.1.1其他直接费其他直接费费率按表3.1.1计算。
工程预算编制说明
工程预算编制说明
一、工程预算编制的定义
工程预算编制是指针对其中一建设工程，按照一定的财务政策、条件和标准，在一定时期内，制订建设单位对本工程的投资额度、计量费用、可行性分析等，以作为工程建设经济效益分析的重要依据，以及管理工程建设财务收支的重要实施依据。
二、工程预算编制的基本原则
（1）按规定及时编定。
按规定，工程预算应在工程概算审定后，及时编制。
在大型建设工程中，工程预算审定通常要经过专家委员会会议，对工程项目的基本方案、概算报价、投资分析报告等进行评估，批准工程项目的总投资额及各项费用预算，以确定工程预算。
（2）坚持唯实报价原则。
按照实行唯实报价原则，采用实际报价计算，根据工程项目的实际条件，采取有效的实施措施，充分发挥当地投资者的优势，统一参照当地市场价格，根据市场供需关系，从而实行多元报价。
（3）加强统筹安排。
预算编制说明范本
预算编制说明范本一、背景预算编制是指根据企业的经营目标和战略计划，通过对过去的业绩和未来的市场环境进行分析和预测，制定出一份合理、科学、可操作的预算计划。
预算编制的目的是为了帮助企业合理安排资源，并有效控制成本，从而提高经营绩效。
二、预算编制的原则1.目标导向原则：预算编制需要根据企业的经营目标和战略计划来制定，确保预算计划与整体战略的一致性。
2.合理性原则：预算编制需要基于充分的信息和数据分析，确保预算计划的合理性和可行性。
3.可操作性原则：预算计划需要具备可操作性，即能够进行有效的执行、监控和调整。
4.灵活性原则：预算编制需要具备一定的灵活性，能够适应外部环境的变化和业务需求的变化。
5.参与性原则：预算编制需要广泛征求各个部门的意见和建议，增加预算计划的可信度和执行力。
三、预算编制的步骤1.收集信息：收集有关过去业绩、市场环境、竞争对手等方面的信息，作为预算编制的基础。
2.设定预算目标：根据企业的战略目标和市场环境，确定预算期间的总体目标和具体目标。
3.编制销售预算：根据市场需求和竞争情况，预测销售收入，并制定相应的销售计划和策略。
4.编制成本预算：根据生产计划和销售预测，估算各项成本，并制定预算控制策略。
5.编制资金预算：根据销售预测和成本预算，预测企业的资金需求和资金来源，制定资金计划和资金筹措策略。
6.编制利润预算：根据销售预测和成本预算，估算企业的利润，并进行分析和预测。
7.制定预算执行计划：根据预算计划，明确责任人和执行时间，制定预算执行的具体措施和计划。
8.审核和调整：对编制好的预算计划进行审核和调整，确保其合理性和可行性。
9.发布和沟通：将最终的预算计划向各个部门和相关人员进行发布和沟通，确保各个部门理解并认同预算计划。
四、预算编制的注意事项1.全面性：预算计划需要覆盖企业的各个方面，包括销售、成本、资金、利润等。
2.可比性：预算计划需要具备可比性，即能够与实际业绩进行对比和分析，从而进行预测和预警。
部门预算编制说明(模板)
XX部门XX年部门预算编制说明一、基本职能及主要工作（一）部门主要职责……（二)机构设置情况……（三）重点工作概述……二、预算单位基本情况我部门编制XX年部门预算单位共XX个。
其中:财政全供给单位XX个；部分供给单位XX个；特殊供给单位XX个；自收自支单位XX个。
财政全供给单位中行政单位XX个；参公管理事业单位XX个;非参公管理事业单位XX个。
截止2017年11月统计，部门基本情况如下：在职人员编制XX人，其中：行政编制XX人，事业编制XX人。
在职实有XX人，其中：财政全供养XX人，财政部分供养XX人，非财政供养XX人.离退休人员XX人,其中：离休XX人，退休XX人。
车辆编制XX辆,实有车辆XX辆.三、预算单位收入情况（一）部门财务收入情况XX年部门财务总收入XX万元，其中：一般公共预算XX 万元，政府性基金XX万元,国有资本经营收益XX万元,事业收入XX万元，事业单位经营收入XX万元，其他收入XX万元。
（二）财政拨款收入情况XX年部门财政拨款收入XX万元，其中:本年收入XX万元，上年结转收入XX万元.本年收入中,一般公共预算财政拨款XX万元（本级财力XX万元，专项收入XX万元，执法办案补助XX万元，收费成本补偿XX万元，财政专户管理的收入XX 万元，国有资源（资产）有偿使用收入XX万元)，政府性基金财政拨款XX万元，国有资本经营收益财政拨款XX万元。
四、预算单位支出情况XX年部门预算总支出XX万元。
本级财力安排支出XX万元，其中,基本支出XX万元,项目支出XX万元。
（一）本级财力支出按功能科目分类情况功能科目分组，主要用于……。
(二）本级财力支出按经济科目分类情况经济科目分组（其中：基本支出XXX万元，项目支出XXX 万元）。
五、省对下专项转移支付情况（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况部门列入省对下专项转移支付项目清单项目为: 金额XXX 万元,主要用于……。
(二)与中央配套事项功能科目分组,主要用于……。
预算编制说明模板
预算编制说明模板XX公司XX年度预算编制说明一、公司基本情况XX公司成立于XX年，经营范围包括XX等。
二、上年度预算执行情况上年度，XX公司利润预算执行较低，但各项费用指标控制较好。
详见下表：金额单位：万元项目预算。
实际执行率营业收入营业成本销售费用管理费用财务费用投资收益净利润预算执行情况分析：投资收益完成预算XX%，原因是XXX。
三、201X年度预算编制基础简要说明一）基本假设1.201X年被投资单位（指联营企业，不包括子公司）盈利假设由于无法取得各被投资单位201X年度预算数据，为了预测XX公司201X年投资收益，需要合理估计被投资企业201X年盈利情况。
本次预算，以XX提供的被投资单位201X 年度净利润预计数据为基础，据以预算201X年度投资收益。
2.银行借款、资金成本假设参照目前资金市场情况，假定201X年XX公司新增借款资金成本率为XX%。
二）采用的主要会计政策和会计估计本次预算编制采用了与XXX《会计核算办法》一致的会计政策和会计估计。
三）税费计提比例本次预算编制涉及税金与国家现行税收政策一致，主要包括：增值税17%；营业税按照预算的应税收入的5%计提；城建税、教育费附加、地方教育费附加分别按照应交营业税的7%、3%和2%计提；企业所得税按照利润总额的25%进行计提；借款合同按照合同价款的0.05‰贴花。
四）利润分配1.根据《公司章程》等规定按净利润10%计提法定盈余公积金。
2.按照国资经营预算等要求，201X年预计向股东分红XX 亿元。
四、201X年度业务实施计划情况一）投资计划XX。
二）融资计划1.年度资金需求分析201X年，XX公司计划资金需求XX亿元，明细如下：2.年度资金收入计划201X年预计收到现金XX亿元，明细如下：3.计划融资XX公司201X年初货币资金XX亿元，结合上述资金需求和来源情况分析，预计201X年新增融资XX亿元。
五、201X年度财务预算指标说明根据初步预算，XX公司201X年预计实现利润总额XX 亿元，年末资产总额XX亿元，负债总额XX亿元，净资产XX亿元。
公司预算编制说明
公司预算编制说明1. 引言公司预算编制是为了有效地管理和控制财务资源，确保公司在经营过程中能够实现战略目标和经营计划。
本文档将详细介绍公司预算编制的目的、原则、步骤和参与者等内容。
2. 目的公司预算编制的主要目的如下： - 明确经营目标：通过预算编制，明确公司在特定期间内的经营目标和业绩要求。
- 分配资源：预算编制过程中，对各部门和项目进行资源分配，确保资源的合理利用。
- 控制成本：预算编制是控制成本的重要手段，可以通过制定预算限制和控制措施来避免超支。
- 监督经营：预算编制过程中设立经营指标和考核体系，监督经营活动的执行和结果。
3. 原则公司预算编制应遵循以下原则： - 战略一致性：预算编制需要与公司的战略目标和经营计划保持一致，确保资源的有效配置。
- 全员参与：预算编制过程应该充分参与各部门负责人，以提高预算的可行性和执行性。
- 量化目标：预算编制需要明确量化的目标和指标，以便追踪和评估经营绩效。
- 灵活应变：预算编制应考虑到市场环境的变化，及时作出调整和适应。
- 真实可信：预算编制的数据应准确、真实、可靠，避免人为夸大和虚报。
4. 步骤公司预算编制的步骤如下： 1. 收集资料：收集和整理与预算编制相关的数据和信息，包括过去的经营数据、市场研究报告等。
2. 制定指导方针：制定预算编制的指导方针，明确预算编制的目标、原则和流程。
3. 预测需求：通过市场调研和内部分析，预测产品和服务的需求情况。
4. 制定支出计划：根据预测需求和经营目标，制定支出计划，包括人力资源、生产设备、营销费用等。
5. 确定收入计划：根据市场需求和产品定价等因素，确定收入计划，包括销售收入、利息收入等。
6. 编制预算报告：将支出计划和收入计划编制成预算报告，包括预算表、预算说明等。
7. 审核和调整：对编制的预算报告进行审查和调整，确保预算的合理性和可行性。
8. 批准和执行：经过调整后，预算报告由公司高层审批批准，并进行执行和管理。
项目资金预算表编制说明 .doc
项目资金预算表编制说明一、编制总体要求本表用于项目申请时由项目负责人（或申请人）根据目标相关性、政策相符性和经济合理性原则编制。
依托单位应当组织其科研和财务管理部门对项目预算进行审核。
二、编制内容本表所指项目资金支出是指在项目组织实施过程中与研究活动相关的、申请基金资助的各项费用支出，分为直接费用和间接费用。
重大项目（课题申请与项目申请）、国家重大科研仪器研制项目资金采用成本补偿式，其他各类项目资金采用定额补助式。
项目资金预算按照开支范围确定的支出科目和不同项目资金来源编列，应对各项支出的主要用途和测算理由及合作研究外拨资金等内容在预算说明书中进行详细说明。
具体规定如下：（1）设备费设备费是指在项目研究过程中购置或试制专用仪器设备，对现有仪器设备进行升级改造，以及租赁外单位仪器设备而发生的费用。
请说明购置或试制单台价值5万元（含）以上设备与研究任务的关系和必要性、现有同样设备的利用情况、新设备用途、新设备与现有设备的配套情况、设备使用率、设备拟安置单位、购置设备的开放共享方案、试制设备的方案和成本构成等。
对于成本补偿式资助的项目，单价5万元（含）以上设备应提供三家以上报价单，附在预算说明书后作为辅助说明材料。
（2）材料费材料费是指在项目研究过程中消耗的各种原材料、辅助材料、低值易耗品等的采购及运输、装卸、整理等费用。
请说明购置的各种材料与研究任务的关系和必要性、所需数量的测算依据，并详细列示各种材料的名称、购买单价、购买数量以及总金额。
对于成本补偿式资助的项目，单笔总额10万元（含）以上的材料应提供相关报价单，附在预算说明书后作为辅助说明材料。
（3）测试化验加工费测试化验加工费是指在项目研究过程中支付给外单位（包括依托单位内部独立经济核算单位）的检验、测试、化验及加工等费用。
请说明预算的各种测试化验与加工项目与研究任务的相关性和必要性、测试化验加工次数的测算依据以及委托该单位的理由等。
对于成本补偿式资助的项目，单笔总额10万元（含）以上的测试化验加工应提供相关报价单，附在预算说明书后作为辅助说明材料。
总部预算编制说明.doc
总部预算编制说明总部各部门：为便于各单位编制预算，对总部部门预算明细表中各项目要求说明如下，各单位在编制预算时应严格按照本说明要求逐项填写，按时在19日上午上报。
一、编制单位：总裁办销售总部生产总部总务部研发中心工会财务部会计部市场部战略发展部国际部人力部工程部审计部法务部党委办协作部销售核算部发运部动力部信息部品控部客户服务部销售管理部质管部供应部设备技术部食品办二、预算表有关项目说明：1、培训费用，部门内员工参加岗位、专业培训费用，在职教费中填列，该项费用由各部门编制；参加系统、集团内的培训费用在事业费用中填列，该项费用主要由人力部门编制。
2、劳保费、统筹金、工资、人力资源由人力部门预算填报。
3、设备费用，为各部门使用的设备所产生的各项费用。
4、广告费用，由市场部编制。
5、市场支持费，由销售总部编制，除4％市场支持费外的集团对市场的支持费如：车辆奖励，经销商返利等。
6、投资预算，基建工程预算由工程部编制。
设备投资预算由设备技术部编制。
对外投资项目预算由集团分管领导或部门编制。
7、资金预算由集团财务部编制。
预算编制表格，编制说明由集团会计部解释。
总部会计部张爱斌2001年11月7日情感语录1.爱情合适就好，不要委屈将就，只要随意，彼此之间不要太大压力2.时间会把最正确的人带到你身边，在此之前，你要做的，是好好的照顾自己3.女人的眼泪是最无用的液体，但你让女人流泪说明你很无用4.总有一天，你会遇上那个人，陪你看日出，直到你的人生落幕5.最美的感动是我以为人去楼空的时候你依然在6.我莫名其妙的地笑了，原来只因为想到了你7.会离开的都是废品，能抢走的都是垃圾8.其实你不知道，如果可以，我愿意把整颗心都刻满你的名字9.女人谁不愿意青春永驻，但我愿意用来换一个疼我的你10.我们和好吧，我想和你拌嘴吵架，想闹小脾气，想为了你哭鼻子，我想你了11.如此情深，却难以启齿。
其实你若真爱一个人，内心酸涩，反而会说不出话来12.生命中有一些人与我们擦肩了，却来不及遇见；遇见了，却来不及相识；相识了，却来不及熟悉，却还要是再见13.对自己好点，因为一辈子不长；对身边的人好点，因为下辈子不一定能遇见14.世上总有一颗心在期待、呼唤着另一颗心15.离开之后，我想你不要忘记一件事：不要忘记想念我。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
宁夏高标准基本农田建设工程项目2014年度青铜峡市大坝镇项目预算书（审定稿）项目承担单位：青铜峡市国土资源局预算编制单位：固原市水利勘测设计院编制日期：二○一四年七月宁夏高标准基本农田建设工程项目2014年度青铜峡市大坝镇项目预算书（审定稿）承担单位：青铜峡市土地开发整理项目建设指挥部项目负责人：刘天平编制单位：固原市水利勘测设计院批准：李世虎审查：陈海全校核：夏继龙编制人员：夏继龙秦少军哈晓瑞编制日期：二〇一四年七月1项目区基本情况项目区为大坝镇。
项目区东至唐徕渠，西至西干渠，南以立（新）马（长滩）公路为界，北至将西二支渠，东西方向平均宽2.5km，南北方向平均长10.0km。
地理位置介于东经105°57'12″～105°59'35″，北纬37°55'17″～37°59'59″之间。
涉及大坝镇的滑石沟村、三棵树村、立新村、沙庙村、韦桥村、新桥村、等6个行政村和青铜峡市市属林场树新林场，土地总面积2628.84公顷，其中耕地面积1953.2公顷，基本农田面积1612.54公顷。
建设规模2257.08公顷。
2 示范区建设投资预算2.1预算编制依据（1）《中华人民共和国国务院关于全国土地整治规划（2012-2015年）批复》（国函【2012】23号）；（2）《国务院关于印发全国土地利用总体规划纲要（2006-2020年）的通知》（国发【2008】33号）；（3）《国土资源部、财政部关于加快编制和实施土地整治规划大力推进高标准基本农田建设的通知》（国土资发【2012】63号）；（4）《土地开发整理标准》（TD/T1011-1013）；（5）财政部、国土资源部财综【2011】128号文《土地开发整理项目预算定额标准》；（6）财政部、国土资源部财综【2011】128号文《土地开发整理项目施工机械台班费定额》；（7）编制办法及费用构成执行财政部、国土资源部财综【2011】128号文《土地开发整理项目预算编制暂行规定》；（8）项目立项批准文件；（9）项目规划设计图件及说明；（10）定额不足部分参考相关专业定额；（11）《宁夏工程造价》（2014第1期）。
2.2 编制方法根据《土地开发整理资金管理暂行办法》，项目预算由工程施工费、设备购置费、其他费用（包括前期工作费、工程监理费、拆迁补偿费、竣工验收费、业主管理费）和不可预见费组成，在计算中，以元为单位，取小数点后两位计到分，汇总后取整计到万元。
2.2.1工程施工费工程施工费由直接费、间接费、利润和税金组成。
a）直接费直接费用由直接工程费和措施费组成。
（1）直接工程费直接工程费由人工费、材料费和施工机械使用费组成。
人工费：包括基本工资、辅助工资和工资附加费。
公式为：人工费=定额劳动量（工日）×人工预算单价（元/工日）材料费：包括材料原价、包装费、运杂费、运输保险费和采购及保管费。
材料价格依据全部以材料到工地的实际价格计算，部分材料价格参照《宁夏工程造价》（2012年第1期）的预算价格，材料价格中已包括了材料的运杂费用。
施工机械使用费：包括折旧费、修理及替换设备费、安装拆卸费、机上人工费和动力燃料费等。
施工机械台班费依据《土地开发整理项目预算定额标准》进行编制。
公式为：施工机械台班费=定额机械使用量（台班）×施工机械台班费（元/台）（2）措施费措施费包括临时设施费、冬雨季施工增加费、夜间施工增加费、施工辅助费、特殊地区施工增加费和安全施工措施费。
采用费率计算公式为：措施费=直接工程费×措施费费率①临时设施费不同工程类别的临时设施费费率见下表。
临时设施费费率表注：其他工程：指除上述工程以外的工程，如防渗、架线工程及PVC管、混凝土管安装等；安装工程：包括设备及金属结构件（钢管、铸铁管等）安装工程等。
②冬雨季施工增加费指在冬雨季节施工期间为保证工程质量所需增加的费用。
按直接工程费的百分率进行计算，费率确定为0.7%～1.5%。
其中：不在冬季施工的项目取小值，部分工程在雨季施工的项目取中值，全部工程在雨季施工的项目取大值。
③夜间施工增加费在夜间施工而增加的费用。
按直接工程费的百分率进行计算，安装费为0.5%，建筑工程为0.2%。
④施工辅助费包括已完工程及设备保护费、施工排水及降水费、检验试验费、工程定位复测费、工程点交等费用。
按直接工程费的百分率进行计算，安装费为 1.0%，建筑工程为0.7%。
⑤特殊地区施工增加费在高海拔地区的高程增加费，按规定直接计入定额；其他特殊增加费（如酷热、风沙等），按工程所在地地区规定的标准计算，地方没有规定的不得计入计算此项费用。
⑥安全施工措施费指根据国家现行的施工安全、施工现场环境与卫生标准和有关规定，购置和更新施工安全防护用具及设施，改善安全生产条件和作业环境所需要的费用。
按直接工程费的百分率进行计算，安装费为0.3%，建筑工程为0.2%。
b）间接费间接费用由规费和企业管理费组成。
公式为：间接费=直接费×间接费率不同工程类别的间接费费率见下表。
间接费费率表c）利润利润是指施工企业完成所承包工程获得的盈利。
根据《土地开发复垦项目预算定额标准》，按直接费和间接费之和计算，利润率取3%。
公式为：利润=（直接费+间接费）×利润率d）税金税金指国家税法规定的应计入工程造价内的营业税、城市维护建设税和教育费附加等。
其取费基础为直接费、间接费及利润之和，本建设项目在城镇以外，综合税率取为3.22%。
2.2.2设备购置费设备购置费包括设备原价、运杂费、运输保险费和采购及保管费，主要用于购置水泵、控制开关等设备。
a）设备原价以出厂价或设计单位分析论证后的询价为设备原价。
b）运杂费分主要设备运杂费和其他设备运杂费，均按占设备原价的百分率计算。
设备运杂费率表c）运输保险费以设备原价为计费基数，按工程所在省、自治区、直辖市有关规定计算。
d）采购及保管费按设备原价、运杂费之和的0.7%计算。
如果采用综合费率法计算设备购置费，计算公式如下：设备购置费=设备原价×（1+综合费率）综合费率=运杂费率+（1+运杂费率）×采购及保管费率+运输保险费率2.2.3其他费用其他费用由前期工作费、工程监理费、拆迁补偿费、竣工验收费和业主管理费组成。
a）前期工作费前期工作费包括：土地清查费、项目可行性研究费、项目勘测费、项目设计与预算编制费和项目招标代理费等。
1）土地清查费按不超过工程施工费的0.5%计算。
计算公式：项目勘测费=工程施工费×费率2）项目可行性研究费以工程施工费与设备购置费之和作为计费基数，采用分档定额计费方式计算，各区间按内插法确定。
项目可行性研究费计费标准注：计费基数大于10亿元时，按计费基数的0.121%计取。
3）项目勘测费按不超过工程施工费的 1.5%计算（项目地貌类型为丘陵/山区的可乘以 1.1的调整系数）。
计算公式：项目勘测费=工程施工费×费率4）项目设计与预算编制费以工程施工费与设备购置费之和作为计费基数，采用分档定额计费方式计算（项目地貌类型为丘陵/山区的可乘以1.1的调整系数），各区间按内插法确定。
项目设计与预算编制费计费标准注：计费基数大于10亿元时，按计费基数的1.107%计取。
5）项目招标代理费以工程施工费与设备购置费之和作为计费基数，采用差额定率累进法计算。
项目招标代理费计费标准b）工程监理费以工程施工费与设备购置费之和作为计费基数，采用分档定额计费方式计算，各区间按内插法确定。
工程监理费计费标准注：计费基数大于10亿元时，按计费基数的1.085%计取。
c）拆迁补偿费拆迁补偿费采取适量一次补偿方式编制预算。
拆迁工程涉及的施工费用可列计在工程施工费中，补偿标准应结合项目所在地实际情况确定。
d）竣工验收费竣工验收费指土地开发复垦项目工程完工后，因项目竣工验收、决算、成果的管理等发生的各项支出。
竣工验收费=工程复核费+工程验收费+项目决算编制与审计费+整理后土地的重估与登记费+标识设定费（1）工程复核费以工程施工费与设备购置费之和作为计费基数，采用差额定率累进法计算。
工程复核费计费标准（2）工程验收费以工程施工费与设备购置费之和作为计费基数，采用差额定率累进法计算。
工程验收费计费标准（3）项目决算编制与审计费以工程施工费与设备购置费之和作为计费基数，采用差额定率累进法计算。
项目决算编制与审计费计费标准（4）整理后土地的重估与登记费以工程施工费与设备购置费之和作为计费基数，采用差额定率累进法计算。
整理后土地的重估与登记费计费标准（5）标识设定费以工程施工费与设备购置费之和作为计费基数，采用差额定率累进法计算。
标识设定费计费标准e）业主管理费业主管理费以工程施工费、设备购置费、前期工作费、工程监理费、拆迁补偿费和竣工验收费之和作为计费基数，采用差额定率累进法计算。
业主管理费计费标准2.2.4不可预见费不可预见费是指在施工工程中因自然灾害、设计变更及不可预见因素的变化而增加的费用。
不可预见费按不超过工程施工费、设备购置费和其他费用之和的3%计取。
计算公式为：不可预见费=（工程施工费+设备购置费+其他费用）×费率。