建筑公司公管账户管理制度

第一章总则
第一条为加强建筑公司公管账户的管理，确保资金安全、合规、高效运作，根据
国家有关法律法规和公司章程，特制定本制度。

第二条本制度适用于建筑公司所有公管账户，包括但不限于基本账户、专用账户、临时账户等。

第三条公管账户管理应遵循以下原则：
（一）安全性：确保公管账户资金安全，防范风险；
（二）合规性：严格遵守国家法律法规和公司规章制度；
（三）高效性：提高资金使用效率，降低运营成本；
（四）透明性：确保公管账户运作公开透明。

第二章账户开立与变更
第四条公管账户的开设应经公司领导批准，由财务部门负责办理。

开设账户时，
需提交相关资料，包括但不限于：
（一）企业法人营业执照；
（二）税务登记证；
（三）开户许可证；
（四）其他相关证明文件。

第五条公管账户的变更，包括账户名称、开户银行、账户性质等，需经公司领导
批准，并由财务部门办理变更手续。

第六条公管账户的注销，需经公司领导批准，并由财务部门负责办理注销手续。

第三章资金收支管理
第七条公管账户的资金收支，应严格按照国家法律法规和公司规章制度执行，确
保资金安全。

第八条资金支出应遵循以下原则：
（一）合法合规：支出符合国家法律法规和公司规章制度；
（二）合理使用：支出用途明确，不得挪用、侵占；
（三）节约成本：合理控制支出，降低运营成本。

第九条资金收入应遵循以下原则：
（一）真实准确：收入来源真实，金额准确；
（二）及时入账：收入款项应及时入账，不得拖延；
（三）合规处理：收入款项的分配、使用应符合国家法律法规和公司规章制度。

第四章内部控制与监督
第十条财务部门应建立健全内部控制制度，确保公管账户资金安全、合规运作。

第十一条财务部门应定期对公管账户进行审计，发现问题及时报告公司领导，并采取措施整改。

第十二条公司领导应加强对公管账户的监督，定期检查公管账户的运作情况，确保资金安全、合规。

第五章奖励与处罚
第十三条对在公管账户管理工作中表现突出的员工，公司给予奖励。

第十四条对违反本制度，造成公司资金损失或不良影响的员工，公司将依法依规进行处罚。

第六章附则
第十五条本制度由财务部门负责解释。

第十六条本制度自发布之日起施行。

注：本制度根据国家法律法规和公司实际情况，可适时进行修订。