费用报销注意事项_调查报告_表格模板_实用文档
财务报销注意事项
财务报销注意事项在日常工作中，财务报销是一项常见且重要的事务。
无论是员工因工作产生的费用，还是企业的各种支出，都需要通过规范的报销流程来进行处理。
然而，在实际操作中，由于对相关规定和流程的不熟悉，常常会出现一些问题，导致报销不顺利甚至无法报销。
为了帮助大家更好地理解和掌握财务报销的要点，以下将详细介绍财务报销的注意事项。
一、报销凭证的合法性和完整性1、发票发票是财务报销中最常见的凭证之一。
在取得发票时，要确保其真实性、合法性和有效性。
首先，要检查发票的抬头是否正确，必须是本单位的全称。
其次，发票上的商品或服务名称、数量、单价、金额等信息要清晰、准确，且与实际业务相符。
另外，发票必须加盖发票专用章，印章要清晰可辨。
对于增值税专用发票，还需要注意发票的抵扣联是否完好无损。
需要特别提醒的是，虚假发票是绝对不能用于报销的。
一旦发现，不仅报销无法通过，还可能面临法律责任。
2、收据在某些情况下，可能无法取得发票，只能取得收据。
但并非所有的收据都能作为报销凭证，只有财政部门监制的收据或者符合税务规定的收据才可以。
例如，行政事业单位开具的财政收据、军队收据等。
3、其他凭证除了发票和收据外，还可能会有其他的报销凭证，如车票、机票、住宿费清单、餐饮小票等。
这些凭证也要保持完整、清晰，能够准确反映费用的发生情况。
二、报销单的填写规范1、基本信息填写报销单时，首先要确保个人信息（如姓名、部门等）准确无误。
同时，要注明报销的日期和报销单号，以便于财务人员进行管理和查询。
2、费用明细在填写费用明细时，要按照不同的费用项目分别列示，如交通费、住宿费、餐饮费、办公用品费等。
对于每一项费用，要注明金额、用途、发生时间等详细信息。
3、合计金额计算各项费用的合计金额时要仔细，确保数字准确无误。
同时，大写金额也要规范填写，防止篡改。
4、附件张数要如实填写所附凭证的张数，包括发票、收据、清单等。
5、签名报销单必须由报销人本人签字，如有需要，还可能需要部门负责人、财务负责人等相关人员签字审批。
费用报销注意事项
费用报销注意事项：1、费用报销人正确填写费用报销单及票据情况说明表：字迹清晰，报销金额大小写一致且报销金额需与票据金额一致，准确填写票据张数，在报销人处签费用报销人姓名。
2、每张发票按照顺序编号，以防在报销流程中票据丢失。
3、报销单据上是什么内容，费用报销单上摘要一栏就填什么内容。
例如，票据是餐费，报销单上就是餐费；票据是车费，报销单上就是交通费；票据是住宿费，报销单上就是住宿费。
4、由于税务局规定所有发票上必须加盖发票章，否则视为无效票据，不准予报销。
但是，飞机票，火车票，汽车票不需加盖发票专用章。
5、由于税务局规定，定额发票在报销时必须保留兑奖联，所以定额发票不能撕掉兑奖联，否则视为无效票据，不准予报销。
6、出租车票必须在票据情况说明表中详细写明是从哪里到哪里的车费（冲账除外）。
单次出租车票大于50元（含50），必须提前与部门经理或部门经理级别以上领导确认（短信或电话确认均可），否则不准予报销。
7、押金必须提供押金收据。
8、报销发票上（包括发票背面）不要做任何说明，所有发票说明写在票据情况说明表中。
9、如果有白条，例如收条或收据，必须拿相应金额发票来抵。
如果白条经董事长认可，不需要再拿发票抵，则白条上必须有董事长签字认可。
10、费用报销单上不能出现冲帐、抵xXX，或类似字符。
11、每张票据的情况说明填写在票据情况说明表中，按照票据编号填写，具体写清票据用途及所有需要说明的情况。
12、如不按照规定填写费用报销单及票据情况说明表，将视为无效，不准予报销。
13、每月初出纳（会短信通知截止上个月最后一天，在公司账上显示的个人借款应还款余额（此余额不含在报销流程中未被批准报销的费用）。
14、建议个人做好借款、报销流水账，以便及时、准确核查个人应还款余额。
例，xxxx年xx月xx日，借款xxXxxxx年xx月xx日，报销xxx。
需要知道的费用报销重点(一)
需要知道的费用报销重点（一）在日常费用报销中，要注意哪些方面呢，下面我们介绍一下。
1、费用报销单或差费报销单上签字不齐全，如部门负责人没有签字或财务负责人没有签字。
要求：费用报销单或差费报销单上报销人、相关负责人均要签字。
2、报销单填写不规范的问题1）小写金额与人民币符号之间有空格；要求：小写金额与人民币符号不得有空格，不得连笔，正确写法￥100.00；错误写法：￥100；2）大写金额无数字部分没有用零或ⓧ补齐；要求：大写金额无数字部分用零或ⓧ补齐；3）报销单上字迹有涂改和勾抹；要求：报销单不得涂改，如有错误，需要重新填写；4）大写金额书写有误；要求：金额填写规范，无书写错误；大写数字示例：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万。
5）大写金额与小写金额不一致；要求：小写金额与大写金额保持一致；6）项目填写不完整，报销部门、报销日期、附件张数有漏填写的；要求：项目要填写完整，报销部门、报销时间、报销项目、附件张数都要完整。
3、报销原始单据的问题1）取得发票上没有加盖销售方发票章；要求：发票上要盖有销售方发票专用章，并且与销售方名称一致，否则不得报销；2）取得收据上没有加盖销售方财务章；要求：收据上要求盖有销售方财务章，没有财务章不得报销；3）出差日期和行程不同，报销的手撕非机打车票连号或同一号段报销；要求：出差日期和行程不同，报销的手撕非机打车票不得连号或同一号段报销。
4）报销的手撕非机打车票上没有国税监制章；或虽有国税监制章，但是没有防伪识别码或水印；要求：手撕非机打车票要印有国税监制章，并且有防伪识别码或水印；4、报销单粘贴的问题1）票据粘贴杂乱无章；要求：票据先分类，再按时间排序，依次粘贴到粘贴单上；小张的票据需要均匀的粘贴，不能厚薄不均，确保单据平整；2）票据使用订书机装订、固体胶粘贴；要求：要用胶水粘贴附件；3）火车票上日期、票价重要信息，被胶水粘住，无法查看；要求：票据上的金额、日期等重要信息不得被胶水粘贴住，要保证票据信息可见可查。
费用报销中常见问题及注意事项
费用报销中常见问题及注意事项
费用报销中常见问题及注意事项
1、要素填写不完整
报销部门、时间、附件数等一定要在规定的位置填写好，报销单上要求字迹清晰。
2、事由填写不明
1)、主要体现在所取得的发票与实际业务不相符时，财务原则上
要求所取得的发票与实际业务相符合，获取发票确实困难的允许使用其他符合要求的正规发票替代，事由填写应与所取得发票的内容相符，或者咨询财务部后再填写。
2）、出现病句，如购买***费用。
3）、事由要简洁明了。
3、费用报销汇总单上类别一栏不要填写，由财务人员确定。
4、费用报销汇总单上合计一栏中既要写明大写合计也要写明小
写合计，小写合计在金额一栏中。
5、粘贴不够规范
部分单据粘贴不整齐，影响美观，不利于审批人签批，也不利于财务清点、装订保存；
对于发票较多的费用，应将发票用鱼鳞状排序粘贴，或者其他较整齐的方法。
对于较大发票应折叠整齐，以不超出费用报销汇总单为宜。
6、经办人必须由经办人本人填写，不得由其他人员代写；经办人
较多时，经办人一栏中填写主要经办人，其他经办人在发票的背面签字。
7、对于发票要保持整洁，应尽量避免污染或随意折叠。
8、借款审批单常见问题及注意事项：
在对外发生业务时需要先行付款的，借款人先填写借款审批单，付款后再取回发票报销；
采用分期支付的，在每次付款时需填写借款（合同、费用）审批
单，并获取对方开具的相对应金额的收据（发票），末次付款前必须取得对方提供的全额发票；
填写借据时必须由借款人签字、部门负责人签字确认，写清借款事由及预计还款时间。
费用报销注意事项
费用报销需要注意的细节
1、费用票据分类：有效票据和无效票据；说明（快递单、公交充值单、收据等均不能作为有票费据报销凭证，故归类为无票费用）。
2、费用类别细分：可以分为交通费用（包括火车费、公交、地铁、汽车等）、快递费、油费、办公费、通讯费、住宿费、餐饮费、团队活动等；不同类别的单据请分类粘贴，便于归类计算和整理。
3、费用报销单填写的要求：当事人在填写“费用报销单”时，应遵照“实事求是、准确无误”的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，并签署自己的名字，费用报销单上的内容必须和票据的内容一致。
“费用报销单”的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。
4、原始凭证粘贴的要求：报销人员必须将发票整齐排列后分类粘贴，并在每张发票上签字。
如图二
5、费用报销暂时以“月”为单位，并附相关凭证，不得几月凭证粘于一起，否则财务部将予以退单处理。
当月发生的费用应尽量在当月报销，最晚不得超过发生月份的次月，否则财务部将不予报销，特殊情况除外。
6、公司费用报销必须真实合法，严禁使用白条或其他不合法的凭证，一些特殊情况需要使用替代凭证的，替代凭证要求做到时间合理、摘要明确、金额确定，不能真假混杂，给公司带来财务风险。
7、、费用报销单销流程如下：报销人在费用报销单据和发票上签字→部门领导人签字（直接所属部分）→刘总签字→费用制单→财务支付。
8、其他……（有待完善）。
范本如下：图一：图二：。
财务报销注意事项
财务报销注意事项财务报销注意事项1、每月5号之前报销上个月支出凭证，过期不予报销。
实际支出与所报预算上下浮动不超过10%。
3、定额发票报销需附清单，票据上的内容要填写完整（如付款单位全称、日期）需公务卡支付。
各报销单位查询发票真伪并加盖发票鉴定专用章。
4、公务卡报销需本人在刷卡小票上签字。
5、电脑耗材、车辆维修总清单明细表要由各维修科室、所、队负责人签名。
6、报警服务费合同需提供原件。
7、执法车辆年检事由需填写车辆车牌号。
8、洗车需要附洗车清单（清单包含洗车日期、车牌号、经手人签字、洗车店公章）。
9、看望病人事由需填写看望病人的姓名。
10、购买加班食品需附情况说明（情况说明包含加班时间、人员、因为哪项工作加班）以及加班工作相关文件依据。
11、空调清洗、搬家费需附清单明细。
(例如空调清洗数量、单价、空调位置）（搬家位置、搬家人工费、每车费用、总费用)。
12、报销单据金额不得涂改、挖补，大小写金额必须一致，报销事由要详细清楚（例如某某所1-5月电费、某某所5月公务灶，不能只写电费、公务灶）。
13、粘贴单粘贴发票自左至右粘贴，勿超出线外粘贴。
右侧单据共（）张，务必要填写，填写计算方法为发票、清单、刷卡单共计多少张，须填写大写数字。
14、汇总单报销单位、年月日、制单人签字及各项内容需填写完整。
15、已签过合同需要分期付款的（例如租赁费、物业费、档案外包费、维修费）每次付款都要附合同复印件。
16、五千元以上办公用品、印刷，维修（装修）工程等项目必须有合同及验收单（合同、验收单上需要填写的每一项内容都要填写清楚）。
一万元以上支出需要会议记录。
费用报销模版规范报销流程与要求
费用报销模版规范报销流程与要求费用报销模板规范报销流程与要求费用报销是指员工在工作过程中发生的各类费用，经过审核后由公司进行报销的一种制度。
为了规范费用报销流程，提高报销效率，减少公司财务管理的工作量，制定了费用报销模板。
本文将介绍费用报销模板的规范使用流程和要求。
一、费用报销模板的基本要素费用报销模板是一种标准化的报销表格，用于记录员工的费用报销情况。
一个完整的费用报销模板应包含以下基本要素：1. 报销单号：每张报销单都应有唯一的报销单号，用于标识和查询。
2. 报销日期：填写报销单的日期，一般为实际报销日期。
3. 报销人员信息：包括报销人员的姓名、工号、所在部门等基本信息。
4. 费用明细：详细列出每项费用的名称、金额、发生日期等信息。
5. 报销金额合计：将所有费用金额进行合计，得出总报销金额。
6. 报销事由：填写费用发生的原因和具体情况。
7. 相关附件：如发票、收据等费用凭证的扫描件或照片。
8. 审批意见：上级领导对报销单进行审批的意见和签字。
9. 财务审核：财务部门对报销单进行审核的意见和签字。
10. 报销状态：标识报销单的处理状态，如待审核、已审核、已支付等。
二、费用报销模板的使用流程费用报销模板的使用流程主要包括填写、提交、审批和支付等环节。
具体流程如下：1. 填写报销单：报销人员根据实际发生的费用情况，将费用明细填写在费用报销模板中，并附上相关凭证。
2. 提交报销单：报销人员将填好的报销单和相关附件提交给所在部门的负责人。
3. 部门审批：部门负责人对报销单进行审批，确认费用的合理性和准确性。
4. 财务审核：部门审批通过后，报销单交给财务部门进行审核，核对费用明细和凭证的真实性。
5. 领导审批：财务审核通过后，报销单交给上级领导进行审批，确认报销的必要性和合规性。
6. 支付报销款：上级领导审批通过后，财务部门将报销款支付给报销人员，并在报销单上标注已支付状态。
三、费用报销模板的规范要求为了确保费用报销模板的规范使用，提高报销效率和准确性，以下是费用报销模板的规范要求：1. 填写准确：报销人员在填写费用报销模板时，应确保填写的信息准确无误，包括费用明细、金额、日期等。
日常费用报销注意事项
日常费用报销注意事项：
1.填写报销单据：报销人需要如实填写报销单据，包括费用发生的时间、地点、原因、
金额等信息。
确保单据内容真实、准确、完整。
2.粘贴票据：报销人需要将相关票据（如发票、收据等）粘贴在报销单的背面，并按
照单据上的要求进行分类和整理。
确保票据清晰、整洁、有序。
3.审核单据：报销人在提交报销单据前，需要自行审核单据的完整性和准确性，确保
没有遗漏或错误。
如果有任何问题，需要及时与相关部门或人员沟通解决。
4.提交单据：报销人需要按照公司规定的流程和时间节点，将填写好的报销单据提交
给财务部门或相关负责人进行审核和审批。
确保单据及时、准确地得到处理。
5.跟踪审批进度：报销人需要随时关注审批进度，了解审批结果和审批意见。
如果有
任何问题或需要进一步沟通，需要及时与财务部门或相关负责人联系。
6.遵守公司规定：报销人需要遵守公司的相关规定和制度，如报销流程、审批权限、
报销标准等。
确保报销行为符合公司规定，避免出现违规行为。
日常财务费用报销注意事项
关于企业费用报销的几点提示为了规范费用报销，规避审计合规风险，财务资金部对中再控股费用报销过程中出现的问题进行了梳理，并提出如下要求：1、报销费用中有电子专用发票的，发起费用报销流程时需要将电子专用发票的文档作为附件上传（办公室高速费电子票直接打印两份不需要上传）；2、报销费用涉及退票费用的，需要对退票情况进行说明并由本人签字，部门领导审核；3、报销招待费-餐费，除了需要提供发票，还必须提供餐饮明细清单（清单中不可以出现鱼翅、燕窝、东星斑等高档菜肴，单价超过200元的菜品建议与饭店协商修改成相对廉价的菜品；注意招待人数需要与菜品数量相适宜），餐饮清单为热敏纸的报销时需要将清单复印一份一并粘贴（热敏纸显示文字等信息会随着时间淡化）。
招待费餐饮明细中用餐人数与招待申请中人数、使用餐具数量保持一致。
4、报销差旅费，其中住宿费必须提供发票、酒店入住水单（包含入住人员、入住天数、入住单价、房间数信息）；5、差旅费-机票：出差选择乘坐飞机时，只可以凭《航空运输电子客票行程单》报销，携程等第三方平台预订机票业务时不可选择全能保障型附加服务，机票需要自行在机场打印纸质行程单，不可直接打印平台代订机票业务发票，上述全能保障型附加服务等与机票款无关服务费用不予报销；6、差旅费是指离开常驻办公地办理公务发生的费用。
中再控股驻地为山东济南，所有出销差业务的起始点与返程的终止点都应该为济南，当出销差记录中起止点不为济南时应在销差时的备注中注明原因，原则上公司只承担正常起止点相关的费用。
7、出销差应以事项及起止点进行隔断区分，一次出差可以到多个地方，但回城济南后需要进行销差，再次出发后需要重新提报出销差申请；长期在外出差，应以事项为基础，在外出差同时又发生新的出差任务时应提报新的出销差流程（此流程的起止点与上一次出销差的地点关联，可以不是济南）；8、公司已经给员工购买了团体险，具体内容已经包含各种意外险，详见下图，因此员工出销差过程中购买的各类意外保险均不再予以报销。
费用报销注意事项
致力于打造高端家居生活启东米兰家具有限公司费用报销的注意事项（一）、在费用报销单据填写、粘贴方面1、费用报销单填写注意要注明：报销部门、报销金额要标写人民币符号（￥）、合计要填写金额、金额大写与小写相一致，若数字前面为零的，则统一都以画“圆圈中间“×”封口，即“⊕”填写，后面接着写数字大写，若数字后面为零的，以“元整”为结尾词。
报销单上的用途必须填写清楚，单据及附件张数填写准确（除费用报销单和粘贴单外张数）。
2、实际报销金额不能超出所粘贴票据的实际金额，报销单必须用黑色水笔填写；报销单上不得有涂、改、抹等不符合规定的现象存在，如需说明情况，用铅笔在右上角的备注内加以说明。
3、费用报销单领款人名字等签批完毕后在出纳处领款时再填写。
4、费用报销严禁分拆，属于同一项目、同一时间或同一性质的费用按照单笔费用报销；5、费用报销单据必须用蓝、黑水笔书写。
（二）、在票据粘贴方面1、票据粘贴时要沿着粘贴单的上边缘，从左至右粘贴，原始单据不能超出粘贴单，每张粘贴单可均匀粘贴二至三排发票。
2、将发生的费用发票按照日期顺序整理，严格按发票的先后时间顺序自左向右依次粘贴(对于过路过桥费、差旅费发票更应如此），对于发票上无日期的按金额大小进行粘贴。
便于审核。
3、用胶水粘贴附件，千万不要用订书针装订。
4、所有发票及发票附件一律以费用报销单正面左上角上面和左面的边距为准进行粘贴。
（三）、在费用报销发票的方面1、所有报销发票台头必须为单位全称，即启东米兰家具有限公司，发票内容必须填写完整，并不得涂改，尤其对招待费定额发票，注意公司名称及发生日期填写齐全；2、对于招待费，为了便于审核，对于同一招待事项，发票在同一报销单后依次粘贴完毕，不能分几张报销单分别报销；3、发票内容为礼品或工艺品的，公司需要代扣代缴个人所得税，应当尽量避免。
4、严禁无票报销。
报销费用必须以合理、合法、真实的原始凭证为依据，确实无法取得正式发票的费用支出，应由经手人说明原因，附书面说明，报总经理签字，方可报销。
费用报销审核注意事项
费用报销审核注意事项各公司账务审核人员应认真严格做好各项收支项目审核把关工作，审核工作如下：一、经费审核总体要求1、费用发票审核。
费用报销必须提供正规发票，替票应附上抵票说明，确保费用发票合法性、有效性。
2、收支项目审核。
严格按集团相关规章制度文件规定、及公司经营业务事项审核把关，确保各项业务入账的真实性、准确性。
3、签批手续审核。
严格按规定签批费用报销流程，确保费用报销凭证签署手续完整性、规范性。
4、费用报销只能由本单位员工办理，外单位人员前来报销一律不予受理。
5、当月费用，当月报销。
当月25日后产生的费用或因特殊原因当月无法正常报销的，允许于下个月内报销，超期不得报销。
12月份的费用无特殊情况必须在12月28号前报销并提交财务入账，12月29到31日的发票可以在下年1月5日前报销，否则跨年度提交的发票只能做退票处理，责任由经办人员承担。
6、为了分清责任，进行部门核算，除差旅费外不同部门支出的费用不得混淆在一张报销单上。
7、付款单据如车辆费用报销单、报销凭证、预付款凭证申请单或差旅费报销单等，内容要填写完整：（1）付款单据的种类及用途报销单据种类。
大车、小车发生的费用填写《车辆费用报销单》。
外出差旅费报销时以《差旅费报销单》填写报销，出差期间发生的招待费连同外出差旅费一起报销。
除第1点、第2点以外的其他费用，报销时发票未收到但需要付款的一律填写《预付款凭证申请单》、欠票凭证进行报销。
除第1点、第2点以外的其他费用，报销时发票已收到且需要付款的、发票已收到但款项上次已付清的，一律填写《报销凭证》进行报销。
（2）票据粘贴规定①所有发票及单据均需将边角裁剪整齐，费用报销粘贴应平展、整齐。
②将较大的发票及单据左上角涂上胶水后同向粘贴在报销凭证的背面的左上角；发票及单据按报销凭证上的项目顺序分项归集粘贴，如：本次报销项目有通讯费、快递费、业务招待费，发票按项目顺序归集粘贴。
③清单、合同应粘贴于其对应发票之后，如车管部报销新车购置费用和新车车厢款，附件有新车购置发票、车厢发票、车厢明细清单，那粘贴顺序应为新车购置发票、车厢发票、车厢明细清单。
费用报销的注意事项。
费用报销是很常见的一种财务行为，以下是一些费用报销的注意事项：
1.了解公司的报销政策：不同公司有不同的报销政策，要先了解公司对于费用报销的标准
和规定。
2.确认报销范围：费用报销通常包括差旅、交通、餐费、办公用品等，但具体范围可能会
因公司或部门而异，需要确认好需要报销的项目。
3.保存好原始票据：要保留好相关票据和发票，这是核算报销金额的重要依据。
4.填写报销申请表：按照公司规定填写完整的报销申请表，并在上面注明报销的项目和具
体金额。
5.注意时间节点：一些公司可能有严格的报销时间要求，需要在规定时间内完成申请和提
交材料。
6.提供必要的证明文件：有些费用报销可能需要提供相关证明文件，如出差报销需要提供
行程单、住宿发票等。
7.遵守公司规定：在进行费用报销时要遵守公司的规定和要求，不得违反相关法律法规和
公司制度。
总之，进行费用报销需要注意细节，保持诚信和透明，遵守相关规定，确保报销的合法性和准确性。
日常费用报销注意事项
日常费用报销注意事项（一）、报销手续的一般规定：1、经办人报销有关费用必须认真填写“报销单”的全部内容，主要包括报销日期、所属公司或项目部、报销人（经办人）、用途、单据张数、金额，由证明人或验收人签认后按报销流程进行审批。
填写时统一用黑色或蓝黑色钢（水）笔，金额小写合计前有“￥”符号；大写金额应顶格填写，大写金额应按规范字填写。
2、各项费用，如招待费、差旅费、日用品采购、办公耗材采购、伙食费、邮寄费、房租、水电费、文印费、修理维护费、其它等，实行一事一报的原则，必须按不同次数、事项进行分别粘贴，写明事由，并附明细单，不能把几次发生的费用集中粘贴在一张报销凭证上。
3、除补贴费用外，其余项目报销均应提供正式税务发票或合法票据。
票据内容必须完整，不得涂改，并加盖收款单位公章。
（二）、业务发生取得发票，因个人审核原因造成发票不合格，财务将不予以报销。
例：发票付款单位名称不正确、大小写金额不符、金额字迹不清楚、发票票面没有加盖开票单位财务章或发票专用章、发票日期与实际发生业务日期不符等。
（三）、报销凭证粘贴的相关规定：在日常报销工作中，经常发现有一些票据粘贴的不规范，例如一张纸上粘贴的票据太多、太乱、正反颠倒、很不整齐，这些都给会计报销的后续工作（会计合计金额、装订、会计档案保管等）带来很大的不便，尤其是耽误报销者的时间，鉴于上述情况，我们将财务票据粘贴要求规范如下，请大家配合执行。
财务票据整理、粘贴要求：1、粘贴的票据要求正面朝上，字面跟报销单据统一朝向（避免要翻转凭证才能看字），便于审核与日后查阅；2、粘贴的票据顺序按上面所报事项顺序粘贴；每个事项所附的单据数量要填写，总单据数量也要填写；（并填好每个事项的单据张数以及附件张数）3、报销的发票尽量以整齐的阶梯状在原始单据粘存单上，相同事项的发票应粘贴在一起，车票及定额发票应按金额大小依次粘贴，保持粘贴单的平整，以便财务装订，粘贴完毕后，应保证能看到发票代码，发票号码，日期，金额和印章等关键信息。
费用报销需要注意什么
费用报销需要注意什么费用报销是企业、机构或个人在经过一定的流程，提交相关的费用报销材料，按照相关规定办理报销的一种行为。
费用报销的目的是为了保证工作的正常开展，减轻员工和企业的负担。
在进行费用报销时需要注意以下几点。
一、费用报销前的准备工作1.设定明确的报销标准在进行费用报销前，要明确制定报销标准，包括哪些费用可以报销、限额、对不同部门和职务的限制等。
制定好标准后，进行相应的宣传和培训，让所有的员工都能够明确标准，按照标准来进行费用的报销。
2.维护好相关的证据材料在进行费用报销时，需要提供相应的证据材料，包括票据、发票、收据、合同等。
为了尽可能地减少员工代支代付，企业可以采取一些措施，如制定明确的授权流程等，从而更好地维护好相关的证据材料。
3.规范相关的流程为了更加高效和规范地进行费用报销，企业可以制定相应的流程，包括谁可以审批、报销人应如何提交报销申请、数额限制等。
制定好流程后，可以利用一些软件进行管理，这样就可以避免出现不必要的问题。
二、费用报销时需要注意的事项1.费用的合理性和真实性在进行费用报销时，要确保所报的费用是真实、合理、规范的，不能出现虚假报销或超标报销的现象，否则可能会被认为是以诈骗的形式获取利益。
2.相关的证据材料为了证明费用的真实性和合理性，报销人需要提交相关的证据材料，包括发票、收据、合同等。
这些材料要完整、清晰、无误、真实，并且符合相应的规定要求。
否则可能会导致报销申请被拒绝，甚至会对企业带来不必要的损失。
3.审批流程费用报销的审批流程一定要合法、敏捷，而且需要在时间和空间上保证审批人员的便捷。
在报销时，如果出现等待时间过长、文件传送不及时等问题，都可能会影响企业的效率和形象。
4.注意规避税务风险在进行费用报销时，要特别注意有关税务法规，尤其是增值税的规定。
一些规定可能会影响一些费用的报销，或者需要按照不同的方式报销，以达到税务风险的规避。
在报销中，还要注意避免由于税务问题导致的不必要的麻烦。
日常费用报销有什么需要注意的
⽇常费⽤报销有什么需要注意的公司⾥需要报销的费⽤是根据每个公司的规定来报的，⼀般交通费、通信费⽐较普遍，有时候也会有外出餐旅、住宿费⽤也可以报销。
那么需要注意⼀些什么呢?下⾯店铺⼩编来为你解答，希望对你有所帮助。
问：⽇常费⽤报销有哪些需要注意的事项?答：1、⽇常费⽤主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品购置费、业务招待费、培训费等。
在⼀个预算期间内，各项费⽤的累计⽀出原则上不得超出预算。
2、费⽤报销的⼀般规定：遵循“实事求是，准确⽆误”的原则，有明确的发⽣原因、费⽤项⽬、发⽣时间、地点、⾦额及报销⼈、审批⼈;报销的费⽤项⽬、报销标准和报销审批程序符合企业制度的规定;报销⼈取得相应的报销单据，且报销单据上⾯经办⼈、验收证明(复核)⼈、审批⼈签名齐全，报销单据所附原始凭证应是税务机关认可的合法、完整、有效凭证;报销单据的填写及原始凭证的黏贴需符合会计⼯作基本规范的要求：报销单据填写应根据费⽤性质填写对应单据;严格按单据要求项⽬认真写，注明附件张数，简述费⽤内容或事由，⼒求整洁美观，不得随意涂改;报销单封⾯与封⾯后的托纸必须⼤⼩⼀致，各票据不得突出于封⾯和托纸之外(票据过⼤时应按封⾯⼤⼩折叠好);各票据应均匀贴在报销单封⾯后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持⼀致;若报销票据⾯积⼤⼩相同或相似(如车票等)，需有层次序列张贴;报销单据⾦额、类型相同的(如车票等)，应尽量张贴在⼀块，并按⾦额⼤⼩排列;报销票据在粘贴时，确保审核⼈能够完全清楚地审阅到报销⾦额;报销单据⼀律⽤⿊⾊钢笔或签字笔填写;报销单各项⽬应填写完整，⼤⼩写⾦额⼀致，并经部门领导有效批准;有实物的报销单据需列出实物明细表并由验收⼈验收后在发票背⾯签名确认，低值易耗品等需⼊库的实物单据还应附⼊库单;出租车票据需注明业务发⽣时间、起⾄地点、⼈物事件等资料，每张出租车票背⾯需有主管领导签字确认;招待费的报销单据需注明其招待⼈员及⼈数并附⽤餐费作为餐费发票的附件。
费用报销注意事项
容易出错地方：费用报销管理细则及流程一、《借款单》需附借款原因。
可将借款预算说明附在《借款单》后。
例如出差装机人员出差到哪里，装机人数，装机天数，是否需购材料，住宿情况等。
二、哪些填写《付款申请书》？哪些填写《费用报销单》？对于分期或分批付款的填写《付款申请书》。
对于超过500元以上需通过银行支付或支票支付的，需填写《付款申请书》 采购的月结货款填写《付款申请书》。
其他均填写《费用报销单》三、第二十六条 《费用报销单》的填写1、每张《费用报销单》对应一项费用单据，不能多项费用混在一起难以辨识；如客户服务部——报销出差车费和零星采购的材料费时，需分开多张单据报销需分开多张单据报销；采购部——采购材料与办公用品或清洁用品等杂项时需分开报销特别注意有发票的单据需与没有发票的单据分开报销。
2、《费用报销单》的金额请按发票的实际金额和内容填写，实际报销金额请用铅笔在备注栏注明。
3、粘贴票据注意整齐，平整，看得清金额，内容，印鉴章等，票据不能倒贴并且不要超过粘贴单。
第二十七条 公司原则上不允许有替票。
如特殊情况，需用替票时，请用铅笔在《费用报销单》注明“替票”二字；替票不能超过两个月，且只能用的士票，车船费票，住宿发票，油费过路费发票代替。
四、第七条1、公司员工因公出差，报销差旅费时，需填写《费用报销单》和《交通费报销明细表》 。
《交通费报销明细表》需详细说明行程方式、金额、出差原因等相关情况。
2、报销人所附车票、船票、机票等有关单据必须为正规发票，必须与业务发生一致。
如两人或多人同时出差，车费报销时可分开报销或由一人一起报销，由一人报销多人车费时必须注明具体人员和事件。
3、员工外出办事原则上不允许乘摩托车和出租车，如遇特殊情况，乘出租车应事先报部门领导批准，摩托车或的士票据须用铅笔在《交通费报销明细表》注明起讫地点、原因和实际发生额。
五、第八条 业务招待费（营业部为包干负责，适用于营业部外的其他部门） 业务招待费和礼品费用应以达到办事目的为原则，以节约为宗旨，公司客人或客户需要招待或送礼品时，由经办人事先填写《出差（应酬）申请单》,注明客户、客人、招待标准，需达成的目的等，部门领导申请，经总经理批准。
报销单报销注意事项(初稿)
注意事项：1、严禁代报费用。
2、报销人与收款人尽量保持一致，如果不能一致，报销人与收款人也需是一个部门内人员，严禁跨部门报销及收款。
3、一个报销单内只能一个收款人，严禁出现多个收款人。
4、通讯补贴因打印模板问题填报时不需统一改收款人，待领导审批完成审批流到财务之后打印送至财务后，项目会计审核无误后驳回，再统一改收款人为预算员。
5、交通补贴打印模板无误，请直接统一改收款人为预算员。
6、增值税普通发票不可抵扣，税率选其他，税金为0，抵扣联和发票联均需粘贴。
7、增值税专用发票报销业务招待费、工会经费、职工福利费时不可抵扣，税率选其他，税金为0，抵扣联和发票联均需粘贴。
报销单粘贴规则1、所有发票以自下往上的顺序，以不遮挡金额为原则进行粘贴；2、同一位置不同时粘贴两张发票，一定要上下错开粘贴；3、A4纸附件不折叠不裁剪直接粘贴；4、多张发票验证信息可以截图在一张A4纸内打印出来；5、油票请竖向粘贴；6、通讯贴电子发票请横向打印，3个月打印在一张内，请注意清晰度，适当调整比例。
（发票必须是当季度的3个月）每人打印电子发票后不再附粘贴单；7、交通补贴和通讯贴按清单顺序保证封面、清单、发票的人员顺序一致。
8、每笔报销必须有消费证明。
9、附件上传要求按附件1执行。
办公费：1、书报资料费：附清单、发票或行政收据；2、通信费：通信贴电子发票请横向打印，3个月打印在一张内，请注意清晰度，适当调整比例。
（发票必须是当季度的3个月）每人打印电子发票后不再附粘贴单。
3、办公用品费：1、单价500元以上的办公用品必须有申请报告2、发票内必须有清单或是发票系统打印的销货清单；3、验收记录；4、修理费修理清单、发票5、会议费会议通知、人员签到表、清单、发票6、物料消耗验收记录、发票7、邮寄费邮寄费以部门为单位报销，不接收个人报销，需附有邮寄明细、定额发票按金额大小依次粘贴。
8、软件费购买报告、发票、验收记录9、网络使用费合同、发票10、印刷费发票、打印清单11、其他办公费发票、清单、验收记录业务招待费：1、事由为餐、烟、酒、茶、副食、住宿、租车、差旅，不要写具体招待事由2、不同类型的报销不可混在一起报销，例如餐和烟不能在一个报销单内；3、1000元以下的多笔同类型招待费可以在一个报销单内报销，但是必须一笔一行，每个报销单内不得超过6笔，但是每笔招待费必须有相对应的招待费申请单：4、业务招待费（包括招待用的所有费用，尤其是住宿费）不可抵扣，税率选其他，税金为0，抵扣联和发票联均需粘贴。
费用报销注意事项
费用报销注意事项一、费用报销种类及发票1、差旅费：火车票、飞机票、长途汽车票、订票费发票、住宿费发票、餐饮发票、打车票、加油费、过路过桥费、租车费、公交车费。
2、招待费：餐饮发票、住宿费发票、打车票、礼品发票、食品费。
3、交通费：打车票、汽车票、地铁票。
4、车辆费用：加油费发票、过路过桥发票、停车费发票、修理费发票（带明细）、保养费（带明细）、车辆保险。
5、培训费：培训费发票、培训费收据（国家机关事业单位专用）、资料费发票。
6、电话费：电话费发票、手机费发票。
7、网络费：网络费发票、网络服务发票。
8、低值易耗品及备品备件：办公耗材发票（普通发票或增值税专用发票）、办公维修及零配件发票。
9、采购：增值税专用发票（带明细）、普通销售发票（带明细）、采购合同、采购订单。
10、咨询费：咨询费发票（含咨询报告）。
11、会议费：会议费发票（会议决议）。
12、租赁费：房屋出租专用发票、其它租赁发票。
13、运费：运输业专用发票、装卸费发票。
14、办公用品：办公用品发票（带明细）。
15、劳保费：劳保用品发票。
16、邮寄费：邮电业专用发票、服务业发票。
17、广告、宣传费：广告费发票（合同）。
18、制作费（含印刷）：增值税专用发票（带合同）。
需特别注意：1、报销差旅费，报销内容应填写差旅费，而不能填写“**月份*补”。
提供车票不得连号。
交通费票、住宿票、招待费票（金额不能超过50%）。
2、报销车费，报销内容应填写车费或油费，而不能填写“**月份车补”。
以公司名称购买的车辆费用可以用公司车辆工作过程中发生的油料费、过桥费、存车费、维修费、检车费、保险费等单据报销；以个人名义购买的车辆费用报销，报销原始单据只能用油料费、过桥费、存车费，不能使用：维修费、保养费、检车费、保险费票据。
3、报销会议费，票据有餐饮、住宿票，附件要有：参会人员签到表（含会议实际效果描述）、会议议程、费用明细表、费用报销单。
4、推广会、圆桌会、客户参观报销：①、费用报销单（后附票据粘贴单及票据），报销内容应填写会议费或客户参观费，分子公司财务主管审核票据的真实、合法、足额，销管要核应报销的费用限额，上级核实。
费用报销处理需要注意的问题
4、招待烟一律不予报销。
3、办公费、会议费及其他费用报销注意事项
1、各厂发生办公用品费用按规定审批手续办理后，统一交到办公室 薛晴处，由其汇总填制《办公费汇总审批表》，经公司主要领导审批 后，送交至财务；（详情可参考招待费报销流程）
2、职工报销因参加会议发生的费用时，须附带由公司主要领导审批 签字后的会议文件、通知等；（详情可参考差旅费报销流程）
费用报销中需要的注意事项
一、发票报销的硬性条件 二、费用报销流程及注意事项 三、票据的粘贴
一、发票报销的硬性条件
一般情况下发票按版面设计及开具方式分类，可分为电脑票、手工
票、剪角票、定额票等。如：百货、超市使用的就是电脑票；一些小型
个体工商户、文具店等大多使用的为手工票；一些修配发票是剪角票等等 。
1、超额部分审减
2、差额部分按比例补贴
3、业务范围外费用不予报销
1、 报销住宿费=实际发生额+（标准数额实际发生额）*20% （标准见附表）
☼ 公司领导：董事长
处级人员：总经理、副总经理 其他人员：副总师及以下 2、市内交通费=出差天数*10元 报销出租车费情况不享受市内交通费补助 3、餐 费 补 贴=出差天数*20元(省内)+出 差天数*40元 (省外) 4、住宿费一人一票制，合并开具的住宿费 发票参照标准按 张/一人次 予以核销 5、超出规定标准的高铁、动车车票按当日 车次的规定标准金额予以核销
2、招待费报销流程
注意事项
★员工出差报销时，须附带对应的出差申请单；出差申请单所填写的内 容须和报销单中发生的费用相吻合。
●严格参照华塑股份公司制定的费用管理办法执行，对员工报销的票据 进行核销：