商业银行的经营管理

商业银行的经营管理

第一章商业银行经营管理概述

商业银行及其经营管理的基础知识，重点解决三个问题：一是在介绍商业银行的产生、特征、职能及组织形式的基础上，重点研究我国商业银行是如何形成的，目前有哪些商业银行，从而确定以后章节研究的对象；二是阐述商业银行经营管理目标，为达到其目标必须坚持的原则，为什么要坚持这些原则，如何坚持这些原则，从而理解商业银行经营管理原则将是贯穿全书的核心；三是介绍商业银行经营管理环境的内容，了解商业银行的经营活动必须具备一定的经营条件、制定可行的竞争策略、服从政府的监管要求。

第一节商业银行的演变及作用

一、商业银行的概念

二、商业银行的产生和发展

（一）早期商业银行的产生及其作用

（二）中期商业银行的产生及其作用

（三）现代商业银行的产生及其作用

第二节商业银行的特征和职能

一、商业银行的特征

根据商业银行的概念，我们可以从以下三个方面概括其特征：

1、商业银行是一种企业，但与一般工商企业又有不同。

2、商业银行是一种金融机构，但又不同于其他金融机构。

3、商业银行是金融体系的主体。

二、商业银行的职能

1、信用中介职能。

2、支付中介职能。

3、信用创造职能。

4、金融服务职能。

第三节商业银行的组织形式

一、从组织结构上看，有总分行制与单一银行制

1、总分行制

2、单一银行制

二、从业务结构上看，有全能银行制和银行分业制

1、全能银行制

2、银行分业制

三、从所有权结构上看，有股份制银行和独资银行

1、股份制银行

2、独资银行

第四节我国商业银行的形成

一、建国——1952年，商业银行曾对我国商品经济的发展发挥了一定的积极作用（中国银行、交通银行）

二、1953年——70年代末，我国照搬苏联的经验，实行了高度集中的计划管理体制，建立起“大一统”的金融组织体系，各类专业银行及其他金融机构相继撤并，统一于中国人民银行

三、十一届三中全会以来（1979年），随着经济、金融体制的改革，商业银行逐渐发展起来

第五节商业银行经营管理的目标

一、经营与管理的关系

二、银行经营与银行管理的含义

三、商业银行经营管理的含义

四、商业银行经营管理的目标

第六节商业银行经营管理的原则

一、安全性原则

二、流动性原则

三、盈利性原则

四、“三性”原则之间的关系

第七节商业银行经营管理的环境

一、商业银行的经营条件

商业银行的经营条件是指商业银行开展经营管理活动所具备的一系列经营要素，包括银行资本、金融人才、组织机构、内部管理制度等。

1、银行资本。

2、金融人才。

3、组织机构。

4、内部管理制度。

二、金融业的竞争

三、政府对银行业的监管

1、政府对银行业实施监管的原因

2、政府对银行业监管的原则

3、政府对银行业监管的内容

第二章商业银行资本经营管理

通过对商业银行资本金构成、功能及作用的阐述，知道作为金融企业的商业银行要开展业务活动，必须拥有一定的本钱；通过对商业银行资本需要量的确定原理及资本充足检验标准演变的介绍，懂得对商业银行来说，资本金既不能太多，也不能太少，必须适度；通过对《巴塞尔协议》产生背景及内容的介绍，知道商业银行要想增加其资产的安全系数和在国际间公平竞争，就必须按照国际惯例，保持规定的资本充足率；通过对我国商业银行资本的历史、现状及现行规定的介绍，了解我国商业银行多年来不重视资本金的原因及后果，同时应能用所学知识提出解决我国商业银行资本不合理的措施和提高资本充足率的对策。

第一节商业银行资本的构成

一、普通资本

1、普通股

2、资本盈余

2、未分配利润

二、优先资本

1、优先股

2、资本票据和资本债

3、可转换债券

三、其他资本

第二节商业银行资本的功能与作用

一、商业银行资本的功能

商业银行资本的功能就是营业功能、保护功能、管理功能。

二、商业银行资本的作用

（一）资本是商业银行存在和发展的先决条件

（二）资本是商业银行承担经营活动意外损失、保护存款者利益的基础（三）资本是商业银行经营活动正常进行的保证

（四）资本是控制贷款规模的尺度

（五）充足的资本有利于提高商业银行的信誉

第三节商业银行最佳资本金需要量的确定与评估

一、商业银行最佳资本需要量原理

二、资本充足检验标准的演变

1、资本/存款比率

2、资本/资产比率

3、资本/风险资产比率

4、纽约公式

5、衡量资本适度的新方法

第四节《巴塞尔协议》与商业银行资本

一、《巴塞尔协议》及其发展

二、《巴塞尔协议》对商业银行资本的规定

1、资本的组成

2、风险加权的计算

3、资本充足率的目标标准

4、过渡期和实施的安排

第五节《巴塞尔协议》在我国的实施

一、我国中央银行对商业银行资本充足率的规定

（一）商业银行资本的构成

（二）资产风险权数的规定

1、表内的资产和风险权数规定

2、表外资产成分与信用转换系数规定

（三）银行资本与风险资产的比率规定（本外币合并考核）

二、我国商业银行资本的历史、现状及改革

（一）我国商业银行资本的历史

3 / 16