亚锦科技-独立财务报告-2015.9.30

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云南亚锦科技股份有限公司
独立财务顾问报告
目录
声明和承诺 ......................................................................................................................................... 1 目录 ...................................................................................................................................................... 3 释义 ...................................................................................................................................................... 6 重大事项提示....................................................................................................................................... 8 一、 交易合同的生效条件 .......................................................................................................... 8 二、本次交易方案概述 ............................................................................................................... 8 （一）交易对方基本情况 ................................................................................................ 9 （二）交易标的 ................................................................................................................. 9 （三）交易价格和溢价情况 ........................................................................................... 9 （四）发行价格和发行数量 ........................................................................................... 9 （五）标的资产过渡期间损益的归属 ........................................................................ 10 三、本次交易合同的签署情况 ................................................................................................. 11 四、本次交易不构成关联交易 ................................................................................................. 11 五、本次交易构成重大资产重组 ............................................................................................. 11 六、本次交易控制权发生变化 ................................................................................................. 11 重大风险提示..................................................................................................................................... 13 一、本次重组无法按期进行的风险 ......................................................................................... 13 二、公司治理风险..................................................................................................................... 13 三、产品替代风险..................................................................................................................... 14 第一节 交易概述................................................................................................................................ 15 一、本次交易的背景和目的 ..................................................................................................... 15 （一）本次交易的背景 .................................................................................................. 15 （二）本次交易的目的 .................................................................................................. 16 二、本次交易的基本情况 ......................................................................................................... 17 （一）交易对方基本情况 .............................................................................................. 17 （二）交易标的 ............................................................................................................... 17 （三）交易价格和溢价情况 ......................................................................................... 17 （四）发行价格和发行数量 ......................................................................................... 17 （五）标的资产过渡期间损益的归属 ........................................................................ 19 三、本次交易构成重大资产重组 ............................................................................................. 19 四、新增股份锁定期 ................................................................................................................. 20 五、交易对方满足投资者适当性 ............................................................................................. 20 六、本次交易完成后股东累计不超过 200 人 ......................................................................... 20 七、本次交易的决策过程 ......................................................................................................... 20 第二节 公众公司基本情况................................................................................................................ 22 一、公众公司基本情况 ............................................................................................................. 22 二、设立情况及目前股本结构 ................................................................................................. 22 （一）公司设立情况 ...................................................................................................... 22 （二）截至 2015 年 6 月 30 日公众公司股本结构 .................................................. 26 三、最近两年公众公司控股权变动情况 ................................................................................. 28 四、公众公司主营业务发展情况 ............................................................................................. 28 五、公众公司主要财务指标 ..................................................................................................... 28 （一）资产负债表主要数据 ......................................................................................... 28 （二）利润表主要数据 .................................................................................................. 29 （三）现金流量表主要数据 ......................................................................................... 29 六、公众公司控股股东、实际控制人概况 ............................................................................. 29 第三节 交易对方基本情况................................................................................................................ 30 一、交易对方基本情况概述 ..................................................................................................... 30