大千生态2020年三季度财务分析详细报告
603955大千生态2023年三季度财务风险分析详细报告
大千生态2023年三季度风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为61,672.73万元，2023年三季度已经取得的短期带息负债为24,395.79万元。
2.长期资金需求该企业权益资金能够满足长期性投资活动的资金需求，并且还有18,797.11万元的权益资金可供经营活动之用。
3.总资金需求该企业的总资金需求为42,875.61万元。
4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为33,311.84万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是33,708.46万元，实际已经取得的短期带息负债为24,395.79万元。
5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为33,510.15万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为33,609.31万元，在5年之内偿还的贷款总规模为33,807.62万元，当前实际的带息负债合计为76,187.46万元。
二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业在短期内不会出现支付资金缺口，企业经营业务亏损，经营活动存在资金缺口但已被长期资金来源弥补。
资金链断裂风险等级为3级。
2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供70,588.78万元的营运资金。
3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为48,284.59万元。
这部分资金缺口已被长期性融资活动所满足。
其中：应收股利减少0.76万元，应收账款减少8,468.75万元，预付款项减少1,092.26万元，存货减少719.32万元，一年内到期的非流动资产增加4,826.85万元，其他流动资产减少171.43万元，共计减少5,625.67万元。
应付账款减少42,207.75万元，预收款项增加174.41万元，应付职工薪酬减少73.86万元，应交税费增加1,596.56万元，一年内到期的非流动负债增加2,971.13万元，其他流动负债减少1,675.78万元，共计减少39,215.29万元。
大千生态2020年三季度现金流量报告
大千生态2020年三季度现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年三季度现金流入为43,775.83万元，与2019年三季度的50,329.69万元相比有较大幅度下降，下降13.02%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为26650.91万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的60.88%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使企业的现金净增加8713.70万元。
企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的34.49%。
这部分新增借款有76.56%用于偿还旧债。
这部分新增借款34.26%用于长期性投资活动。
二、现金流出结构分析
2020年三季度现金流出为36,695.29万元，与2019年三季度的37,197.3万元相比有所下降，下降1.35%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的47.63%。
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
大千生态2020年财务分析详细报告
大千生态2020年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况大千生态2020年资产总额为361,482.64万元，其中流动资产为208,790.61万元，主要以货币资金、应收账款、一年内到期的非流动资产为主，分别占流动资产的26.19%、18.31%和7.17%。
非流动资产为152,692.03万元，主要以长期应收款、长期股权投资、其他非流动资产为主，分别占非流动资产的78.84%、12.06%和4.28%。
资产构成表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产292,181.83 100.00334,798.43100.00361,482.64100.00流动资产176,434.78 60.39198,001.4259.14208,790.6157.76货币资金47,194.82 16.15 66,812.1 19.96 54,671.89 15.12 应收账款40,894.08 14.00 42,724.81 12.76 38,238.89 10.58 一年内到期的非流动资产15,770.79 5.40 17,273.61 5.16 14,978.21 4.14 非流动资产39.61 40.86 42.24115,747.05 136,797.01 152,692.03长期应收款99,458.93 34.04115,551.14 34.51120,385.6233.30长期股权投资0 - 14,602.37 4.36 18,414.56 5.09 其他非流动资产10,892.02 3.73 837.2 0.25 6,528.74 1.812.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的32.98%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
流动资产构成表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产176,434.78 100.00198,001.42100.00208,790.61100.00货币资金47,194.82 26.75 66,812.1 33.74 54,671.89 26.19 应收账款40,894.08 23.18 42,724.81 21.58 38,238.89 18.31 一年内到期的非流动资产15,770.79 8.94 17,273.61 8.72 14,978.21 7.17 交易性金融资产0 - 2,100 1.06 12,535.73 6.00 存货57,586.13 32.64 59,401.9 30.00 3,875.51 1.86 其他流动资产13,105.74 7.43 1,524.21 0.77 2,641.39 1.27 应收票据50 0.03 0 - 1,649.32 0.79 其他应收款1,601.06 0.91 7,597.04 3.84 1,199.49 0.57预付款项232.16 0.13 567.76 0.29 510.21 0.243.资产的增减变化2020年总资产为361,482.64万元，与2019年的334,798.43万元相比有所增长，增长7.97%。
大千生态2020年上半年财务风险分析详细报告
大千生态2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为69,769.51万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为33,642.98万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供27,763.33万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为42,006.17万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为50,019.73万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是60,389.33万元，实际已经取得的短期带息负债为33,642.98万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为60,389.33万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为65,574.12万元，在5年之内偿还的贷款总规模为75,943.72万元，当前实际的带息负债合计为98,282.66万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
该企业偿还全部有息负债大概需要5.33个分析期。
企业的负债率也不高，发生资金链断裂的风险较小。
资金链断裂风险等级为4级。
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。
每日互动2020年三季度财务分析详细报告
每日互动2020年三季度财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况每日互动2020年三季度资产总额为195,489.51万元，其中流动资产为150,629.83万元，主要以货币资金、应收账款、预付款项为主，分别占流动资产的79.35%、12.97%和4.89%。
非流动资产为44,859.68万元，主要以长期股权投资、无形资产、在建工程为主，分别占非流动资产的41.23%、21.31%和15.21%。
资产构成表(万元)项目名称2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产0 - 177,170.02 100.00 流动资产0 - 162,630.13 91.79 货币资金0 - 20,231.13 11.42 应收账款0 - 19,774.12 11.16 预付款项0 - 11,903.31 6.72 非流动资产0 - 14,539.88 8.21 长期股权投资0 - 7,978.37 4.50 无形资产0 - 404.94 0.23 在建工程0 - 580.97 0.332.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的79.84%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
流动资产构成表(万元)项目名称2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产0 - 162,630.13 100.00 货币资金0 - 20,231.13 12.44 应收账款0 - 19,774.12 12.16 预付款项0 - 11,903.31 7.32 应收利息0 - 128.37 0.08 存货0 - 417.15 0.26 其他流动资产0 - 99,187.13 60.99 交易性金融资产0 - 0 - 应收票据0 - 199.17 0.123.资产的增减变化2020年三季度总资产为195,489.51万元，与2019年三季度的177,170.02万元相比有较大增长，增长10.34%。
大千生态2020年上半年财务分析详细报告
第 3 页 共 39 页
以下项目的变动使资产总额增加：货币资金增加18,071.97万元，长期 股权投资增加13,865.37万元，长期应收款增加9,963.45万元，其他应收款 增加2,703.15万元，一年内到期的非流动资产增加1,731.69万元，其他流 动资产增加1,041.13万元，交易性金融资产增加744.39万元，固定资产增 加712.32万元，预付款项增加674.64万元，应收票据增加573.31万元，递 延所得税资产增加301.34万元，长期待摊费用增加263.65万元，在建工程 增加28.84万元，无形资产增加9.68万元，共计增加50,684.94万元；以下 项目的变动使资产总额减少：投资性房地产减少645.18万元，应收账款减 少5,004.78万元，其他非流动资产减少8,035.32万元，存货减少61,500.86 万元，共计减少75,186.14万元。各项科目变化引起资产总额增加52,222.71 万元。
179,863.13 57,299.24 38,009.92
10,303.07
99,091.85
64.48 160,386.33
20.54 36,686.81 13.63 41,073.52
3.69 13,057.7
35.52
54.89 196,419.99
12.56 54,758.78 14.06 36,068.75
项目名称
资产构成表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
总资产
278,954.99
100.00 292,207.8
100.00 344,430.51
100.00
大千生态2020年上半年管理水平报告
大千生态2020年上半年管理水平报告一、成本费用分析1、成本构成情况大千生态2020年上半年成本费用总额为34,094.58万元，其中：营业成本为31,077.86万元，占成本总额的91.15%；销售费用为60.4万元，占成本总额的0.18%；管理费用为3,123.55万元，占成本总额的9.16%；财务费用为-322.66万元，占成本总额的-0.95%；营业税金及附加为155.43万元，占成本总额的0.46%。
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)项目名称2018年上半年2019年上半年2020年上半年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)成本费用总额29,852.06 100.00 28,574.48 100.00 34,094.58 100.00 营业成本25,142.35 84.22 24,672.58 86.34 31,077.86 91.15 营业税金及附加241.82 0.81 211.47 0.74 155.43 0.46 销售费用 4.62 0.02 14.65 0.05 60.4 0.18 管理费用4,036.9 13.52 3,444.93 12.06 3,123.55 9.16 财务费用426.36 1.43 230.85 0.81 -322.66 -0.95 研发费用0 - 0 - 0 -2、总成本变化情况及原因分析大千生态2020年上半年成本费用总额为34,094.58万元，与2019年上半年的28,574.48万元相比有较大增长，增长19.32%。
以下项目的变动使总成本增加：营业成本增加6,405.29万元，销售费用增加45.75万元，共计增加6,451.04万元；以下项目的变动使总成本减少：营业税金及附加减少56.05万元，管理费用减少321.38万元，财务费用减少553.5万元，共计减少930.93万元。
各项科目变化引起总成本增加5,520.11万元。
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大千生态2020年三季度财务分析详细报告
一、资产结构分析
1.资产构成基本情况
大千生态2020年三季度资产总额为352,728.23万元，其中流动资产为197,971.06万元，主要以货币资金、应收账款、一年内到期的非流动资产为主，分别占流动资产的29.81%、18.51%和5.85%。
非流动资产为154,757.17万元，主要以长期应收款、长期股权投资、固定资产为主，分别占非流动资产的83.95%、11.61%和1.52%。
资产构成表(万元)
项目名称
2018年三季度2019年三季度2020年三季度
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
总资产
277,210.79 100.00
319,773.35
100.00
352,728.23
100.00
流动资产
171,486.56 61.86
185,382.25
57.97
197,971.06
56.13
货币资金21,284.95 7.68 51,547.55 16.12 59,023.66 16.73 应收账款43,599.89 15.73 47,306.2 14.79 36,635.35 10.39 一年内到期的非流动
资产
9,346.35 3.37 13,007.72 4.07 11,590.04 3.29 非流动资产38.14 42.03 43.87
105,724.24 134,391.09 154,757.17 长期应收款99,118.46 35.76
116,117.01
36.31 129,915.8 36.83
长期股权投资0 - 11,600 3.63 17,965.37 5.09 固定资产1,759.06 0.63 1,686.44 0.53 2,356.88 0.67
2.流动资产构成特点
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的32.27%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
流动资产构成表(万元)
项目名称
2018年三季度2019年三季度2020年三季度
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
流动资产
171,486.56 100.00
185,382.25
100.00
197,971.06
100.00
货币资金21,284.95 12.41 51,547.55 27.81 59,023.66 29.81 应收账款43,599.89 25.42 47,306.2 25.52 36,635.35 18.51 一年内到期的非流动
资产
9,346.35 5.45 13,007.72 7.02 11,590.04 5.85 存货43,384.35 25.30 64,361.34 34.72 4,020.69 2.03 交易性金融资产0 - 0 - 4,004.39 2.02 其他流动资产51,160.82 29.83 2,364.95 1.28 2,458.98 1.24 预付款项200.15 0.12 212.93 0.11 1,164.6 0.59 应收票据50 0.03 0 - 856.7 0.43
3.资产的增减变化
2020年三季度总资产为352,728.23万元，与2019年三季度的319,773.35万元相比有较大增长，增长10.31%。
4.资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：长期应收款增加13,798.79万元，货币资金增加7,476.11万元，长期股权投资增加6,365.37万元，交易性金融
资产增加4,004.39万元，预付款项增加951.68万元，应收票据增加856.7万元，固定资产增加670.44万元，长期待摊费用增加376.02万元，其他流动资产增加94.03万元，递延所得税资产增加88.45万元，在建工程增加54.16万元，无形资产增加5.66万元，共计增加34,741.81万元；以下项目的变动使资产总额减少：其他非流动资产减少70.78万元，投资性房地产减少640.43万元，一年内到期的非流动资产减少1,417.68万元，应收账款减少10,670.85万元，存货减少60,340.65万元，共计减少73,140.39万元。
各项科目变化引起资产总额增加32,954.88万元。
5.资产结构的合理性评价
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年三季度应收账款所占比例较高，存货所占比例过高。