维修工作流程WXD

有些顾客在购买定保通时需要我们公司开具发票，这时我们将定保通转为预付款后 即可给顾客开具发票，业务处理也与预付款业务相同，只是在前台收款单收款备注处标 注定保通转预付款，会计做账时转换规则选择：现结-tdg开发票-定保通（收款科目： 220312预收账款-定保通）
②冲预付款：冲预付款也需要先根据客户提供的预付款收据在金蝶先查询余额是否一致， 核对一致后再收款，冲预付款部分因在购买时已经开具发票，在冲销时就不在给顾客开 具发票了，如顾客还出了冲预付款部分还交了一部分钱，则交钱的部分开具发票。 会计根据前台收款单生成凭证，转换规则--现结预付款
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生成凭证 （1）现结业务： 维修工单→ 维修结算单 → 前台收款单 → 生成凭证 借：银行存款/库存现金/其他货币资金-pos在途 贷：主营业务收入-工时 主营业务收入-零件 应交税费-销项税额
※需注意的是为了方便出纳对账现结业务银行存款辅助账明细需要每笔 和汇款金额一致。
（2）定保通、定件款业务 ①收定保通、定件款：收定保通、定件款时不开发票，结算根据定保通 合同和工单新建前台收款单并开具三联收据，前台收款单新建-点击车牌号搜 索并选择要收款的车牌号-点击收预收，填写结算方式、实收金额、对方科目 等字段，定保通对方科目（220301：预收账款-一般客户）、定件款对方科目 （220313：预收账款-定件款）。注意：需在本条记录中再次选择车牌号!收 款备注处要写明业务类型。
收款单关联生成凭证
借：银行存款/库存现金 贷：应收账款-协议客户/其他应收款-索赔款/应收账款-保险
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采购零件入库业务 外采件入库业务主要分为两部分，一部分是当月能开发票的，直接 入库。还有一部分是当月发票回不来的要暂估，待次月发票回来再 冲暂估正式入库。 ①暂估业务：每月底配件经理会将本月入库但是发票没开回来的各供应 商做一张暂估单，并打印入库单，会计根据配件经理提供的单据在金蝶 采购入库单核对各供应商入库金额及明细是否正确，核对无误采购入库 单关联生成凭证，转换规则：零件暂估-采购入库-生成凭证，需要注意的 是金蝶自动生成的凭证税的科目不对，选择正确的税额科目：22020404 应付账款-暂估-汽车用品估价税
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（3）预付款及定保通转预付款 ①收预付款：收预付款时开具发票及预收款单，金蝶新建前台 收款单，对方 科目：605101其他业务收入-待转收入维修 会计根据前台收款单生成凭证，转换规则--现结预付款
借：银行存款/库存现金/其他货币资金-pos在途 贷：预收账款-待转收入 借：预付账款-待转收入 贷：应交税费-销项税额 其他业务收入-待转收入维修
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外采核对 （1）根据配件经理外采表与tack核对售价，并和供应商询价，核 对进价。 （2）每月外采发票回来找配件经理打印入库单，根据金蝶采购订 单核对发票明细、名额、数量是否一致（注：退上月库存需供应商 开具红字发票）
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在制品核对 每月从TACK导出工作状态信息，删除已付款车辆，整理在制品明 细，盘点在库车辆与在制品明细核对，查看未在场在制品原因，无 定件款及BO的在制品与SA核对原因。
生成凭证：会计做账时根据原始单据核对金蝶系统结算生成的前台收款单车牌号、 金额、及收款方式，对方科目是否正确，核对无误选中收款备注是定保通、定件款 的单据，生成凭证。
借：银行存款/库存现金/其他货币资金-pos在途 贷：预收账款-待转收入 借：预付账款-待转收入 贷：预收账款-一般客户
②冲定保通、定件款业务：冲定保通、定件款时结算根据客户拿回的收据 及定保通合同在金蝶预存款账户余额查询中查看收据金额和金蝶是否一致， 确定冲销金额，给顾客开具剩余金额收据，并开具发票。 给顾客开具收据金额=顾客原收据金额-定保通本次冲销金额 发票金额=冲定保通、定件款金额+顾客现金、刷卡、微信支付金额 金蝶系统根据维修结算单关联生成前台收款单，选中车牌号，点击 冲预收录入冲销金额。 此处需注意有时SA提交的结算单生成前台收款单后冲销不了，这种 情况要核对SA提交维修结算单的车牌号及客户名是否正确（有时候一台 车辆可能有几个车辆例如辽A9DX61和辽A-9DX61是一辆车但是因为车牌 号带-与不带-建立了两个车辆档案，这时候要核实真正有预存款的车牌 号）。车牌号一致但不能冲销可能原因是SA维修结算单客户档案不一致， 这时候可以在预收款账户查询查到该车辆有预存款的客户编码。让SA按 照这个客户编码提交金蝶。
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退定件款、定保通业务处理 核对内勤的退款申请，写清收款时间及使用时间，待领导审批手续 走完金蝶做账 财务会计—预收款—收退预收款登记—预收款单—前台收款单—凭 证
查找客户姓名、选 择车牌号，填入预 收款申请退款金额 （负数）
查找车牌号，选择未收款单据，填入对方科目、结算方式和金额，备注退某某车定件 款、定保通
续保代金券：机油券、油道清洗券、 钣喷券
销售代金券： RAV4代金券及1/2/30000公里保养代金劵
置换代金券：需注意不是一次性用完的，需要在后面写上本次用的钱数 和剩余金额
服务代金券：主要分为150元代金券和100元工时代金券
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保修保养核对 注意事项：（1）结算户：FTMS一汽丰田（保养）、一汽丰田 （国产保修）、丰田汽车(中国)投资有限公司（进口保修） （2）车牌号要代全 （3）方式：挂账 （4）维修类型：5K、10K（保养）、一般维修（保修） （5）保养5K：工时200 零件100+零件 保养10K：工时200 零件60+零件 （6）保修外托金额导航放入工时其余放入零件 （7）与结算台账核对明细，看是否结算登记的厂家都 已结、未结的查看申请状态报告并和保修专员核对原因
化学品 喷油嘴清净剂 刹车油-DOT3(1G)<24个/箱> 嵌缝胶 压缩机油 防滑差速器齿轮油 手动变速箱油GL-475W-90(1L) 悬挂底盘升降油 防冻液LLC(1G) 超级防冻液SLLC 专用硅橡胶 汽车风挡玻璃胶套装 白色车身密封胶 冷媒
养护品 变速箱保护 变速箱清洗剂 发动机保护剂 发动机清洗剂 节气门及零件清洗剂 空调清洗剂 空调杀菌剂 喷油嘴清洗剂 汽油保养 燃烧室清洗剂 三元催化剂 刹车保养 水箱保护剂 水箱清洗剂 喷油嘴
借：预收账款-待转收入 贷：预付账款-待转收入 其他业务收入-待转收入维修（红字） 借：银行存款/库存现金/其他货币资金-pos在途 贷：主营业务收入-工时 主营业务收入-零件 应交税费-销项税额
（4）赊销业务：（大客户挂账） 维修工单 → 结算单 → 应收单 → 生成凭证 ↓ 收款单 → 生成凭证
沈阳铁西华通丰田维修工作流程
主讲人：王晓丹
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日常业务做账
（1）根据发票及原始票据登记日报表核对结算日报中电汇、现金、pos、微信 /支付宝、冲定保通、冲定件款、预付款、精品的合计金额是否正确， 与TACT 中服务会计日报的汇总进行核对
TACK ： TACK卡=日报刷卡总和-BO-收的定件款-收的定保通 TACK现金=日报现金总和-BO-收的定件款-收的定保通-冲的定件款-冲的老 版定保通 TACK电汇=日报电汇+国产保修应收金额
借：库存商品-零件 应付账款-暂估-汽车用品估价税 贷：应付账款-暂估-零件
冲暂估：上月暂估的供应商本月发票到了冲暂估，采购入库单→应付单
应付单转换规则： 零件入库-应付单， 单据编号为发票号、 核对税额一致，结 算方式：电汇、部 门（服务部）
采购发票核销记录核对核销金额是否=发票不含税金额*2 选中所有核销记录生成凭证，转换规则：冲暂估入库（一样要更改凭证税额科目）
前台收款单生成凭证 借：预付账款—待转收入（红字） 贷：库存现金/银行存款/其他货币资金 预收账款—待转收入（红字） 预收账款—一般客户/定件款
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月末结账 （1）精品结案：当月出库 结转收入：贷：其他业务收入—待转收入精品（红字） 贷：主营业务收入—汽车用品 结转成本：借：主营业务成本—汽车用品 贷：库存商品—汽车用品—汽车装饰精品 （2）材料出库核算（转在制） 财务会计—存货核算—出库核算（查看销售出库维护单据状态 是否是审核状态、实际成本不为零） 借：库存商品—零件在制品 贷：库存商品—零件 （3）结转成本 在制品冲账单—新建—会计期间当月—过账—提交—审核—生成凭 证 借：主营业务成本—维修服务—零件 贷：库存商品—零件在制品
工时占比：产值=报表工时产值 工资：整理工资表按班组带入 保险：整理保险明细按班组带入 漆料：根据配件漆料明细带入 工时收入—机电—有偿=结算工时（去掉PDS）/1.17+本月出库数 量*100/1.17 维修成本—工时成本—能源及其他：拖车费计入钣金、导航保修 计入机电（一般维修）、电费、行政部加油费计入喷漆 销售定保通：根据楼下定保通台账整理区分销售定保通（新车） 及售后定保通（保有），根据车架号带出出库日期区分是自店、 大东、他店，按车系汇总 使用定保通：导出前台收款单收款备注是冲定保通，按车系汇总 保有客户定保通数量 根据楼下结算销售定保通台账汇总新定保通使用数量 其他业务收入：返利及厂家服务费
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维修售后收入毛利表 根据维修售后收入成本明细报表填制基础数据，调整车系及维修项 目为统一格式 维修工时统计表：分为钣金、喷漆、机电，根据工单号带入毛利表 结算工时 维修配件统计表：分为机电、钣喷带入毛利表结算零件、零件成本 调整项：调整PDS、5K 10K互转、领导签单、新车代金券，续保 代金券、积分、会员机油券，根据工单号条整对应工时零件 养护品、化学品等：导出在制品冲账单整理根据工单号代入数据
借：库存商品-零件（红字） 应付账款-暂估-汽车用品估价税（红字） 贷：应付账款-暂估-零件（红字）
正式入库：采购发票记录选中关联生成凭证，转换规则：采购发票正式入库
借：库存商品-零件 应交税费-进项税 贷：应付账款-零件
（2）如采购发票当月能回来则直接根据采购入库单→应付单 在采购发票核销记录里直接生成正式入库凭证（转换规则及科目 同上） （3）采购付款：应付单→付款单→凭证
付款单需注意填写付款科目 （1002银行存款、天津、哈 尔滨预付款科目为11230201， 预付款-零件），对方科目 （220202应付账款-零件）
付款单直接生成凭证，转换规则采购零件付款
借：应付账款-零件 贷：银行存款/预付账款-零件
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代金券及中保台账登记 根据中保及平安领款明细登记代金券发放明细，并根据楼下带上来 的代金券登记使用明细 ①.保险代金劵(在本单位续交保险后由保险部发放)，在中保及平安台账 中查询无误方可使用，代金券回收。 ②.销售代金券（RAV4代金券及1/2/30000公里保养代金劵），背后标注 工单号及工时零件 ③.置换代金券（二手车置换所发放的代金券），背后标注工单号及工时 零件 ④.服务代金券（150元代金券及100元工时代金券），服务部发放，注意 工时代金券只能抵工时，背后标注工单号及工时零件。
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SA及车间工资 每月1号做车间及SA工资 车间：维修管理—售后报表—工时统计表，调整PDS、领导签单、 新车代金券工时，续保代金券工时、注意钣喷券工时调整喷漆，调 整后按照班组汇总 SA工资 基础数据：维修管理—售后报表—维修售后收入成本明细报表，根 据维修结算单带入入厂日期，核算新增产值。调整PDS、领导签单、 新车代金券，续保代金券、积分、会员机油券、售后活动调整产值 项目及保修专员召回 定保通：根据楼下结算定保通台账核算各个SA销售定保通数量 养护品：导出在制品冲账单核算各个SA养护品数量
应收单需注意单据编 号为发票号；结算方 式是电汇，部门选择 服务部，看税额是否 和发票一致，不一致 在明细中调整税额。
回款
借：应收账款-协议客户/其他应收款-索赔款/应收账款-保险公司 贷： 主营业务收入-零件 主营业务收入-工时 应交税费-销项税额
回款：应收单→收款单→凭证
收款单需注意收 款科目（1002银 行存款）、账户 （哪个银行）、 结算方式-电汇、 部门（服务部）、 对方科目（当时 挂账科目， 112202应收账款 -协议客户）