经营计划书

附件一：

2015年度经营计划书

编制单位（盖章）：

负责人签字：

编制日期：

目录

一、2014年经营计划回顾---------------------------------3页

二、2015年主要经营指标-------------------------------- 6页

三、工作计划实施- ------------------------------------- 6页

四、资源需求和支持------------------------------------10页

五、附件----------------------------------------------10页

一、2014年经营计划回顾

（一）2014年经营指标、重点工作完成情况及分析（具体指标参照目标经营责任书，如原来未有的指标可留空，但在2015年经营指标里必须体现，12月份经营指标数据应估算完成，2015年1月10日前补充上报）。

举例：1.房地产企业

必须说明的事项：

（1）与考核指标相比，差额较大原因说明（对比时，须注意考核利润与核算利润的口径差异，如融资类费用调整、房地产收入考核时遵照收付实现制等影响，具体可参照单位年度财务预算、经营目标责任书、承包经营协议）。

（2）销售预售、结转情况的数值说明。

（3）影响指标项目的重大因素情况说明，如成本、费用的主体构成、明显变动的影响因素。

（4）执行过程中，存在的明显问题，及相应改进方案。

（5）其他异常情况说明。

2.建筑/矿建企业

必须说明的事项：

（1）与考核指标相比，差额较大原因说明（对比时，须注意考核利润与核算利润的口径差异，如融资类费用调整、房地产收入考核时遵照收付实现制等影响，具体可参照单位年度财务预算、经营目标责任书、承包经营协议）。

（2）对应新签合同额、工程收入、管理费收入指标，需要对完工面积、完工产值、总工期、完工比例等，进行数值说明。

（3）影响指标项目变动的重大因素情况说明，如成本、费用的主体构成、明显变动的影响因素。

（4）执行过程中，存在的明显问题，及相应改进方案。

（5）其他异常情况说明。

3.其他企业（可根据实际情况自行调整）

必须说明的事项：

（1）与考核指标相比，差额较大原因说明（对比时，须注意考核利润与核算利润的口径差异，如融资类费用调整、房地产收入考核时遵照收付实现制等影响，具体可参照单位年度财务预算、经营目标责任书、承包经营协议）。

（2）影响指标项目的重大因素情况说明，如成本、费用的主体构成、明显变动的影响因素。

（3）执行过程中，存在的明显问题，及相应改进方案。

（4）其他异常情况说明。

（二）2014年其他重点工作计划完成情况

（三）其他补充说明。

根据前述具体情况，可以从宏观、微观角度，分析公司营运的整体情况、存在问题，并提出相应计划措施等。

二、2015年主要指标（各板块参照2014年经营计划回顾中的举例，同时也可自行增加相关重要指标）。

（一）经营指标：可以完全量化的，以财务数据为衡量依据的指标，指收入、利润、费用支出等。

（二）管理指标：以工作进行状态数据来转换和量化的，衡量依据一般以进度、工作完成与否、周期、完成日期等数据的指标。

（三）其他约定指标：如董事会与控股公司经营管理层约定的重要指标。

（四）简述制定年度经营指标的依据。

三、工作计划实施

阐述为实现各类指标所拟定的策略和措施以及制定相应工作计划。

工作计划具体执行表举例：

1.房地产企业

财务指标具体执行表格一

必须说明的事项：

销售收入的逐月分解，应有相对充分、合理的分析依据说明，例如逐月计划推出的套数、面积、均价、销售收入等数据。销售成本、税金，以及部分销售变动费用的明细指标，可以依据销售收入的变动预计，作相应变动。潜在的重大影响因素，可以详细补充说明。

工程进度指标具体执行表格二

必须说明的事项：

工程进度指标的逐月分解，应有相对充分、合理的分析依据说明，并形成具体的产值指标数值。潜在的重大影响因素，可以详细补充说明。

销售计划指标具体执行表格三

必须说明的事项：

销售计划指标的逐月分解，应有相对充分、合理的分析依据说明，并形成具体的预售、销售收入结转等指标数值。潜在的重大影响因素，可以详细补充说明。

年度重点工作具体执行表格四

2.建筑/矿建企业

财务指标具体执行表格一

必须说明的事项：

（1）对应新签合同额、工程收入、管理费收入指标，需要对预计完工面积、完工产值、总工期、完工比例等，进行数值说明。

（2）销售成本、税金，以及部分销售变动费用的明细指标，可以依据销售收入的变动预计，作相应变动。

（3）可能影响指标项目变动的重大因素情况说明，如成本、费用的主体构成、明显变动的影响因素。

年度重点工作计划具体执行表格二

3.其他企业

财务指标具体执行表格一

序号项目指标逐月分解实现/控制措施说明

1 营业收入

2 营业费用

3 营业税金及附加

4 管理费用

5 财务费用

6 其他业务支出

7 营业外支出

8 XXXXXX

必须说明的事项：

（1）销售收入的逐月分解，应有相对充分、合理的分析依据说明。销售成本、税金，以及

部分销售变动费用的明细指标，可以依据销售收入的变动预计，作相应变动。

（2）可能影响指标项目变动的重大因素情况说明，如成本、费用的主体构成、明显变动的

影响因素。

年度重点工作计划具体执行表格二

计划工作责任部门所需资源（人、财、物）开始时间完成时间可能出现的问题及解决办法

四、资源需求与支持

围绕年度经营指标，提出为实现经营指标所需要的支持。

五、附件（根据需求各公司或职能中心自定）