费用报销规定_宣讲
费用报销规定及实施细则1
费用报销规定及实施细则1费用报销规定及实施细则一、背景介绍费用报销是指员工在公司工作过程中发生的各类费用支出，包括差旅费、交通费、通讯费、招待费等。
为了规范公司费用报销流程，提高财务管理效率，制定本规定及实施细则。
二、费用报销范围1. 差旅费：包括员工出差期间的交通费、住宿费、餐饮费等。
2. 交通费：包括员工因工作需要产生的交通费用，如公共交通费、出租车费等。
3. 通讯费：包括员工因工作需要产生的电话费、上网费等。
4. 招待费：包括员工因工作需要产生的招待客户的餐饮费、礼品费等。
三、费用报销申请流程1. 员工在发生费用支出后，需填写费用报销申请表，包括费用明细、发票原件等相关材料。
2. 填写完毕后，员工需将费用报销申请表和相关材料交给所在部门的主管审批。
3. 主管审批通过后，将费用报销申请表和相关材料交给财务部门进行核对和审批。
4. 财务部门核对无误后，将费用报销申请表和相关材料录入财务系统，并进行费用报销操作。
5. 完成费用报销后，财务部门将费用报销申请表和相关材料归档。
四、费用报销标准1. 差旅费标准：- 交通费：按照公司规定的交通工具及路线计算，超出部分不予报销。
- 住宿费：按照公司规定的住宿标准报销，超出部分由员工自行承担。
- 餐饮费：按照公司规定的餐补标准报销，超出部分由员工自行承担。
2. 交通费标准：- 公共交通费：报销公共交通工具的车费，如地铁、公交车等。
- 出租车费：报销出租车的乘车费用，需提供出租车发票。
3. 通讯费标准：- 电话费：报销员工因工作需要产生的电话费用，需提供相关通话记录。
- 上网费：报销员工因工作需要产生的上网费用，需提供相关上网记录。
4. 招待费标准：- 餐饮费：报销员工因工作需要招待客户的餐饮费用，需提供相关餐饮发票。
- 礼品费：报销员工因工作需要购买的礼品费用，需提供相关购买发票。
五、费用报销注意事项1. 员工在填写费用报销申请表时，需准确填写费用明细、发票号码等相关信息，确保申请材料的完整性和准确性。
费用报销规定及实施细则1
费用报销规定及实施细则1费用报销规定及实施细则一、背景介绍费用报销是指员工在工作过程中产生的各项费用支出，包括差旅费、交通费、餐费、住宿费等，公司为了规范费用报销行为，提高财务管理效率，制定了本费用报销规定及实施细则。
二、费用报销的范围1. 差旅费：包括因公出差产生的交通费、住宿费、餐费等。
2. 交通费：包括因公出行产生的交通工具费用，如公共交通费、出租车费等。
3. 餐费：包括因公出差期间的餐饮费用。
4. 住宿费：包括因公出差期间的住宿费用。
5. 其他费用：包括因公出差期间的通讯费、会议费、培训费等。
三、费用报销的申请流程1. 员工应在费用发生后的7个工作日内，填写费用报销申请表，并附上相关费用凭证，如发票、收据等。
2. 费用报销申请表应详细填写费用发生的时间、地点、金额等信息，并注明费用所属类别。
3. 员工应将填写完整的费用报销申请表和相关费用凭证交给所在部门的负责人进行审核。
4. 负责人在收到费用报销申请后，应在3个工作日内完成审核，并将审核结果及时反馈给员工。
5. 审核通过的费用报销申请将进入财务部门进行核算和付款。
四、费用报销的审批标准1. 费用报销申请应符合公司相关政策和规定。
2. 费用报销申请所附的费用凭证应真实、合法、完整，且与费用报销申请内容一致。
3. 费用报销申请的金额应合理、合法，符合公司的财务预算。
4. 费用报销申请涉及的费用类别应与员工岗位和工作内容相符。
五、费用报销的付款方式1. 费用报销的付款方式为银行转账。
2. 员工应在费用报销申请表中填写正确的银行账户信息，确保付款准确无误。
3. 财务部门将在审核通过后的5个工作日内，将费用报销金额转入员工指定的银行账户。
六、费用报销的监督与管理1. 财务部门将定期对费用报销进行审计，确保费用报销的合规性和准确性。
2. 费用报销的申请、审核、付款等环节应留存相关文件和记录，以备查阅和审计。
3. 如发现费用报销存在违规行为或虚假情况，将依据公司相关规定进行处理，并追究相应责任人的责任。
费用报销管理规定范本
费用报销管理规定范本第一章总则第一条为规范企事业单位的费用报销管理，加强财务控制和风险防范，根据相关法律法规和财务规定，制定本管理规定。
第二条本规定适用于企事业单位的费用报销管理工作。
第三条费用报销是指企事业单位员工因工作需要发生的各类费用，在审核批准后按照相关规定进行报销。
第四条费用报销管理应遵循公开、公平、公正、便民的原则，确保资金的合理使用和监管。
第五条费用报销应遵循经济合理、合法合规、真实凭证的原则，严禁虚报、冒领、骗取费用。
第二章费用报销的主体第六条费用报销的主体为企事业单位的员工，包括在编职工和合同工等。
第七条企业应设立专门的审批机构，负责费用报销的审核与批准工作。
审批机构应由负责财务管理的部门负责人担任主管，并根据需要设置审批人员进行日常工作。
第三章费用报销的范围第八条费用报销包括但不限于以下几类：1.差旅费：员工因公务出差，产生的交通、食宿、市内交通等费用。
2.通讯费：员工因工作需要产生的电话、宽带、传真等通讯费用。
3.办公费：员工因工作需要产生的文具、印刷、软件、设备租赁等费用。
4.业务招待费：员工因工作需要招待客户、合作伙伴所产生的餐饮、礼品等费用。
5.培训费：员工因参加企事业单位组织的培训、学习活动所产生的培训费用。
6.会议费：员工参加企事业单位组织的会议所产生的会议费用。
7.维修费：员工因工作需要维修办公设备、仪器仪表所产生的维修费用。
8.其他费用：员工因工作需要产生的其他各类费用，如媒体广告、市场调研等费用。
第九条企业应设立费用报销的预算，明确各类费用的预算额度，并及时调整根据实际需要。
第四章费用报销的流程第十条费用报销流程包括申请、审核、批准、报销和监督五个环节。
第十一条员工提出费用报销申请时，应填写《费用报销申请表》，并附上相关凭证。
费用报销申请表应包括费用种类、金额、用途等内容。
第十二条费用报销申请表由员工提交给费用报销审批机构，审批机构应在3个工作日内审核完毕。
费用报销管理规定
费用报销管理规定一、概述费用报销是指员工因为公务需要而发生的各类费用支出，在规定的范围内报销并予以核算。
为了规范费用报销行为，提高财务管理效率，特制定本《费用报销管理规定》。
二、适用范围本规定适用于公司全体员工在公务活动中产生的费用报销。
三、费用报销流程1. 提交报销申请员工在发生费用支出后，应尽快填写《费用报销申请表》，并附上相关票据和证明材料。
报销申请表中应详细列明费用的性质、发生时间、金额和事由等。
2. 部门审批报销申请提交后，所在部门应负责审查核实申请内容的真实性和合理性。
对于涉及较大金额或特殊性质的费用，部门可以请求进一步说明和证明材料。
3. 财务审核经过部门审批后，报销申请表送交财务部进行审核。
财务部将仔细核对申请表上的金额、票据和证明材料，并核实是否符合公司的费用报销政策。
4. 报销支付审核通过的报销申请将由财务部进行支付。
报销金额将在约定的时间内转账或发放给员工。
财务部会保留相关记录和核算凭证，以备后续查询和审计需要。
四、费用报销政策1. 范围公司将按照国家有关规定和内部管理制度，报销正常公务活动中的合理费用，包括但不限于差旅费、会务费、招待费、办公用品费、通讯费等。
2. 标准费用报销的标准应根据公司相关政策执行，员工应严格按照政策要求填写申请表，不得超出规定的费用额度。
对于特殊业务活动，可以根据实际情况进行适当调整，但需经过上级部门批准。
3. 限制以下费用不予报销：- 与个人非正常公务活动相关的费用支出；- 超出规定标准的费用支出；- 违反公司规定的费用支出。
5. Ticket, 回单和发票在报销申请中提供的票据、回单和发票等证明材料必须是真实有效的，并符合相关法律法规的要求。
报销申请表上填写的金额应与提供的票据一致，不得进行任何虚报或变造。
6. 监督和追责公司将建立健全的内部监督机制，对费用报销进行定期或不定期的检查和审计。
对于违反报销规定和政策的行为，将按照公司相关纪律和法规给予相应的处理和追责。
费用报销规定及实施细则1
费用报销规定及实施细则1费用报销规定及实施细则一、背景介绍费用报销是指企业员工因工作需要发生的各类费用，在符合企业规定和相关法律法规的前提下，通过报销流程向企业申请报销。
为了规范费用报销流程，提高报销效率，保证报销的合理性和准确性，制定本《费用报销规定及实施细则》。
二、费用报销范围1. 差旅费：包括出差交通费、住宿费、餐费等。
2. 交通费：包括市内交通费、公务用车费等。
3. 通讯费：包括电话费、上网费、快递费等。
4. 办公费：包括办公用品费、办公设备维修费等。
5. 培训费：包括培训费用、培训材料费等。
6. 其他费用：包括业务招待费、会议费、礼品费等。
三、费用报销申请流程1. 员工填写费用报销申请表，包括费用明细、金额、发票等相关信息。
2. 员工将申请表和相关票据交给所在部门负责人审批。
3. 部门负责人审批通过后，将申请表和票据交给财务部门审核。
4. 财务部门审核通过后，将费用报销申请表和票据归档，并将报销款项转账或发放给员工。
5. 财务部门定期对费用报销进行统计和分析，提供给管理层参考。
四、费用报销审批权限1. 员工：可以填写费用报销申请表，并提交给部门负责人审批。
2. 部门负责人：可以审批部门员工的费用报销申请，审批权限范围为部门内的费用报销。
3. 财务部门：可以审核全公司范围内的费用报销申请，并进行最终审批。
五、费用报销要求1. 费用明细：费用报销申请表中应详细列明各项费用的名称、金额、发生时间和用途。
2. 发票要求：费用报销申请应附上相关的发票原件或电子发票，并确保发票的真实性和合法性。
3. 报销限额：根据不同岗位和职级，设定不同的报销限额，超出限额的费用需额外审批。
4. 报销时限：费用发生后，员工应在规定的时间内提交费用报销申请，逾期申请将不予受理。
5. 费用合理性：费用报销申请应符合企业相关政策和规定，不得存在虚假、夸大或超标的情况。
六、费用报销管理1. 财务部门应建立完善的费用报销管理制度，明确各个环节的责任和权限。
费用报销管理规定范文
费用报销管理规定范文1. 引言费用报销是企业日常经营中的重要环节之一，合理、规范地管理费用报销可以有效控制企业成本，提高企业的经济效益。
为此，制定并实施费用报销管理规定是企业管理的重要手段之一。
2. 费用报销申请2.1 费用报销申请应提供详细、真实的报销事由和金额，并提交相关凭证；2.2 报销申请应提交到指定部门，经过审核后方可报销；2.3 对于非工作性质的费用报销申请，应提前征得直属上司的书面同意；2.4 报销申请需按规定的时间提交，逾期未报销的费用将不予受理。
3. 费用报销审核3.1 费用报销审核由指定的审批人员进行，审核人员应熟悉相关规定，并进行公正、客观的审核；3.2 对于涉及金额较大的费用报销申请，应进行额外的核查和审批程序；3.3 审核人员对于报销申请中存在的问题和疑点，有权要求申请人提供进一步的解释和相关的证明材料；3.4 审核人员对于涉及违规操作的报销申请，有权拒绝报销，并将情况上报至相关部门。
4. 费用报销流程4.1 报销申请的提交和审核流程应明确，并通过内部系统进行记录和管理；4.2 审核通过的报销申请，应在规定的时间内进行付款，付款方式根据实际情况而定；4.3 完成付款后，应及时记录并归档相关的报销申请和凭证，以备日后查阅和审计使用；4.4 对于未通过审核或有疑点的报销申请，应根据情况进行进一步的调查和处理，并及时通知申请人。
5. 费用报销管理的监督和制度完善5.1 费用报销管理应建立有效的监督机制，定期对报销流程和审核结果进行检查和评估；5.2 对于发现的问题和不足，应及时采取纠正措施，并进行改进；5.3 监督部门应定期发布费用报销管理规定的培训和宣传，以提高员工的管理意识和规范操作水平；5.4 费用报销管理规定应根据实际情况进行修订和完善，以保持其适应性和有效性。
6. 结论费用报销管理规定的实施对于企业的日常经营和管理具有重要意义。
通过合理规范的费用报销申请、审核和流程管理，可以有效控制企业成本，提升企业的经济效益。
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中华人民共和国发票管理办法
第三十七条 违反本办法第二十二条第二款的规定虚开发票
的，由税务机关没收违法所得 虚开金额在1万元以下的，可以并处5万元以下
的罚款 虚开金额超过1万元的，并处5万元以上50万元
以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第二节 员工借款
第二节 员工借款
谢谢大家!!!
第一节 费用报销
乘坐火车注意事项：
中层及以下人员出差，乘坐火车时间6小 时以内的，乘坐硬座；超过6小时的，可 乘坐硬卧。乘坐火车达到硬卧乘坐标准乘 坐硬座的，按硬座车票价格的40%予以补 助。晚上八时至次日凌晨七时之间在车上 过夜6小时以上的（含火车、汽车），不 报销住宿费，按50元/晚补助。
第一节 费用报销
第一节 费用报销
第一节 费用报销
定点招待费 定点采购烟酒费：采购中心负责每月与定
点采购单位进行对帐，严格按照定点采购 协议审核采购清单、发票等，核对无误并 经管线领导审批后，持发票、采购清单到 财务办理结算手续。
第一节 费用报销
定点招待费 行政办公室专门经办人应审核《定点招待
结算资料》的真实性、准确性，核对无误 后在消费明细表上签字并填写用款审批单 经分管行政副总裁审批后，到财务部办理 结算手续。 财务部按照定点消费合同（协议）审核结 算金额、签单资格及其它结算资料，审核 无误后交财务总监审批，
管理类劳保用品的采购由后勤保障部提出 申请
第一节 费用报销
劳动保护费
采购
由采购中心按审计和招标规定执行，结算 与付款参照《外购、外协款项的审批流程》 执行。
现金零星采购由采购中心负责人审核，管 线领导批准后报销。
第一节 费用报销
费用报销规定及实施细则1
费用报销规定及实施细则1费用报销规定及实施细则1. 背景介绍费用报销是公司管理中的重要环节，准确、规范地报销费用对于维护公司财务健康和员工福利都具有重要意义。
为了确保费用报销的公正性、合规性和高效性，制定费用报销规定及实施细则是必要的。
2. 目的和适用范围本规定的目的是规范公司内部费用报销流程，明确相关责任和权限，提高费用报销的管理效率和准确性。
本规定适用于全体员工，包括正式员工、合同工、临时工等。
3. 费用报销的定义费用报销是指员工在工作过程中发生的符合公司政策和规定的费用，经过审核后由公司报销给员工。
4. 费用报销的分类根据费用性质的不同，费用报销可分为以下几类：- 差旅费：包括交通费、住宿费、餐饮费等与公务出差相关的费用；- 交际费：包括招待客户、业务合作伙伴等的费用；- 办公费：包括办公用品、办公设备维修等费用；- 培训费：包括员工培训、学术交流等费用；- 其他费用：包括员工福利、奖励、捐赠等其他费用。
5. 费用报销的申请流程员工在发生费用后，需要按照以下流程进行费用报销申请：- 步骤一：填写费用报销申请表格，包括费用明细、金额、发票等相关信息；- 步骤二：将申请表格提交给部门经理进行审批；- 步骤三：经过部门经理审批后，将申请表格提交给财务部门进行审核；- 步骤四：财务部门审核通过后，将费用报销款项支付给员工。
6. 费用报销的审批权限根据费用金额的不同，设定不同的审批权限：- 小额费用（例如100元以下）由部门经理审批；- 中额费用（例如100-1000元）由部门经理和财务部门负责人共同审批；- 大额费用（例如1000元以上）由部门经理、财务部门负责人和总经理共同审批。
7. 费用报销的审核标准费用报销的审核标准包括以下几个方面：- 费用必须符合公司政策和规定；- 费用必须有相应的发票或凭证；- 费用必须与员工工作相关；- 费用金额必须合理且符合市场价。
8. 费用报销的支付方式费用报销的支付方式可以选择以下几种：- 直接支付给员工：适用于小额费用或紧急情况下的费用报销；- 预付款支付：适用于差旅费等需要提前支付的费用；- 报销款支付：适用于员工先垫付费用后再进行报销的情况。
费用报销管理规定(三篇)
费用报销管理规定费用报销是企业日常开支和费用支出的重要环节，合理规范的费用报销管理能够提高财务效率、防止财务风险，同时也能够保证员工的权益和公司的正常运作。
本文将从费用报销的定义、费用报销的流程、费用报销的审批和报销、费用报销的监督和控制等方面进行详细介绍。
希望能够对您了解费用报销管理规定有所帮助。
一、费用报销的定义费用报销是指企业中员工按照企业的相关政策和规定，将自己在工作中产生的合理费用报备给企业，并通过一系列流程和审批程序，最终获得报销款项的一种行为。
二、费用报销的流程1.费用产生：费用来源包括差旅费、招待费、办公费、培训费等。
费用产生应符合企业的相关政策和规定，员工需通过相关凭证（例如发票、收据等）记录费用的产生。
2.费用报备：员工将费用的产生情况和相关凭证报备到企业内部指定的部门或系统中。
3.费用审批：费用报备后，需要经过一系列的审批程序。
审批程序可以根据费用的大小、报销规定以及企业内部管理制度的不同而有所差异。
4.费用核销：审批通过后，企业核销相应的费用，并将报销金额支付给员工。
5.费用记录和归档：企业需要将每一笔费用报销的相关记录和凭证进行归档和保存，以备后续的审计和监督。
三、费用报销的审批和报销1.费用报备的要求：员工在报备费用时，需提供详细的费用明细、费用凭证和相关的支出事由，并按照企业的相关要求填写费用报销单或使用内部系统进行报备。
2.费用审批流程：费用审批流程可以根据企业的具体情况进行设计，通常包括申请人填写费用报销单、部门主管审批、财务部门审批等环节。
审批人员需对费用的产生事由进行核实，并确保费用符合相关政策和规定。
3.费用报销时限：企业可以根据自身的实际情况设定费用报销的时限要求，员工需按时提交费用报销申请，避免超过规定的时限而无法报销费用。
4.费用报销金额限制：企业可以根据不同的费用项目设定金额限制，对超出限制范围的费用需经过更高层次的审批才能报销。
5.费用报销的付款方式：企业可以通过现金支付、银行转账、支票等方式将报销金额支付给员工，也可以通过直接冲抵员工工资的方式进行支付。
业务规章制度关于费用报销
业务规章制度关于费用报销一、目的与依据为了规范各部门员工的费用报销行为，提高公司的财务管理效率，根据公司相关制度和规定，制定本管理规定。
二、费用报销范围1. 日常工作中产生的各项费用支出，包括但不限于交通费、餐费、住宿费、办公用品费等。
2. 外勤出差所需的差旅费用。
3. 因公出差所需的差旅费用。
4. 其他公司允许的费用支出。
三、费用报销流程1. 提交报销申请：员工应在费用产生后及时填写费用报销申请单，并在规定时间内提交给财务部门。
2. 审批流程：财务部门将对申请单进行初审，如有不合规范之处，将要求员工进行修改。
经初审无误后，报销申请单将提交给主管领导审批。
3. 报销审批：主管领导应认真审批费用报销申请单，确保费用支出合规。
审批通过后，将报销申请单提交给财务部门进行财务确认。
4. 财务确认：财务部门会对费用报销申请单进行核对，确认费用支出合规后，将费用报销款项转账到员工的工资卡或现金报销。
5. 归档管理：费用报销申请单需妥善保存，作为公司财务管理的依据。
同时财务部门也会将相关报销凭证进行归档管理。
四、费用报销标准1. 公司规定的费用标准应当严格遵守，不得超支。
如有特殊情况需超支时，应提前向主管领导请示，并经主管领导审批同意方可执行。
2. 对于外勤出差和因公出差产生费用的报销，员工必须按照公司规定的差旅标准进行报销，不得私吞公款。
3. 费用报销应当实事求是，凭真实有效的发票和相关凭证进行报销，不得虚构或篡改报销材料。
五、费用报销注意事项1. 员工在报销时应当保持发票、收据等凭证的完整性，确保报销材料齐全。
2. 对于超出费用标准的支出，员工需提供合理的说明和相关证明，并经主管领导审批同意后才能进行报销。
3. 对于涉及公司机密的费用支出，员工在报销时应当保密，并遵守公司的相关保密规定。
4. 对于因工作需要产生的费用支出，在填写报销申请单时，应当详细描述费用支出的事由和用途。
六、违规处理1. 如发现员工违反公司相关规定，造成公司经济损失，将按公司制度进行相应处理，包括但不限于警告、扣发奖金、扣发工资等。
费用报销管理规定
费用报销管理规定
费用报销管理是一个公司或组织内部的财务管理制度，用于管理和控制员工的费用报销行为。
下面是一些常见的费用报销管理规定：
1. 报销范围：明确规定哪些费用可以报销，比如差旅费、交通费、餐费、通信费、招待费等。
2. 报销标准：设定每项费用的报销标准，包括最高限额和合理标准。
例如，差旅费用按照交通工具和行程距离来设定标准。
3. 报销材料：规定提交报销所需的原始发票、收据、合同等材料，并明确要求收集和保存具体的报销相关材料。
4. 报销流程：明确报销申请的流程，包括填写报销单、审批流程、报销单的提交和审核等环节。
5. 报销审批权限：确定具体的审批权限，区分各个职位层级的审批权限，确保报销行为符合公司的财务控制要求。
6. 审核机制：建立独立的审核机制，对报销行为进行监督和抽样审查，确保报销的合理性和准确性。
7. 违规处理：设立相应的违规处理措施，对违反费用报销规定的行为进行惩罚，以维护公司的财务安全和纪律。
8. 培训和宣传：定期开展费用报销管理的培训和宣传活动，增强员工对费用报销规定的认知和遵守意识。
这些规定可以根据公司或组织的实际情况进行调整和完善，以达到规范和管理费用报销的目的。
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费用报销管理规章制度
费用报销管理规章制度第一章总则第一条为规范和加强公司费用报销管理，提高资金使用效率，保证资金使用安全，制订本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司所有员工，凡是使用公司资金支出的费用必须按照本规章制度执行。
第三条所有费用报销需遵守公司相关政策、规定以及国家相关法律法规。
第四条所有费用报销必须经过相关部门审核后方可报销。
第五条对于违反本规章制度的行为，将视情节轻重给予相应处理，包括警告、罚款、扣款、工资调整、停职、辞退等。
第二章费用报销类别及标准第一条差旅费用1. 差旅费用包括交通费、食宿费、通讯费等。
2. 出差期间的交通费按公司规定标准报销，包括飞机、火车、汽车等交通工具费用。
3. 出差期间的食宿费按公司规定标准报销，包括住宿费、餐费等。
4. 出差期间的通讯费如需要报销，需提供相关票据。
第二条办公费用1. 办公费用包括办公用品、办公设备、办公室租金等。
2. 办公用品、办公设备按照公司规定标准报销，需提供相关购买票据。
3. 办公室租金需提供租赁合同及相关付款凭证。
第三条会议费1. 会议费包括会议室租金、餐费、住宿费等。
2. 会议费用必须提供会议议程及相关票据，按公司规定标准报销。
第四条培训费1. 培训费包括培训费用、住宿费、餐费等。
2. 培训费用必须提供培训计划及相关票据，按公司规定标准报销。
第三章费用报销流程第一条填写费用报销申请单1. 填写完整的费用报销申请单，包括报销人员姓名、报销日期、费用明细等。
2. 签字确认费用报销申请单。
第二条提交费用报销申请单1. 将填写完整的费用报销申请单交给相关部门审核。
2. 相关部门审核通过后，将费用报销申请单交给财务部门进行报销。
第三条财务审核及支付1. 财务部门对费用报销申请单进行审核，确保费用报销符合规定标准。
2. 财务部门将费用报销申请单支付给报销人员。
第四章费用报销管理第一条费用报销审批1. 负责审批费用报销申请单的部门负责人须确保费用报销符合公司相关政策和规定。
费用报销规章制度
费用报销规章制度一、背景介绍费用报销是指员工在工作过程中为公司发生的相关费用，经过核实和审批后，向公司申请报销的过程。
为了规范公司的费用管理，提高财务管理的效率，制定一套完善的费用报销规章制度是非常重要的。
本文将详细介绍费用报销的规章制度，包括费用报销的适用范围、报销流程、审批权限、报销凭证要求以及违规处理等内容。
二、适用范围本费用报销规章制度适用于公司的所有员工。
所有员工在工作过程中所产生的费用均须按照规章制度申请报销。
三、报销流程1. 费用发生员工在工作过程中发生费用，应当及时制作费用凭证，如发票、收据等，并妥善保管。
2. 提交申请员工需将费用凭证和费用报销申请表一并提交给所在部门的主管经理或行政人员，并在规定的时间内完成报销申请。
3. 部门审批部门主管或行政人员审批费用报销申请。
审批人员需仔细核对费用凭证，并确保申请报销的费用符合公司相关规定。
4. 财务审核经部门审批后，费用报销申请将被转交至财务部门进行审核。
财务部门将核对费用凭证的真实性和合规性，确保费用报销的合理性和准确性。
5. 财务付款经财务部门审核通过后，费用报销申请将进入付款环节。
财务部门会按照公司的付款制度和相关规定，将费用报销款项支付给员工。
四、审批权限1. 部门主管或行政人员部门主管或行政人员对属于其管辖范围内的费用报销申请有审批权限。
审批人员需对费用凭证进行验真和合规性审核，确保费用报销符合公司规定。
2. 财务部门财务部门对费用报销申请进行审核，确保费用报销的合理性和准确性。
财务部门还需根据公司的财务政策和相关制度，决定是否批准费用报销申请。
五、报销凭证要求1. 发票员工在发生费用后，务必保留有效的发票作为费用凭证。
发票的开具单位、金额、发票号码等信息应清晰可见，符合国家税务规定。
2. 收据若费用发生后无法获得发票，员工可以使用有效的收据作为费用凭证。
收据应包含商家名称、金额、交易日期等信息，且需经商家签字盖章确认。
3. 其他凭证若费用无法提供发票或收据，员工可以提供其他相关凭证，如合同、合作协议等，以确保费用的真实性。
费用报销规定及实施细则1
费用报销规定及实施细则1费用报销规定及实施细则一、背景介绍费用报销是指员工在工作过程中发生的符合公司政策规定的费用支出，公司按照一定的流程和标准进行审核和报销。
为了规范费用报销流程，提高报销效率，确保财务管理的准确性和合规性，制定本《费用报销规定及实施细则》。
二、费用报销范围1.差旅费：包括出差期间的交通费、住宿费、餐饮费等。
2.交通费：包括员工上下班的交通费用，如公交车费、地铁费等。
3.通讯费：包括员工因工作需要产生的电话费、上网费等。
4.招待费：包括与客户或合作伙伴的商务招待费用。
5.办公费：包括办公用品、印刷费用等。
6.培训费：包括员工参加培训课程的费用。
7.其他费用：包括其他符合公司政策规定的费用。
三、费用报销流程1.费用申请员工在发生费用支出后，需填写费用申请表，包括费用明细、金额、费用类别等信息，并附上相关票据或发票作为凭证。
费用申请表需经过部门主管审核并签字确认。
2.费用审批费用申请表经部门主管审核通过后，提交给财务部门进行费用审批。
财务部门将根据公司政策和预算进行审批，并在费用申请表上签字确认。
3.费用报销费用申请表经财务部门审批通过后，员工将费用申请表和相关票据或发票交给财务部门进行报销。
财务部门将核对费用明细和金额，并将报销金额转账或发放现金给员工。
四、费用标准1.差旅费标准交通费：员工出差期间乘坐公共交通工具的费用，按照实际发生的费用报销，需提供相关票据或发票作为凭证。
住宿费：员工出差期间的住宿费用，按照公司规定的标准报销，需提供住宿发票作为凭证。
餐饮费：员工出差期间的餐饮费用，按照公司规定的标准报销，需提供餐饮发票作为凭证。
2.交通费标准员工上下班的交通费用，按照公司规定的标准报销，需提供交通票据或发票作为凭证。
3.通讯费标准电话费：员工因工作需要产生的电话费用，按照公司规定的标准报销，需提供电话费账单作为凭证。
上网费：员工因工作需要产生的上网费用，按照公司规定的标准报销，需提供上网费账单作为凭证。
费用报销规定宣讲
费用报销规定宣讲
第一节 费用报销
新产品开发支出
新产品开发计划的审批按《开发设计管理 程序》执行。 新产品开发所需的设备、材料、费用等研 发费支出分别按固定资产、生产物资、费 用的流程办理支付审批手续。
费用报销规定宣讲
2020/12/18
费用报销规定宣讲
第一节 费用报销
职责
各部门或部门经办人负责取得费用报销单据， 对其合法性、完整性、合理性、真实性、及 时性负责，并按规定报上级审批。
财务部负责审核各项费用报销业务内容及票 据的合规性、金额的准确性、审批手续的完 整性，办理各项费用报销业务。
费用报销规定宣讲
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第一节 费用报销
定点招待结算资料 1、《定点消费明细表》
明细表以部门为单位，对方经办人需 在明细表上签字，并加盖单位公章。 2、发票（住宿费、餐费、会议费） 3、消费账单或菜单 4、招待费申请单 （无签字权人签单的需 附） 5、发票比对单
费用报销规定宣讲
第一节 费用报销
车辆费用
车辆保险费、非定点单位保养及维修费、 油费、通行费等车辆费用，由车辆归口管 理部门负责人、管线领导审核，财务部费 用会计审核，财务总监审批后报销。定点 单位保养及维修费按照《定点消费结算流 程规定》执行。
费用报销规定宣讲
第一节 费用报销
注意事项：
出差至长沙市内五区、望城区、长沙县、 宁乡县，不报销住宿费。特殊原因，经管 线领导批准方可参照上表住宿标准凭票限 额报销。伙食补助费每餐10元。公交费 需按实填写时间、任务、目的地、每次票 费，经部门长审批后报销，当月车票当月 报销，只写一个总数的不予报销。
财务部报销制度宣讲稿范文
财务部报销制度宣讲稿范文尊敬的各位同事，大家好！我作为财务部门的一员，很高兴能够在今天向大家宣讲公司的报销制度。
报销制度是公司财务部门的核心管理制度之一，也是保障公司财务事业的重要管理基础。
今天我会从以下三个方面给大家阐述我们公司报销制度的相关要点。
一、制度的背景和重要性公司作为一家经营性企业，各项支出是不可避免的。
在这些支出中，部门为了开展工作需要购买设备、支付差旅费等，员工也需要提交报销单来报销业务性质的费用。
这些报销单一旦不能够合理管理，就会给公司财务带来很大的压力，甚至会增加一些不必要的风险。
因此，公司制定了报销制度，保证员工合理报销，加强费用管理，提高管理效能和员工的工作积极性。
制度建立后，每个公司员工都可以根据公司的规定和流程，快速、准确地报销自己的费用，确保了公司财务管理的科学性和规范性。
二、制度的主要内容和操作流程我们公司的报销制度主要涉及以下主题：1. 报销单填写规范报销单应该明确地写出报销的具体事由、支付对象、金额、发票等信息。
报销单还需要填写相关的附件，比如收据、发票、付款凭证等必要的单据。
2. 报销单的审核流程同事们提交报销单后，还需要经过审核人员的审核，以保证报销的项目合规、金额真实可靠。
审核通过后，经过报销人员的审核，再提交给财务主管审批。
3. 报销款的付款方式及时间经过财务主管的审批后，公司会对员工申请的报销款项进行审计，确认无误后会给员工报销款项。
公司的报销款项的付款方式为转账方式，员工可以在申请的时候，填写自己的银行卡等付款账户信息。
同时，公司对报销款项的付款时间也有规定。
一般情况下，公司会在报销款项提交审批通过后3-5个工作日内将报销款项转账到员工的账户中。
当然，也会存在其他方式，具体情况还需具体分析。
三、制度相关注意事项报销制度虽然在日常操作中非常简单易懂，但同事们在实际申请时仍然需要注意以下几点：1. 注意保管好票据和凭证报销单中需要填写齐全的发票和相关单据。
费用报销规定及实施细则1
费用报销规定及实施细则1费用报销规定及实施细则一、背景介绍费用报销是指员工在工作过程中发生的合理费用支出，由公司根据相关规定予以报销。
为了规范费用报销流程，提高报销效率，确保公司财务管理的准确性和合规性，制定本《费用报销规定及实施细则》。
二、费用报销范围1. 差旅费：包括因公出差期间的交通费、食宿费、通讯费等；2. 交通费：包括因工作需要的交通工具费用，如公共交通费、出租车费等；3. 通讯费：包括因工作需要的电话费、上网费等；4. 餐费：包括因工作需要的午餐费用；5. 采购费：包括因工作需要的办公用品、设备等采购费用；6. 培训费：包括因参加公司组织的培训活动所产生的费用；7. 其他费用：包括因工作需要的其他合理费用。
三、费用报销申请流程1. 员工在发生费用支出后，应及时填写《费用报销申请表》，并附上相关费用凭证，如发票、收据等；2. 填写完整的《费用报销申请表》和相关费用凭证后，员工应将申请表和凭证交给所在部门的主管审批；3. 部门主管在审批时需核实费用支出的合理性和凭证的真实性，并根据公司的费用报销政策进行审批；4. 审批通过后，部门主管将申请表和凭证交给财务部门进行核对和报销；5. 财务部门在核对申请表和凭证后，将费用报销金额转账或者发放现金给员工，并记录在公司的财务系统中。
四、费用报销审批权限1. 部门主管：对所在部门员工的费用报销申请进行审批；2. 财务主管：对公司各部门员工的费用报销申请进行最终审批；3. 总经理：对高额费用报销申请进行审批。
五、费用报销政策1. 费用报销申请必须符合公司相关政策和规定，且费用支出必须与员工的工作职责相关；2. 费用报销申请必须填写完整、准确，附上相关费用凭证；3. 费用报销申请应在费用支出后的一个月内提交，逾期申请将不予受理；4. 高额费用报销申请需提前向财务部门进行预申请，并提供详细的费用支出说明；5. 对于重复性的费用支出，员工应提前向财务部门申请预付款，避免重复报销；6. 费用报销申请中的虚假信息、伪造凭证等行为将严肃处理。
最新费用报销制度及流程讲课讲稿
财务报销制度及报销流程第一条、为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为, 明确签字审核、审批职责，合理控制费用支出，根据公司经营活动的特点，特制定本制度。
第二条、公司对报销的经济业务实行三级审核制度。
第一级为部门负责人审查，对报销的经济业务的真实性审核并签字确认。
第二级为公司负责人审批。
第三级为财务审核，审核票据是否符合要求。
第三条、费用报销的相关要求一、费用的报销一律填写费用报销单。
二、费用报销单的填写要求1、摘要栏简明扼要，能反映经济活动内容即可，如“招待费”、“电话费”等。
2、金额大小写相符，一律不允许涂改；小写合计栏首位前加“￥”，大写按数字要求完整规范书写，靠左不留空格。
3、附单据张数处用小写填写即可。
4、签名模式清晰可辩，使用与身份证一致的姓名。
三、报帐票据或发票的取得要求1、公司员工外出办事产生费用，均应取得足以证明活动真实性、合法性、准确性及完整行的票据（发票联或收执联），公司的名称要正确填写，经济业务的内容、发生的时间真实，涉及实物的其数量单价金额准确，要加盖收款单位的财务章、发票章或公章，购买的物品需要验收入库的要随发票附入库单，并凭此报帐；特殊情况不能取得合法票据的，由经办人请示领导。
原则上不许白条报账。
2、发票凭证遗失的处理办法从外单位取得的发票如有遗失，应当取得原开出单位盖有公章或财务章的证明，并注明原来发票的号码、金额和内容等由公司领导签字批准后代做发票，如果确实无法取得证明的，如火车、轮船、飞机票等凭证，由当事人写出详细情况，由公司领导签字批准后代做发票。
3、财务部门在报销时要认真审核发票等原始凭证。
对填写不正确的发票财务部有权拒绝付款，退回经办人重新换开回符合要求的发票再报销。
对弄虚作假、严重违规的发票，在拒绝报销的的同时，应当予以扣留，并及时向公司领导报告，请求查明原因，追究当事人责任。
四、外部人员来结账的要求1、结帐人身份确认，要有本公司陪同或电话确认来结账人身份，以防止冒领等事件的发生。
费用报销规定及实施细则1
费用报销规定及实施细则1费用报销规定及实施细则一、背景介绍费用报销是指员工在工作过程中发生的与工作相关的费用，在符合公司规定的范围内，经过审批后可以向公司申请报销。
为了规范费用报销流程，提高报销效率，制定费用报销规定及实施细则是必要的。
二、费用报销范围1. 差旅费：包括出差期间的交通费、食宿费、市内交通费等；2. 通讯费：包括电话费、上网费等与工作相关的通讯费用；3. 办公费：包括办公用品、办公设备维修费等；4. 市场费用：包括市场调研费、广告费等与市场推广相关的费用；5. 培训费：包括员工参加培训所产生的培训费用；6. 其他费用：包括与工作相关的其他费用。
三、费用报销申请流程1. 员工填写费用报销申请表：员工需要详细填写费用报销申请表，包括费用明细、费用发生日期、费用金额等信息；2. 提交费用报销申请表：员工将填写完整的费用报销申请表提交给部门负责人；3. 部门负责人审批：部门负责人对费用报销申请进行审批，确保费用符合公司规定并且合理；4. 财务部审核：财务部对费用报销申请进行审核，核对费用明细和金额，并与相关凭证进行比对；5. 报销款发放：经过财务部审核通过后，报销款将通过银行转账或现金发放给员工。
四、费用报销标准1. 差旅费标准：根据不同出差地点和出差天数制定差旅费标准，包括交通费、食宿费等；2. 通讯费标准：根据员工职务和通讯需求制定通讯费标准，包括电话费、上网费等；3. 办公费标准：根据部门需求和办公用品消耗情况制定办公费标准，包括办公用品费、设备维修费等；4. 市场费用标准：根据市场推广需求和预算制定市场费用标准，包括市场调研费、广告费等；5. 培训费标准：根据培训内容和预算制定培训费标准，包括培训费、差旅费等；6. 其他费用标准：根据具体情况制定其他费用标准，包括与工作相关的其他费用。
五、费用报销注意事项1. 费用报销必须符合公司规定的费用报销范围，超出范围的费用将不予报销；2. 员工在填写费用报销申请表时，必须提供真实、准确的费用明细和相关凭证；3. 费用报销申请必须经过部门负责人和财务部的审批，未经批准的费用将不予报销；4. 费用报销申请必须及时提交，逾期申请将不予受理；5. 费用报销申请表上的费用明细必须清晰明了，不得模糊不清或概括性填写。
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3、所有凭证粘贴完毕后，应保证能看到发票代 码、发票号码、发票密码以及发票抬头、日期、 金额和印章等关键信息。
第一节 费用报销
非定点招待费
非定点招待费、旅游费、礼品费：报帐时 实行两单一票制，即接待人员在招待任务 完成后一周内，按要求整理粘贴好相关票 据，填制《费用报销单》经部门长、管线 领导审批签字后，凭《费用报销单》、 《招待费申请单》/《业务招待费用汇总 表》/《招待预算报告》和招待费正式发 票，到财务部办理报销手续。
第一节 费用报销
定点招待结算资料 1、《定点消费明细表》
明细表以部门为单位，对方经办人需 在明细表上签字，并加盖单位公章。 2、发票（住宿费、餐费、会议费） 3、消费账单或菜单 4、招待费申请单 （无签字权人签单的需 附） 5、发票比对单
第一节 费用报销
车辆费用
车辆保险费、非定点单位保养及维修费、 油费、通行费等车辆费用，由车辆归口管 理部门负责人、管线领导审核，财务部费 用会计审核，财务总监审批后报销。定点 单位保养及维修费按照《定点消费结算流 程规定》执行。
第一节 费用报销
通讯费
按照公司《话费报销标准》每季度按时 报销当月话费
由部门文员（内勤）每月13日~15日到财 务部统一报销
出差人员须在返回公司6天内办理报账手 续，拖延不报者，从其当月工资中扣除借 款金额。
第一节 费用报销
第一节 费用报销
第一节 费用报销
第一节 费用报销
第一节 费用报销
第一节 费用报销
第一节 费用报销
第一节 费用报销
第一节 费用报销
发票粘贴原则：
1、发票粘贴分类的依据：类型、时间、尺寸。
第一节 费用报销
差旅费审批权限
总裁的差旅费，由财务总监审批。 副总裁的差旅费，由总裁审批。 部门长、总监的差旅费,由管线领导审批。 普通员工的差旅费，由部门长审批。
第一节 费用报销
差旅费报销标准：
第一节 费用报销
标准说明：
特区：指北京、深圳、广州、杭州、上海； 住宿费凭住宿发票按标准限额报销； 交通费与伙食费按标准限额补助，不再另行
乘飞机往返机场凭民航专线车票报销。 乘坐飞机费用火车注意事项：
出差乘坐火车，每人每次凭票限额补助5 元购票手续费。
客运高峰期（指春运、寒暑假、法定节假 日），确需购买高价票的，必须书面说明 情况，经管线领导审批后方可报销超额部 分手续费。
乘坐汽车注意事项：
出差外地乘车往返公司与长沙，可凭票限 额报销30元/人次。
出差期间的士费不另行报销，特殊情况确 需报销的，须管线领导在票据上签字，并 扣除当日的交通补助。
第一节 费用报销
乘坐汽车注意事项：
经管线领导批准，开私家车出差的，可实 报出差往返的路桥费，汽油费按12L/百公 里计算。
第一节 费用报销
乘坐火车注意事项：
中层及以下人员出差，乘坐火车时间6小 时以内的，乘坐硬座；超过6小时的，可 乘坐硬卧。乘坐火车达到硬卧乘坐标准乘 坐硬座的，按硬座车票价格的40%予以补 助。晚上八时至次日凌晨七时之间在车上 过夜6小时以上的（含火车、汽车），不 报销住宿费，按50元/晚补助。
第一节 费用报销
《》
第一节 费用报销
职责
各部门或部门经办人负责取得费用报销单据， 对其合法性、完整性、合理性、真实性、及 时性负责，并按规定报上级审批。
财务部负责审核各项费用报销业务内容及票 据的合规性、金额的准确性、审批手续的完 整性，办理各项费用报销业务。
第一节 费用报销
总原则
依据公司的年度经营总目标，财务部会同 各部门编制年度、季度、月度费用预算， 经行政办公会批准后执行。
第一节 费用报销
注意事项：
出差人报销差旅费时，负责对发票进行真 伪查询，并按要求填写《发票查询登记表》 将其附在差旅费报销单后交财务部审核。
跨部门借调人员出差的，出差人员费用报 销由派差人所在部门负责人审批，费用支 出归集至派差部门。
第一节 费用报销
注意事项：
普通员工随同公司领导出差，经随同公司 领导批准，交通标准可按公司领导标准报 销。
报销定额同城车票； 火车硬席指普通列车硬座、硬卧，动车与高
铁二等座； 以上级别根据公司职级表确定。
第一节 费用报销
坐飞机注意事项：
严格控制乘坐飞机范围。出差前须填写《飞机 乘坐审批单》，陈述乘机原因，并按下述审批 流程办理。
部长级别乘坐飞机由管线领导审核，财务总监 审批。其他人员（主管及以下人员）乘坐飞机 由部门长审核，管线领导审批。
各部门在费用预算内控制开支，经财务总 监审批后支付。
超预算的费用支出由总裁审批，财务部逐 一登记备查。
第一节 费用报销
差旅费
出差人员将出差票据粘贴在《票据粘贴单》 上，填写《差旅费报销单》，并附《出差 单》，乘坐飞机者还须附《飞机乘坐审批 单》。
经相关领导初审、财务部费用会计审核、财 务总监审批或会签后，费用会计制作凭证， 冲抵借款或出纳付款。
第一节 费用报销
第一节 费用报销
定点招待费 定点采购烟酒费：采购中心负责每月与定
点采购单位进行对帐，严格按照定点采购 协议审核采购清单、发票等，核对无误并 经管线领导审批后，持发票、采购清单到 财务办理结算手续。
第一节 费用报销
定点招待费 行政办公室专门经办人应审核《定点招待
结算资料》的真实性、准确性，核对无误 后在消费明细表上签字并填写用款审批单 经分管行政副总裁审批后，到财务部办理 结算手续。 财务部按照定点消费合同（协议）审核结 算金额、签单资格及其它结算资料，审核 无误后交财务总监审批，
因招投标、会议、培训等需要统一安排食 宿的，附相关通知，食宿费按招投标、会 议、培训安排标准报销，不再给予食宿补 助。
第一节 费用报销
注意事项：
出差至长沙市内五区、望城区、长沙县、 宁乡县，不报销住宿费。特殊原因，经管 线领导批准方可参照上表住宿标准凭票限 额报销。伙食补助费每餐10元。公交费 需按实填写时间、任务、目的地、每次票 费，经部门长审批后报销，当月车票当月 报销，只写一个总数的不予报销。