如何管理好应收账款
应收账款管理方法
应收账款管理之五步法
应收账款管理是企业运营中非常重要的一环，不仅直接影响企业的现金流，也会对企业信誉度产生影响。
下面介绍五步法，帮助企业更好地管理应收账款。
第一步，制定合理的信用政策。
企业应根据客户来源、行业、信用等级等因素，制定相应的信用政策，定期评估和调整。
同时，要加强对客户风险的评估和控制，减少坏账率。
第二步，加强对客户管理。
企业应对客户进行分类管理，进行分类信贷，程度不同的客户享受不同的信用政策，服务水平也会不同。
同时，也要加强与客户的沟通，签订明确的合同，建立完善的客户档案，及时掌握客户信息，妥善处理客户投诉。
第三步，建立完善的催收管理机制。
企业应该制定明确的催收流程和方法，建立催收管理人员的绩效考核制度。
及时追踪账款变化情况，通过各种渠道加强与客户的沟通，识别和解决客户付款问题，提高催收效率。
第四步，强化内部管理。
企业应建立健全的内部管理规章制度，加强内部审计和监督。
同时，要注重员工的培训和管理，提高员工对应收账款管理的认识和意识，降低人为失误导致的坏账率。
第五步，采用科技手段提升管理效率。
企业可以选用财务软件或其他科技手段，实现应收账款日常管理、追踪、统计和分析等工作。
不仅提高管理效率，也可以更好地掌握应收账款的信息，及时调整经营策略。
通过以上五步法，企业可以更好地管理应收账款，减少坏账率，提升现金流，保证企业长期健康发展。
应收帐款企业如何加强管理
应收帐款企业如何加强管理
应收账款企业可以采取一系列措施来加强管理，以下是一些建议：
1.建立完善的应收账款管理制度：制定详细的应收账款管理制度，明确各个环节的责任和流程，规范操作，确保管理的有效性。
2.设立专门的应收账款管理部门：成立专门的团队或部门负责应收账款的管理和追踪，提高应收账款管理的专业性和效率。
3.客户信用评估：在与客户建立合作关系之前，进行客户信用评估，了解其信用状况和偿付能力，以避免出现坏账风险。
4.建立合理的信用政策：制定合理的信用政策，明确信用期限和付款方式，规范客户的付款行为，降低坏账发生的风险。
5.配置先进的信息系统：应收账款管理需要有可靠的信息系统支持，可以提供实时的账款信息、付款情况、欠款提醒等数据，提高管理的准确性和及时性。
8.加强内部控制：建立健全的内部控制体系，明确岗位职责，确保各个环节的操作符合规定，避免恶意违规操作和财务风险的产生。
9.优化应收账款的融资方式：对于大额、长期的应收账款，可以考虑使用应收账款融资的方式，提高企业的流动资金周转率。
10.进行定期的应收账款核查和清理：定期对应收账款进行核对和清理，及时发现并处理异常账款，减少坏账的风险。
11.建立应收账款逾期催收措施：对于逾期未付款的客户，制定相应的催收措施，如加收利息、停止提供服务等，迫使客户尽快支付欠款。
12.加强与供应商的沟通和合作：与供应商保持密切的合作关系，及时进行信息共享，降低供应链中的欠款风险。
总之，应收账款的管理是企业财务管理的重要组成部分，通过建立完善的管理制度、加强内部控制、优化融资方式等措施，可以有效提高应收账款管理的效率和准确性，降低坏账的风险，提升企业的财务健康水平。
加强应收账款管理的方法
加强应收账款管理的方法有：
1.建立完善的客户信用管理制度：通过制定信用政策，确定信用
标准、信用条件（信用期限、现金折扣政策）和收账政策，对客户的信用状况进行调查和评估，控制应收账款的风险。
2.加强内部控制：建立健全的内部控制制度，包括财务审批、内
部审计、风险管理等方面的制度，确保应收账款的准确性和完整性。
3.实行定期对账制度：定期与客户进行对账，确保双方对应收账
款的数额和状态保持一致，及时发现和解决问题。
4.加强催收管理：制定合理的催收政策和程序，采取多种方式进
行催收，如电话催收、信函催收、上门催收等，确保应收账款及时收回。
5.建立坏账准备制度：根据应收账款的风险程度和实际情况，建
立坏账准备制度，对可能出现的坏账进行预警和处理。
6.加强合同管理：在签订合同时，明确收款方式、收款期限、违
约责任等条款，确保合同内容的合法性和有效性，降低应收账款的风险。
7.利用信息技术手段：采用信息化手段进行应收账款管理，如使
用专业的应收账款管理软件，提高管理效率和准确性。
8.加强员工培训：定期对员工进行应收账款管理方面的培训，提
高员工的意识和技能水平，确保应收账款管理的有效实施。
总之，加强应收账款管理需要从多个方面入手，建立完善的制度和流
程，加强内部控制和风险管理，确保应收账款的准确性和完整性，降低企业的财务风险和经营风险。
控制与管理应收账款的措施
控制与管理应收账款的措施1.建立明确的信用政策：企业应根据自身的经营状况和市场情况制定明确的信用政策，包括对客户的信用额度、付款期限等方面的规定。
严格的信用政策可以有效地降低坏账风险。
2.审核客户信用：在与客户进行业务合作前，企业应对客户的信用进行审核，了解其信用状况和还款能力，以便做出合适的信用额度和付款期限安排。
3.制定合理的付款条款：企业可以通过合理的付款条款来促使客户及时付款。
例如，可以提供优惠的折扣政策来鼓励提前付款，或者设定严格的滞纳金政策来惩罚延迟付款的客户。
4.建立完善的应收账款管理系统：企业应建立一个系统化的应收账款管理系统，包括对账、催款等环节的规定和流程。
通过系统的管理，可以提高催款效率，减少付款遗漏和忘记的情况。
6.定期进行应收账款的审计：企业应定期对应收账款进行审计，检查账款的真实性和准确性，以防止出现有关账款的错误或欺诈行为。
7.建立良好的客户关系：与客户建立良好的合作关系可以增加客户的忠诚度，减少逾期付款的可能。
企业可以通过进行合作推广活动、提供优质的售后服务等方式来维护良好的客户关系。
8.加强内部协调与沟通：企业各部门之间应加强协调与沟通，及时共享客户信息和交流各部门对应收账款的需求和问题，以实现对应收账款的全面管理和控制。
9.积极使用现代科技手段：企业可以通过使用现代科技手段来提高应收账款管理的效率。
例如，可以使用电子支付和在线催款系统来加快款项的收取和催收过程。
10.加强员工培训和意识宣传：企业应加强对员工的培训，提高其对应收账款管理的认识和理解。
同时，企业可以通过内部宣传和奖励制度来激励员工积极参与到应收账款管理工作中。
总之，控制与管理应收账款需要企业制定明确的信用政策，建立完善的应收账款管理系统，加强对应收账款的跟踪和催收，同时加强内部协调与沟通。
通过以上措施的实施，企业可以更好地控制和管理应收账款，提高企业的资金流动性和盈利能力。
解决应收账款的措施
解决应收账款的措施应收账款管理是企业运营中非常重要的一部分，如果管理不善，将对企业的资金流动造成严重影响。
为了解决应收账款的问题，以下是一些建议和措施。
首先，建立一个完善的信用评估体系非常重要。
企业需要对潜在客户进行信用审查和评估，确保与可靠的合作伙伴合作，并减少应收账款的风险。
这可以通过收集客户的财务状况、信用记录和行业口碑来进行评估。
建立一个信用额度管理体系，根据客户的信誉等级来设定合理的信用额度，确保资金的安全性。
其次，加强与客户的沟通和合作是很重要的。
企业应该与客户建立良好的合作关系，及时与客户沟通，了解客户的付款意愿和能力。
通过定期的催款电话、电子邮件等方式，提醒客户按时付款，并尽量提供多样的付款方式，方便客户付款。
第三，建立一个严格的应收账款管理流程。
这包括确保销售合同的签订和存档，及时将销售信息录入到财务系统中，以便及时跟踪和管理应收账款。
建立一个催收团队，负责跟进未付账款，采取必要的法律手段追讨欠款。
同时，设定一个合理的账期要求，确保客户在规定的时间内付款。
另外，适当使用适当的技术工具也会对应收账款管理有很大帮助。
企业可以利用财务软件来跟踪和管理客户账款，并自动生成催款通知和报表。
还可以采用自动化的账单提醒系统，提醒客户支付未付账款，并通过电子支付等方式来简化付款流程。
最后，定期进行对账和账款回收工作非常重要。
企业可以每月对应收账款进行对账，确保账款的准确性，并及时调查和解决账款不符的问题。
对于长期未还的账款，可以考虑委托给专业的追债公司进行催收或采取法律手段解决。
总之，良好的应收账款管理对企业的发展至关重要。
通过建立信用评估体系、加强沟通与合作、建立严格的管理流程和适当运用技术工具，可以有效降低应收账款风险，提高资金流动性，为企业的稳定发展提供保障。
应收账款管理三大管理方法
应收账款管理三大管理方法应收账款是企业经营过程中不可避免的一部分，合理的应收账款管理对于企业的财务状况和经营效益具有重要影响。
为了更好地管理应收账款，提高企业的资金回收效率和风险控制能力，可以采取以下三大管理方法：有效的授信政策、科学的账期管理、积极的催收措施。
一、有效的授信政策有效的授信政策是应收账款管理的第一步。
企业在与客户合作之前，应对其进行信用评估，确保客户具备良好的还款能力和信誉。
在制定授信政策时，企业可以综合考虑客户的信用历史、财务状况、市场地位等因素，设置合理的信用额度和付款条件。
同时，企业还应定期对客户的信用状况进行监控和评估，对于信用状况出现较大变化的客户，及时调整信用额度或采取其他风险控制措施。
二、科学的账期管理账期管理是应收账款管理的核心环节。
企业可以根据不同客户的特点和合作关系，合理设置账期和付款方式。
对于信用较好、合作时间较长的客户，可以适当延长账期，提高客户的满意度和忠诚度。
而对于信用较差、风险较高的客户，则应缩短账期或要求提前付款，以降低坏账风险。
此外，企业还可以采取灵活的付款方式，如分期付款、预付款等，以满足客户的需求同时控制风险。
三、积极的催收措施催收措施是应收账款管理的最后一道防线。
企业应建立健全的催收流程和团队，及时跟进逾期账款，并采取积极有效的催收措施。
首先，企业可以通过电话、短信、邮件等方式与客户进行沟通，提醒其尽快付款。
如果客户仍未付款，企业可以考虑采取法律手段，如起诉、申请财产保全等，以保障自身权益。
另外，企业还可以与第三方催收机构合作，将逾期账款委托给专业的催收团队进行处理，提高催收效果。
有效的授信政策、科学的账期管理和积极的催收措施是应收账款管理的三大管理方法。
通过合理设置信用政策、账期和付款方式，企业可以有效降低应收账款的风险，提高资金回收效率。
同时，积极催收逾期账款可以减少坏账发生的可能性，维护企业的经营利益。
因此，企业应高度重视应收账款管理，并不断优化管理方法，以提升企业的竞争力和可持续发展能力。
应收账款管理的策略与技巧
应收账款管理的策略与技巧随着企业规模的扩大和业务的增加，应收账款管理对于企业的财务健康和运营效率至关重要。
良好的应收账款管理可以帮助企业提高现金流，降低坏账风险，增强竞争力。
本文将介绍一些应收账款管理的策略与技巧，帮助企业更好地管理和控制应收账款。
一、制定明确的信用政策制定明确的信用政策是应收账款管理的基础。
企业应根据自身的财务状况、行业特点和市场需求，制定合理的信用政策。
信用政策应包括客户信用评估的标准和流程、信用额度的设定、付款条件的约定等内容。
通过明确的信用政策，企业可以在与客户签订合同之前对其进行全面的信用评估，降低坏账风险。
二、加强客户关系管理良好的客户关系管理可以帮助企业更好地控制应收账款。
企业应与客户建立良好的合作关系，及时了解客户的经营状况和付款能力。
通过定期与客户进行沟通和交流，及时解决问题和纠纷，可以有效地减少付款延迟和争议，提高应收账款的回收率。
三、优化应收账款管理流程优化应收账款管理流程可以提高管理效率和减少错误。
企业应建立完善的应收账款管理流程，包括订单确认、发货、开具发票、催款等环节。
通过规范流程和加强内部协作，可以减少漏洞和失误，提高应收账款的回收速度和准确性。
四、灵活运用应收账款管理工具灵活运用应收账款管理工具可以帮助企业更好地管理和控制应收账款。
企业可以使用财务软件或专业的应收账款管理系统，实时监控应收账款的情况，及时发现问题和异常。
此外，企业还可以利用电子支付、在线银行等工具，提高收款的速度和便捷性。
五、加强风险控制和催收管理加强风险控制和催收管理是应收账款管理的重要环节。
企业应建立健全的风险控制机制，及时发现和应对潜在的坏账风险。
对于逾期未付款的客户，企业应采取积极的催收措施，包括电话催收、上门催收、法律诉讼等手段。
通过加强风险控制和催收管理，企业可以降低坏账损失，保护自身的权益。
六、定期进行应收账款分析定期进行应收账款分析可以帮助企业了解应收账款的情况和趋势，及时调整管理策略。
应收账款管理的方法
应收账款管理的方法
应收账款管理方法包括以下几种：
1. 设立良好的信用政策：制定明确的信用政策，包括确定客户的信用额度、付款条件和收款期限等，确保向信用良好的客户提供信贷服务，减少坏账风险。
2. 定期审查客户信用：定期评估客户的信用状况，包括客户的财务状况、支付记录和信用评分等，及时调整信用额度和付款条件，对风险较高的客户加强监控和管理。
3. 加强应收账款的催收工作：确保在收款期限到达之前，及时向客户进行催收，采取电话、短信、邮件等多种方式，提醒客户付款，加快账款回收速度。
4. 使用应收账款管理系统：采用应收账款管理系统可以对账款进行全面管理，包括发票的开具、发放、回款记录等，提高工作效率，减少错误。
5. 建立与客户的良好关系：与客户密切合作，建立良好的合作关系，减少违约风险，提高应收账款的回收率。
6. 通过保险或担保方式降低风险：可以考虑购买信用保险或者与第三方机构签订担保协议，以减少坏账的损失风险。
综合运用以上方法，可以有效降低应收账款的风险，加快资金回流，提高财务效益。
应收账款管理制度5篇
应收账款管理制度5篇【第1篇】应收账款追收管理制度1、建立应收账款帐目,明确应收货款,分期应收账款和应收票据的数额、期限、对付款人等内容。
2、建立应收账款账龄分析分级表,将应收账款按账龄分为合同期内、进入预警期内、到期、逾期、进入最后通牒期,进入专业追账期、付诸法律期和坏账期八级,制订相应的催收措施。
3、对应收账款加强日常监督,按照实际状况每周或每月打印出会计账上所有临近到期的应收账款记录举行分析和诊断,对每笔账款作出处理看法。
4、制订商账追收方法,培训催收、追收人员。
5、设计商账追收工作流程,包括内勤提醒、外勤催收、托付专业信用管理公司追收、法律诉讼。
商账追收程序普通应包括下列步骤:步骤阶段时光段联系办法催账形式1提示客户逾期第一天传真礼貌提醒2提示客户以后第4天传真再度提醒3了解问题以后第4天电话了解客户发生了什么问题4第一次正式催账以后第4天传真显示证据5郑重通知以后第4天传真郑重通知6其次次正式催账以后第4天传真显示证据7压迫客户式谈话与6同一天通话/访问表述不满8第一次经理对话以后第3天电话催账级别上升9其次次经理对话以后第3天电话最后一次谈话10最后通知以后第3天挂号信最后通牒11送专业追账公司一周以后托付追账与追账代理签约12提出法律诉讼半年以后托付律师法律行动【第2篇】应收账款应收票据管理制度在企业里,凡是接触到资金的管理大部分是与财务管理有关的,比如应收账款及应收票据管理制度亦属于财务管理的范围内,下面本站收拾了下文,供各位阅读。
第一条为加强本企业应收账款与应收票据管理,削减坏账损失,确保企业权益,特制定本制度。
其次条各营业部门应做好客户信用调查,并随时调查客户信用的变化状况、签注于信息调查表相关栏内。
但政府机关、事业单位信用良好的大客户及风、低的小金额或现金交易客户不受此限。
第三条营业部门最晚应于出货日起60日内收款。
如超过此期限,财务部门就其未收款项具体列表,通报营业部门主管,转为呆账。
应收账款管理制度（精选5篇）
应收账款管理制度（精选5篇）应收账款管理制度 ⼀、应收账款管理制度定义 应收账款管理制度是指在赊销业务中，从授信⽅(销售商)将货物或服务提供给受信⽅(购买商)，债权成⽴开始，到款项实际收回或作为坏账处理结束，授信企业采⽤系统的⽅法和科学的⼿段，对应收账款回收全过程所进⾏的管理制度。
⼆、应收账款管理制度（精选5篇） 为了防范公司应收账款回收过程中的各种风险，减少坏账损失，加快企业资⾦周转，需要制定并实施相应的管理制度。
⼩编今天为你带来了应收账款管理制度（精选5篇）。
应收账款管理制度1 第⼀章总则 第⼀条⽬的 为确保xx实业有限公司(以下简称“公司”)利益，保证公司现⾦流，减少问题账款、坏账损失，增加有效销售，根据《公司法》、《企业会计制度》等法律法规，结合公司具体情况，特制定本规定。
第⼆条释义 本办法所指“应收账款”指公司因销售产品或提供劳务等原因，应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。
第三条应收账款的确认 在收⼊实现时，确认应收账款。
第四条应收账款的计价 应收账款原则上按照实际发⽣额计价⼊账。
应收账款计价时要受到公司所给予客户的信⽤政策的影响，公司营销中⼼应在合同签定时及时将对客户采⽤的信⽤政策告之公司计划财务部，以便于计划财务部准确计算应收账款。
第⼆章应收账款管理中各部门职责 第五条公司应收账款管理⼯作中，不同性质的部门承担不同的职责。
第六条公司计划财务部 (⼀)负责应收账款的核算和监控; (⼆)负责应收账款、坏账准备⾦的定期分析与通报; (三)负责坏账处理的财务操作; (四)负责制作、发布账务报表，与客户对账，为催收提供账务数据确认等⽀持⼯作; (五)监控、协调和⽀持催收⼯作; (六)负责问题账款案件的诉讼⼯作。
第七条营销中⼼ (⼀)负责组织各中⼼制定公司信⽤政策，确定客户等级，制定不同等级客户的信⽤限额标准; (⼆)负责公司合同款项回收、应收账款催收; (三)对照合同，根据计划财务部所传递的信息对逾期未付款、未按期返还“往来账款确认单”的客户冻结其订单或停⽌对其发货; (四)协助公司问题账款诉讼案资料的收集、问题的解决。
应收账款管理经验分享
应收账款管理经验分享
应收账款管理是企业财务管理中非常重要的一个环节。
以下是一些关于应收账款管理的经验分享：
1.建立合理的信用政策：企业在与客户建立业务关系时，应制定明确的信用政策，包括信用额度、付款期限等，以确保客户的信用状况得到合理的评估和控制。
2.严格的信用风险评估：在与新客户建立业务关系时，应进行严格的信用风险评估，包括调查客户的信用状况、历史付款记录等，以避免坏账的发生。
3.及时的应收账款跟进：应对逾期未付款的客户及时跟进，催促其付款。
可以采取电话、邮件等多种方式进行催款，确保应收账款能够及时回款。
4.建立良好的客户关系：与客户保持长期良好的合作关系，可以提升客户对企业的忠诚度，减少坏账的发生。
5.灵活的付款方式：提供多种付款方式，如电子支付、分期付款等，以方便客户及时付款。
6.加强内部控制：建立完善的内部控制制度，确保应收账款的准确性和及时性。
例如，严格按照流程操作，确保销售和财务信息的准确对接。
7.及时清理坏账：定期对坏账进行清理，将不可收回的应收账款从账户中删除，避免对企业财务状况的影响。
8.合理的应收账款催收措施：对于拖欠较长时间的客户，可以采取法律手段进行催收，如起诉欠款人、通过法院强制执行等。
以上是一些关于应收账款管理的经验分享，希望对您有帮助。
应收款管理措施
应收款管理措施
1.建立完善的客户信用评估体系，对不同客户设定不同的信用额度和付款条件，确保客户的信用状况和支付能力满足企业的要求。
2.与客户签订明确的销售合同或协议，在合同中明确约定付款方式、付款期限等相关条款，并确保客户了解并同意支付条件。
3.及时跟进应收账款的回收情况，对逾期未付款的客户进行催款，与客户沟通并解决问题，确保能够及时收回款项。
4.建立健全的应收账款管理制度，包括账款分类、账龄管理、欠款催收流程等，确保应收款项的准确记录和有效管理。
5.提供多种付款方式，方便客户支付款项，同时加强与银行和支付机构的合作，确保支付渠道的安全和便捷。
6.定期对客户进行对账和结算，核对账务信息和款项情况，及时发现和纠正错误或异常，避免因帐务错误导致的应收款项的延迟或遗漏。
7.积极与客户沟通，建立良好的合作关系，提升客户满意度和忠诚度，减少应收账款的风险。
8.定期对应收款项进行逾期账款的坏账准备，预留一定比例的资金用于应对坏账风险。
9.建立与财务系统的有效对接，确保应收款项的准确记录和实时查询，提高应收款项的管理效率。
10.定期进行应收账款的分析和评估，及时发现和解决应收款项管理中的问题和风险，并采取相应的措施提高现金流的流动性和回报率。
应收账款管理制度 应收账款管理制度(优秀13篇)
应收账款管理制度应收账款管理制度（优秀13篇）应收账款管理制度篇一为进一步规范我店应收帐款管理，保证资金周转顺畅，避免呆帐、死帐的出现，并结合公司的有关规定，特制定本办法：一、挂账程序：1、挂账客户的确定：由营销部对信誉较好且符合酒店规定的单位或个人在酒店管理系统上建立挂账客户名录，并根据签定的挂账协议将协议价与有效签单人及时通知前厅和财务部稽核。
2、前厅结账：有挂账权的协议客户消费后必须在结账单上签名确认，前厅收银根据结账单与顾客签名做相应挂账处理。
3、核对分单：每月3号前由财务部稽核员统计出挂账客户上月的累计挂账金额，于每月5号前将月挂账单与营销部人员核对，将相关挂账单据分派到各相关收账员。
4、与客户对账：营销部各收账员于每月15日前将挂账单送至客户核对，确认无误后，根据挂账金额开好发票准备收账。
有异议的挂账单由营销部带回与财务和前厅、餐饮等营业部门核对，核对无误后再与客户确认。
5、结账收款：营销部收账员原则上应保证在每月月底将上月挂账款收回，并通知财务部进行稽核与销账。
收账过程中如遇到客户要求部分减免或打折等特殊情况，营销人员应请示总办领导，同意后方可调整。
二、发票开具规定；1、挂账客户的发票，原则上应由财务部出纳员开具，所开收款人名称应与挂账客户名称一致，所开金额应与所核对确认的挂账金额一致。
2、特殊单位客户，需要收账员携带空白发票的，则由财务部出纳员登记好发票相关资料后，由收账员签字领用，收账员返回酒店后应立即交回发票。
三、收账责任：所有应收账款原则上由营销部负责予以收回，营销部经理为总责任人，但营销部应根据业务划分情况将责任具体到人，挂账回收的情况将直接与营销人员的个人效益考核相挂钩。
四、坏账处理：1、原则上当月应收回上月的挂账，营销部对第二个月还未收回的挂账应评估风险，第三个月还未收回的挂账则应考虑取消该客户的挂账资格，并及时通知相关部门。
2、酒店坏账率应尽量控制在5‰以内。
五、公司签免单处理方法：公司有效签免人每月限量签免，且结账单上必须注明招待的单位名称或个人姓名及招待原因。
应收账款的管理技巧
应收账款的管理技巧随着经济的发展，企业的经营规模越来越大，应收账款的管理也变得越来越复杂。
如何科学有效地管理好应收账款，成为企业管理者和财务人员面临的重要问题。
本文将从以下几个方面探讨应收账款的管理技巧。
一、建立完善的应收账款管理制度建立应收账款管理制度是保障企业资金流动性和优化财务管理的基础。
制度应包括应收账款的核算、计提坏账准备、应收账款的回收、对应收账款的跟踪和分析等内容，并在实践中逐步完善，制度的执行需得到财务、管理、业务等相关部门的配合和监督。
二、加强客户信用管理客户信用管理是避免坏账和减少应收账款的重要手段。
企业应加强对客户的信用调查，建立客户的信用档案，明确客户的支付能力和支付意愿，评估风险，建立信用额度，制定付款方式和时间，减少逾期和坏账风险。
三、合理制定应收账款回收计划应收账款回收计划是良好现金流的保障。
企业应借助信息化手段建立客户的应收账款跟踪体系，合理制定回收计划，并每日监控和动态调整。
同时，充分发挥与客户的合作关系，提高回收效率。
四、合理控制信用销售政策信用销售政策是企业与客户结合的纽带。
但信用销售也容易增加坏账的风险，影响现金流。
企业应根据实际情况，合理制定信用销售政策，明确信用销售时限、限额、费率等规定，保障企业的营收和收款需求。
五、加强政策、法规及市场风险管理政策、法规及市场风险对应收账款的管理也有很大的影响。
企业应密切关注政策和法规的变化，及时调整应收账款管理的策略，避免政策、法规风险对企业带来的财务损失；同时关注市场风险，及时处理市场风险对应收账款的影响。
以上是应收账款的管理技巧，企业可以根据自身实际情况，选择适合自己的应收账款管理策略，并不断完善和调整，提高企业财务管理水平，实现企业经济效益的最大化。
应收账款与存货的管控措施
应收账款与存货的管控措施应收账款和存货是公司财务管理中的重要组成部分。
以下是管控应收账款和存货的一些常见措施：应收账款的管控措施：1.建立明确的信用政策：制定明确的信用销售政策，包括客户信用评估、信用额度设定、付款条件等，以降低坏账风险。
2.严格的账款回收政策：确定账款回收的时间表和程序，并持续追踪和催收逾期账款，及时进行提醒和催收，以降低逾期账款的风险。
3.多元化客户：分散客户风险，避免过度依赖少数客户带来的大额应收账款，控制单一客户所占应收账款比例。
4.定期核对账户余额：定期对账户余额进行核对，确保账户准确性，减少因错误账单而引发的争议。
5.使用保险或担保：对大额订单或信用风险较高的客户，可以考虑购买信用保险或要求担保，降低坏账风险。
6.持续沟通和关系维护：与客户保持良好的沟通和关系，理解客户需求，及时解决问题，降低发生争议的可能性。
存货的管控措施：1.精确的库存管理系统：建立有效的库存管理系统，实时追踪和监控存货水平，避免过量采购和库存积压。
2.制定合理的订货策略：根据需求预测和客户订单量，制定合理的订货策略，避免因缺货或过剩库存而导致损失。
3.定期盘点和检查：进行定期的库存盘点和检查，确保实际库存与记录相符，发现问题及时解决。
4.避免过期和陈旧库存：管理并控制存货的周转率，避免因为过期或陈旧存货而造成损失。
5.供应商管理：与供应商建立稳固的合作关系，协调供应链，确保供应品质和及时交付。
6.产品结构和需求分析：根据市场需求和产品结构调整存货种类和数量，避免滞销品和过多的滞留库存。
这些措施有助于公司有效地管控应收账款和存货，降低风险，提高财务效率，并确保资金和资源的合理利用。
如何管好企业的应收账款
如何管好企业的应收账款
随着商业活动的不断发展，企业的应收账款已成为一个非常重要的财务问题。
管理好应收账款不仅可以提高企业的资金利用率，还可以帮助企业降低财务风险和提高盈利水平。
下面将介绍如何管好企业的应收账款。
第一步，建立健全的应收账款管理制度。
企业需要建立一套完整的应收账款管理制度，明确应收账款的管理范围、责任人、收款流程以及审核程序等。
同时，要制定明确的收款政策，包括应收账款账期、收款方式、逾期罚款等措施，以确保应收账款的流转和管理规范。
第二步，加强客户信用评估工作。
企业需要对客户的信用状况进行评估和分析，以了解客户的还款能力和信誉度。
对于信誉度较低的客户，企业应实行分期或保证金支付方式，以降低企业的财务风险。
第三步，及时核销和催收欠款。
企业需要定期对应收账款进行核销和催收，并将收款情况记录在账户上。
对于长期未还的客户，企业可以采取法律手段来追回欠款，以保护企业的合法权益。
第四步，加强资金管理工作。
企业应合理安排资金使用，避免资金闲置或浪费。
同时，可以通过预付款、贴现等方式来缩短账期，提高资金的周转率。
第五步，建立良好的客户关系。
企业应在日常经营活动中，注重与客户的沟通和交流，加强信任和合作关系。
同时，要及时响应客户的投诉和反馈，及时解决问题，并及时确认收款，保持良好的信誉度。
综上所述，管好企业的应收账款对于企业的财务管理至关重要。
企业需要建立一套完整的应收账款管理制度，并加强客户信用评估、及时核销和催收欠款、加强资金管理和建立良好的客户关系等措施，以确保应收账款的规范管理和实现企业的盈利目标。
应收账款管理的关键要点
应收账款管理的关键要点应收账款是企业生产和销售过程中产生的债权，是企业主要的流动资金来源之一。
有效管理应收账款对于企业的经营和财务状况具有重要影响。
本文将介绍应收账款管理的关键要点，包括信用政策制定、账期管理、催款措施等。
一、信用政策制定在管理应收账款时，企业需要制定合理的信用政策。
信用政策是指企业在销售商品或提供服务时，给予客户的支付条件和期限。
企业需要根据客户的信用状况、市场行情等因素来制定信用政策。
合理的信用政策能够既满足客户的需求，又保证企业的资金回笼速度。
二、账期管理账期管理是指企业与客户达成交易后，确认账款的支付期限。
企业可以通过设置账期来控制应收账款的风险和回款速度。
账期过长可能导致资金占用和坏账的风险增加，而账期过短又可能对客户关系产生负面影响。
因此，企业需要根据客户的信誉、交易金额等因素来合理设置账期。
三、催款措施及时催款是保证应收账款回笼的重要环节。
企业可以采取以下催款措施：1. 发送催款通知：企业可以通过电话、短信等方式提醒客户支付账款，并告知付款账户和付款截止日期。
2. 定期回访：企业可以定期回访客户，了解客户的付款情况并提醒客户付款。
3. 调整付款方式：如果客户无法按时支付账款，企业可以与客户协商调整付款方式，例如分期付款或提供其他优惠措施。
4. 委托催收：如果客户长时间未付款，企业可以将催款工作委托给专业的催收机构，提高催款效果。
四、客户信用评估客户信用评估是预防应收账款风险的重要手段。
企业应对新客户进行信用评估，包括了解客户的财务状况、信用记录、市场声誉等。
同时，对老客户也需要进行定期评估，以便及时发现潜在的风险并采取相应措施。
五、建立健全的内部控制制度建立健全的内部控制制度是保证应收账款管理有效的基础。
企业需要建立明确的收款流程和规范的操作程序，明确各岗位的职责和权限。
同时，企业还应加强内部沟通和信息共享，确保各部门之间的协调配合，提高管理效率。
六、积极处置坏账坏账是应收账款管理中不可避免的风险之一。
应收账款管理经验分享
应收账款管理经验分享在企业的经营过程中，应收账款管理是一个非常重要的环节。
良好的应收账款管理能够有效提升企业的经营效率和盈利能力。
本文将分享一些应收账款管理的经验，帮助企业更好地管理和控制应收账款。
1. 强化应收账款管理意识企业应重视应收账款管理，并加强对员工的培训和意识培养。
所有相关岗位的员工都应该明确掌握应收账款管理的重要性，懂得如何有效地进行应收账款的回收和催收工作。
2. 建立完善的应收账款管理制度企业应制定并完善应收账款管理制度，明确各项管理规定和流程。
制度应包括客户信用评估、应收账款核查、催收措施、逾期款项处置等内容，确保管理工作的规范性和可操作性。
3.加强对客户信用的评估在与客户建立业务关系前，应进行客户信用评估。
评估客户的信誉度、资金实力和还款能力，降低与风险客户合作的可能性，减少应收账款的坏账风险。
4.规范应收账款核查工作对于已经形成的应收账款，企业应定期进行核查和对账工作。
确保账款的准确性，及时发现和处理账款异常，避免出现漏账或错账现象。
5.合理设置信用期和付款条件企业在与客户签订合同时，应合理设置信用期和付款条件。
根据客户实际情况和业务需要，灵活选择信用期长短和付款方式，确保企业的资金回收和运营风险控制。
6.加强催收措施和技巧如果客户逾期未付款，企业应采取积极的催收措施。
可以通过电话、短信、邮件等方式与客户进行沟通，并寻求解决方案。
同时，掌握一些催收技巧，如与客户建立友好关系、灵活采取还款方式等，提高催收效果。
7.及时处理逾期账款如果客户逾期未付款，企业应及时采取措施处理逾期账款。
可以通过与客户协商还款计划、采取法律手段等方式，降低逾期账款的风险，减少损失。
8.建立有效的应收账款监控机制企业应建立起有效的应收账款监控机制，通过合适的财务报表、数据分析和内部控制手段，实时掌握应收账款的情况，及时发现问题并采取措施进行处理。
9.加强供应链管理供应链管理的有效实施可以帮助企业降低应收账款的风险。
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如何管理好应收账款
【摘要】本文主要探讨了如何管理好应收账款。
【关键词】企业应收账款
应收账款指由于企业销售商品、产品或提供劳务等原因，应向购货客户或接受劳务的客户收取的款项或代垫的运杂费，是企业在信用活动中所形成的各种债权性资产。
在激烈的市场竞争中许多企业为扩大销售，纷纷采用赊销产品的促销方式。
赊销作为主要的促销手段，其效果是十分明显的，特别是在企业销售新产品、开拓新市场时，尤为重要。
应收账款在一定程度上促进了商品销售，提高了企业的市场占有率，减少了企业存货成本及其相关支出，进而提高了企业经济效益。
就如何管理好应收账款笔者浅析如下。
应收账款管理是企业为了在充分发挥企业销售信用政策功能的基础上，尽可能地降低应收账款投资的成本，避免坏账损失，使企业因提供商业信用、扩大销售而增加的收益大于资金成本或坏账损失等费用。
一、应收账款的事前控制
1.建立健全企业内部信用控制制度。
信用控制就是将交易与信息交流中的磨擦减少到最低程度。
企业财务部门信用控制的目标就是将制定信用政策的重点放在合理扩大销售上，促使信用管理部门能够在坏账发生和增加销售额之间寻求最佳平衡点，获取利润最大效果。
具体来说要建立健全如下三项制度：（1）建立健全严格的赊销审批监督制度。
赊销批准权要高度集中，企业应根据自身特点和管理需要，对销售环节不相容职务实行分离，制定赊销审批制度。
赋予不同级别的人员不同限额的审批权限，超过限额的，必须呈上一级领导审批。
逐层控制，避免经销人员有意识赊销，从中牟取私利。
（2）进行应收账款预算和总额控制，实行资金定额管理有偿使用的办法。
企业应根据经营目标与销售计划核定应收账款的月度占用定额及年度平均定额，明确限定营销人员每次最高赊销额、年度赊销额和货款回笼期限，并将货款回收与其工资奖金和绩效考核直接挂钩。
（3）强化风险意识，建立货款回收责任制。
各经办人员对各自经办的赊销业务各负其责，采取激励和约束机制相结合原则，要求其对经办的每笔业务进行事后监督，确保资金回收。
2.对客户资信审议，评定客户等级。
财务部门根据销售部门反馈的信息，详细了解客户自然状况，系统分析客户付款的可能性，预测客户的未来发展趋势及存在的偿债风险。
即：品质（指顾客的信誉）、能力（偿债能力）、资本（财务实力和财务状况）、抵押（是否设立抵押物）、条件（影响付款能力的经济环境），对客户进行全面评审。
通过建立客户档案，综合分析后，确定客户信用度的高低，为最后决定是否应向客户提供商业信用提供依据。
3.制定信用政策。
企业应根据不同的时期、不同的市场环境、赊销客户的还款能力与信用等级，结合市场竞争及企业自身承受违约风险的能力，具体情况具体分析，制定相应的信用政策，确定赊销金额大小和期限长短，制定不同的现金折扣政策及信用期限。
如对于信用较好的企业，可给予适当的现金折扣政策，确定适宜的信用期间，以促使其更快还款；信用较差的企业，可先确定小额赊销额，谨慎对待。
二、应收账款的事中控制
1、加强赊销业务的合同管理。
合同是为一定经济目的而签订的表明双方权利与义务的协议书，合同内容应简明确切。
企业的赊销业务经审批后，应与客户签订销售合同，制作规范的合同文本，为日后收回货款提供法律依据。
签约时要加强销售合同的审查，合同的每一项内容，都有可能成为日后产生信用问题的原因，合同也是解决应收账款纠纷的重要依据，要做好合同的资料归档工作。
2、制定相应的工作流程，妥善办理赊销手续。
企业对销货往来较频繁的客户不得已采取挂账赊销时，除必须加强对客户的资信状况进行分析了解外，还应制定相应工作流程，明确划分销售、财务、信用管理和采购仓储各部门之间的职责，妥善办理赊销手续。
使赊销凭证和记录能及时、准确地反映应收账款的发生时间、金额及责任等全面情况，便于事后监管。
从赊销业务涉及的各部门着手，建立健全内部控制体系，加强对赊销的相互牵制，降低应收账款风险。
3、加强资金成本观念。
改变企业领导重业绩轻管理的意识，明确不只是销售完成了就算完结了，只有将货款完全收回，才能算一项业务的真正完成，强化销售意识，实现企业真正意义上的销售任务的完结。
三、应收账款的事后监管
1、建立应收账款的内部报告制度。
企业财务人员应根据应收账款形成时间的长短和企业的收账政策，进行账龄分析，定期编制《企业应收账款一览表》，具体应填列债务方名称、应收账款金额、债权形成时间、账龄、是否超过信用期限等。
及时通报企业领导及销售部门，便于加强企业内部信息的沟通与传递，可以及时采取有效措施加速货款回笼。
2、加强应收账款的日常管理。
形成定期与不定期对账制度，做好债权的确认工作。
企业财务人员或应收账款的相关责任人应定期或不定期与债务方核对往来金额，必要时给客户发对账函，并请对方财务人员在对账函上签字并加盖单位公章予以确认。
这样可以防止清欠人员挪用和截留货款，致使资金体外循环；还可以防止清欠人员与债务方有关人员恶意串通，故意拖欠货款的支付与收取，等到债权方将其列入坏账予以核销之后，再用现金清偿债务予以瓜分；另外，根据有关法律，如果在两年诉讼时效期内，债权人对其债权不予催收则被视为自动放弃债权，定期让债务方确认“应收账款”金额，也是最终通过法律手段寻求债权保护的基本要求。
3、实施应收账款的追踪分析与账龄分析。
应收账款一旦形成，企业应对其运行过程进行追踪分析，建立动态应收账款分析表。
一般而言，客户逾期拖欠账款时间越长，账款催收的难度越大，成为呆坏账损失的可能性也就越高。
企业必须做好应收账款的账龄分析，密切注意应收账款的回收进度和出现的变化。
在应收账款的账龄结构分析中，对逾期客户重点跟踪，并落实具体负责人，给客户发催款函，要求客户列出还款计划，作出承诺，监督货款及时回收。
4、加强对应收账款的催收力度。
在催收欠款上，应对欠账年份、金额进行排队分析，分别采取不同的措施，以获得最佳的效果。
在收账方式上，对一般过期较短的顾客，不予过多打扰，以免将来失去这一市场；对过期较长的顾客，在积极追讨的同时，可与有关法律顾问商讨对策，甚至提出诉讼；对涉嫌职务犯罪的，应追究其法律责任。
同时要认真总结经验教训，尽最大可能避免产生新的逾期应收账款。
总之，应收账款管理是一个系统工程，在企业内部需要各部门之间相互配合与监督，才能形成一个应收账款控制的良性循环。
在目前国内信用环境不利的情况下，企业应加强应收账款管理力度，对其进行事前、事中和事后全过程的控制，力求将应收账款控制在较合理的水平，努力降低企业经营风险和财务风险，提高企业综合竞争能力。