所得税季度报表样本
企业所得税季报模板
[企业名称]日期：[填写日期]编号：[填写编号]目录第一章\t\t申报信息\t1.1\t纳税人基本信息\t1.2\t申报期间及报送纳税主体\t1.3\t申报人员信息第二章\t\t销售及其相关成本情况报告\t2.1\t销售收入\t2.2\t主营业务成本\t2.3\t其他业务成本第三章\t\t利润和税前利润情况报告\t3.1\t营业利润\t3.2\t利息支出\t3.3\t股利支出第四章\t\t减免税项目情况报告\t4.1\t准予扣除的费用情况\t4.2\t免税收入情况\t4.3\t优惠政策享受情况第五章\t\t应纳税所得额及缴税情况\t5.1\t应纳税所得额计算\t5.2\t已缴税额及留抵税额第六章\t\t附表\t6.1\t资产负债表\t6.2\t利润表\t6.3\t现金流量表附录\t附件注释1.申报期间：指企业所得税报表所涉及的会计期间,一般以季度为单位。
2.纳税主体：指需要按照国家税收法律法规和相关规章规定纳税的单位或个人。
3.申报人员信息：包括填报人及联系人的姓名、职务、等信息。
4.销售收入：指企业在特定时期内所实现的销售金额。
5.主营业务成本：指直接与主营业务相关的成本支出。
6.其他业务成本：指企业在经营过程中产生的与非主营业务相关的成本支出。
7.营业利润：指企业在特定时期内实现的所有业务收入减去直接与主营业务相关的成本支出后所得的总额。
8.利息支出：指企业支付的贷款利息等费用。
9.股利支出：指企业支付的股东的分红等费用。
10.准予扣除的费用：指根据国家税收法律法规和相关政策,企业可以在计算所得税时准予扣除的各项费用。
11.免税收入：指不需要纳税的收入。
12.优惠政策享受情况：指企业享受的各类税收优惠政策的具体情况。
13.应纳税所得额：指企业按照国家税收法律法规和相关规章规定计算出的应纳税款额。
14.已缴税额及留抵税额：指之前申报期间已经缴纳的税额及未缴纳的可抵扣税额。
本文档涉及附件：1.资产负债表：展示企业在特定时期内的资产、负债和所有者权益情况。
企业所得税季报表
企业所得税季报表【公司名称】季度企业所得税季报表【填写日期】【填写单位】【表单编号】【联系方式】【联系地址】【邮政编码】【电子邮箱】【号码】【网址】【一、基本情况】1：公司基本信息1.1 公司中文全称：1.2 公司英文名称：1.3 注册地址：1.4 经营范围：1.5 联系人及联系方式：2：纳税人基本情况2.1 税务登记号：2.2 纳税人类型：2.3 纳税人资格种类：2.4 纳税人所属行业：2.5 纳税人组织形式：【二、纳税预缴情况】1：上季度实际纳税金额：2：本季度应纳税额：3：本季度实际纳税金额：4：本季度现金纳税金额：5：本季度应补（退）税额：【三、所得税税务稽查情况】1：上季度是否接受税务稽查：1.1 接受稽查日期：1.2 稽查结果及处理情况：2：本季度是否接受税务稽查：2.1 接受稽查日期：2.2 稽查结果及处理情况：【四、重大事项披露】1：本季度发生的重大商业事项及其影响：2：本季度发生的重大税务事项及其影响：【五、附件】1：附件1：上季度纳税申报表2：附件2：本季度纳税申报表3：附件3：其他相关资料【法律名词及注释】1：纳税人类型：- 一般纳税人：指纳税人按照法律规定，依法办理征收管理手续、纳税申报、纳税申报期限、纳税税款等一般纳税人应遵守的规定。
- 小规模纳税人：指纳税人按照法律规定，根据其经济性质、规模等因素确定，享受减免税款等小规模纳税人应遵守的规定。
2：纳税人资格种类：- 个人独资企业：指由个人独资经营，按照个人的名义进行纳税的企业。
- 合伙企业：指两个以上的合伙人共同出资、共同经营，按照合伙协议的规定进行纳税的企业。
- 有限责任公司：指在中国境内依照法律设立的具有独立法人资格的公司，按照公司法的规定进行纳税。
- 股份有限公司：指依法设立并发行股份的有限责任公司，按照公司法和证券法的规定进行纳税。
季度企业所得税申报表
税款所属期间：年月日至年月日
纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□
纳税人名称:金额单位: 人民币元(列至角分)
行次
项 目
本期金额
累计金额
1
一、按照实际利润额预缴
2
营业收入
3
营业成本
4
利润总额
5
加：特定业务计算的应纳税所得额
6
减：不征税收入
27
财政集中分配所得税额
28
分支机构应分摊所得税额(15行或22行或24行×分支机构应分摊比例）
29
其中：总机构独立生产经营部门应分摊所得税额
30
总机构已撤销分支机构应分摊所得税额
31
分支机构
分配比例
32
分配所得税额
谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。
——
18
二、按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴
19
上一纳税年度应纳税所得额
——
20
本月（季）应纳税所得额（19行×1/4或1/12）
21
税率(25%)
22
本月（季）应纳所得税额（20行×21行）
23
三、按照税务机关确定的其他方法预缴
24
本月（季）确定预缴的所得税额
25
总分机构纳税人
26
总机构
总机构应分摊所得税额（15行或22行或24行×总机构应分摊预缴比例）
7
免税收入
8
弥补以前年度亏损
9
实际利润额（4行+5行-6行-7行-8行）
(整理)企业所得税季度报表.
中华人民共和国企业所得税月（季）度纳税申报表（B类）税款所属期间：年月日至年月日纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□企业所得税月（季）度纳税申报表（B类）填表说明:1．输入“纳税人识别号”，直接从基础数据中提取纳税人基本信息，判断“征收方式”是否为“核定征收”的纳税人，不属于“核定征收”的纳税人给出相应提示。
2．“税款所属时期”，填写纳税人实际经营的月（季）度税款所属时期。
系统自动带出实际经营的税款所属时期，可进行修改。
3．根据《企业所得税征收方式鉴定表》提取核定征收信息。
如果为核定定额的，不允许输入，系统根据相关信息提供所有行次数据；如果为核定应税所得率的，则继续提取是按“收入总额”、按“成本费用总额”、还是按“经费支出总额”核定。
（1）按“收入总额”核定，不允许输入第4行至第10行。
（2）按“成本费用总额”核定，不允许输入第1行至第3行和第7行至第10行。
（3）按“经费支出总额”核定，不允许输入第1行至第6行。
4．第2行、第5行、第8行“税务机关核定的应税所得率”根据《企业所得税征收方式鉴定表》的审批信息提取。
5．第9行“换算的收入额”=第7行“经费支出总额”÷（1-第8行“税务机关核定的应税所得率”）；6．第3行、第6行、第10行“应纳税所得额”，根据核定应税所得率的方式不同分别自动计算：（1）第3行“应纳税所得额”=第1行“收入总额”×第2行“税务机关核定的应税所得率”；（2）第6行“应纳税所得额”=第4行“成本费用”÷（1-第5行“税务机关核定的应税所得率”）×第5行“税务机关核定的应税所得率”；（3）第10行“应纳税所得额”=第8行“税务机关核定的应税所得率”×第9行“换算的收入额”。
7．第11行“税率”根据《企业所得税法》第四条规定，税率为25%。
8．第12行“应纳所得税额”区分两种情况：（1）核定定额的纳税人，应纳所得税额=根据《企业所得税征收方式鉴定表》中的年应纳税额÷12×实际经营月份。
季度所得税申报表样表
季度所得税申报表样表一、企业所得税季度申报表（A类）此报表适用于查帐征收的纳税人填写。
查帐征收：纳税人在规定的纳税期限内根据自己的财务报表或经营情况，向税务机关申请其营业额和所得额，经税核定征收：核定征收是指由于纳税人的会计账簿不健全，资料残缺难以查账，或者其他原因难以准确确定纳税人应本表结构分为两部分：⑴第一部分为第1行至第16行，纳税人根据自身的预缴申报方式分别填报，其中：实行“据实预缴”的纳⑵第二部分为第17行至第22行，由实行汇总纳税的企业填写的。
总机构在填报第一部分的基础上填报第1、税款所属期间：为公历1月1日至所属季度最后一日。
2、第一部分：实行“据实预缴”：企业应根据当期实际利润额，确认应预缴税款。
实行“按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴”：在规定期限内按实际利润额预缴有困难的，经机构所在地主管税务机关认可，可以按照上一年度应纳税预缴方式一经确定，当年度不得变更。
① “据实预缴”填报说明：“本期金额”填写当季的季度数：数据为所属季度第一日至最后一日；“累计金额”填写当年累计数：第2行“营业收入”：填报会计制度核算的营业收入，事业单位、社会团体、民办非企业单位按其会计制第3行“营业成本”：填报会计制度核算的营业成本，事业单位、社会团体、民办非企业单位按其会计制第4行“利润总额”修改为“实际利润额”，填报会计制度核算的利润总额减除以前年度待弥补亏损以及“营业收入”与“营业成本”及“实际利润额”无必然的逻辑关系。
第6行“应纳所得税额”：填报计算出的当期应纳所得税额。
第6行＝第4行×第5行，且第6行≥0。
第7行“减免所得税额”：填报当期实际享受的减免所得税额，包括享受减免税优惠过渡期的税收优惠、第8行“实际已预缴的所得税额”：填报累计已预缴的企业所得税税额，“本期金额”列不填。
第9行“应补（退）所得税额”：填报按照税法规定计算的本次应补(退)预缴所得税额。
第9行=第6行-第②“按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴”填报说明：第11行“上一纳税年度应纳税所得额”：填报上一纳税年度申报的应纳税所得额。
所得税季报汇总表(小微)
300人以下 5000万元以下
0.00
是
0.00
300万元/年
0.00
0.00
0.00
第3季度 （07.01-09.31）
季初
季末
36
36
（36+36）/2=36
（36+36+36）/3=36
2436.18
2582.37
(2436.18+2582.37)/2=2509.28
(2248+2357.91+2509.28)/3=2371.73
0.00 是 0.00 0.00 0.00
0.00
企业所得税季报汇
第1季度 （01.01-03.31）
季初
季末
36
36
（32.00
（2344+2152）/2=2248
2248.00
第2季度 （04.01-06.30）
季初
36 （36+36）/2=36 （36+36）/2=36
2279.64 （2279.64+2436.18）/2=2357.91
0.00 是
0.00 0.00 0.00
0.00
第4季度 （10.01-12.31）
季初
季末
36
36
（36+36）/2=36
（36+36+36+36）/4=36
2582.37
2685.30
(2582.37+2685.3)/2=2633.84
（2248+2357.91+2509.28+2633.84）/4=2437.26
填制单位：
2019年度
企业所得税季度纳税申报表(最新版)
6 减:不征税收入和税基减免应纳税所得额（请填附表1）
7
固定资产加速折旧（扣除）调减额（请填附表2）
8
弥补以前年度亏损
9 实际利润额（4行+5行-6行-7行-8行）
10 税率(25%)
11 应纳所得税额（9行×10行）
12 减:减免所得税额（请填附表3）
13
实际已预缴所得税额
——
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
14
特定业务预缴（征）所得税额
15 应补（退）所得税额（11行-12行-13行-14行）
——
16 减：以前年度多缴在本期抵缴所得税额
17 本月（季）实际应补（退）所得税额
——
18 二、按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴
19 上一纳税年度应纳税所得额
——
20 本月（季）应纳税所得额（19行×1/4或1/12）
21 税率(25%)
22 本月（季）应纳所得税额（20行×21行）
23 减：减免所得税额(请填附表3）
24 本月（季）实际应纳所得税额（22行-23行）
25 三、按照税务机关确定的其他方法预缴
26 本月（季）税务机关确定的预缴所得税额
27
总分机构纳税人
28
总机构分摊所得税额(15行或24行或26行×总机构分摊预缴比例)
29
财政集中分配所得税额 总机构
30
分支机构分摊所得税额(15行或24行或26行×分支机构分摊比例)
31
其中：总机构独立生产经营部门应分摊所得税额
32
分支 分配比例
33
机构 分配所得税额
是否属于小型微利企业：
是□
否□
谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例 》和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。
季度企业所得税申报表格
中华人民共和国企业所得税月〔季〕度预缴纳税申报表〔A类〕税款所属期间：年月日至年月日纳税人鉴又名：□□□□□□□□□□□□□□□纳税人名称: 金额单位: 人民币元(列至角分)行次项目本期金额累计金额一、依照实质利润额预缴营业收入营业本钱利润总数加：特定业务计算的应纳税所得额减：不收税收入免税收入填充以前年度损失实质利润额〔4行+5行-6行-7行-8行〕税率(25%)应纳所得税额减：减免所得税额13 减：实质已预缴所得税额——减：特定业务预缴〔征〕所得税额15 应补〔退〕所得税额〔11行-12行-13行-14行〕——减：以前年度多缴在本期抵缴所得税额17 本期实质应补〔退〕所得税额——二、依照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴1 9上一纳税年度应纳税所得额——2 0本月〔季〕应纳税所得额〔19行×1/4或1/12〕21税率(25%)2 2本月〔季〕应纳所得税额〔20行×21行〕三、依照税务机关确定的其他方法预缴本月〔季〕确定预缴的所得税额25总分机构纳税人2 6总机构应分摊所得税额〔15行或22行或24行×总机构应分摊预缴比率〕27总机财政集中分配所得税额2 8分支机构应分摊所得税额(15行或22行或24行×分支机构应分摊比率〕构29其中：总机构独立生产经营部门应分摊所得税额30总机构已撤掉分支机构应分摊所得税额3 1分支分配比率3 2机构分配所得税额谨声明：此纳税申报表是依照?中华人民共和国企业所得税法?、?中华人民共和国企业所得税法推行条例?和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完满的。
法定代表人〔签字〕：年月日纳税人公章：代理申报中介机构公章：主管税务机关受理专用章：经办人：会计主管：受理人：经办人执业证件号码：填表日期：年月日代理申报日期：年月日受理日期：年月精选精选。
企业所得税季度申报表(2023最新版)
企业所得税季度申报表企业所得税季度申报表申报人（企业名称）：______________________报送单位：________________________申报年度：______________________申报季度：______________________日期：______________________一、申报人基本信息⒈企业类型：______________________⒉注册地质：______________________⒊统一社会信用代码：______________________⒋注册资本：______________________⒌法定代表人：______________________⒍______________________⒎邮政编码：______________________⒏开户银行：______________________⒐______________________二、年度利润及营业额⒈年度累计利润：______________________⒉年度累计营业额：______________________三、纳税调整和应纳所得额计算⒈营业收入：______________________⒉营业成本：______________________⒊税金及附加：______________________⒋销售费用：______________________⒌管理费用：______________________⒍财务费用：______________________⒎资产减值损失：______________________⒏其他扣除项目：______________________⒐纳税调整合计：______________________⒑应纳税所得额：______________________四、纳税申报信息⒈应纳税所得额：______________________⒉适用税率：______________________⒊应缴税款：______________________五、补充申报和信息披露⒈是否存在跨境交易：______________________⒉是否存在转让股权或车辆：______________________⒊是否参与资本市场：______________________⒋是否存在金融机构控股：______________________⒌是否进行税务协议保护：______________________附件：⒈营业执照副本复印件：______________________⒉法人代表联系复印件：______________________⒊最近季度财务报表：______________________⒋注册资本变更证明：______________________法律名词及注释：⒈企业类型：指企业所属的法律形式。
企业所得税季报申报表模板
企业所得税季报申报表模板纳税人信息：纳税人名称：________________纳税人识别号：____________注册地址：____________________联系电话：________________________纳税人性质：_____________________申报周期：请填写本次申报的起始和结束日期。
起始日期：_______________________结束日期：_______________________ 利润计算：请提供以下利润项目的具体金额。
- 营业收入：_____________________- 营业成本：_____________________ - 营业税金及附加：________________- 管理费用：_____________________ - 财务费用：_____________________- 资产减值损失：_________________ - 其他收入：_____________________- 其他支出：_____________________ 所得税计算：请根据纳税政策和税率计算所得税金额。
应纳税所得额：___________________所得税率：_______________________应缴纳所得税额：_________________备注：在此处添加任何需要特别说明的事项。
请以上述申报表为基础，填写相关信息，并按照当地税务部门的要求提交申报材料。
确保准确填写纳税人的信息、利润项目和所得税计算，并按时完成申报手续。
感谢您的合作与支持！签字：_____________________日期：______________________以上是一个企业所得税季报申报表的模板示例，具体填写内容和要求可能因地区而异。
请在填写申报表前，了解当地税务部门的相关政策和规定，并按照所需信息进行填写。
如有需要，建议咨询专业会计师或税务顾问以获取准确的申报流程和表格要求。
企业所得税季报模板
企业所得税季报
⒈公司概况
⑴公司名称：
⑵纳税人识别号：
⑶所属税务局：
⑷公司注册地质：
⑸联系人及
⒉营业收入
⑴市场销售收入：
⑵租金收入：
⑶利息收入：
⑷投资收益：
⑸其他营业收入：
⒊营业成本
⑴原材料成本：
⑵劳动力成本：
⑶租金成本：
⑷利息支出：
⑸税金及附加：
⑹其他营业成本：
⒋营业利润
⑴营业收入减营业成本：⒌减免税额
⑴抗灾减免税额：
⑵捐赠减免税额：
⑶鼓励科技创新减免税额：
⑷其他减免税额：
⒍应纳税所得额
⑴营业利润减减免税额：⒎税率及应纳税额
⑴公司所属税率：
⑵应纳税所得额乘以税率：⒏待缴税额
⑴应纳税额减已缴税额：
⒐附表及附件
附件1：资产负债表（详见附件1）
附件2：利润表（详见附件2）
附件3：现金流量表（详见附件3）
附件4：扣除的免税收入明细表（详见附件4）
附件5：减免税明细表（详见附件5）
⒑法律名词及注释
⑴纳税人识别号：企业在税务机关注册并领取的唯一纳税人。
⑵营业收入：企业在一定时期内从正常经营活动中获取的收入。
⑶营业成本：企业在一定时期内从正常经营活动中发生的成本
支出。
⑷营业利润：企业在一定时期内从正常经营活动中获得的利润，等于营业收入减去营业成本。
⑸减免税额：根据税收法律法规规定，企业可享受的减免税的
额度。
⑹应纳税所得额：企业在一定时期内应纳税的可支配收入，等
于营业利润减去减免税额。
⑺待缴税额：企业应纳税额减去已缴纳的税款金额。
企业所得税季度申报表
税款所属期间：年月日至年月日
纳税人识别号（统一社会信用代码）：
□□□□□□□□□□□□□□□□□□
纳税人名称：
金额单位：人民币元(列至角分)
预缴方式
□按照实际利润额预缴
□按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴
□按照税务机关确定的其他方法预缴
企业类型
□一般企业
□跨地区经营汇总纳税企业
总机构
□跨地区经营汇总纳税企业
分支机构
预缴税款计算
行次
项目
本年累计金额
1
营业收入
2
营业成本
3
利润总额
4
加：特定业务计算的应纳税所得额
5
减：不征税收入
6
减：免税收入、减计收入、所得减免等优惠金额（填写A201010）
7
减：固定资产加速折旧（扣除）调减额（填写A201020）
8
减：弥补以前年度亏损
汇总纳税企业总分机构税款计算
16
总机构填报
总机构本期分摊应补（退）所得税额（17+18+19）
17
其中：总机构分摊应补（退）所得税额（15×总机构分摊比例__%）
18
财政集中分配应补（退）所得税额（15×财政集中分配比例__%）
19
总机构具有主体生产经营职能的部门分摊所得税额（15×全部分支机构分摊比例__%×总机构具有主体生产经营职能部门分摊比例__%)
法定代表人（签章）：年月日
纳税人公章：
会计主管：
填表日期：年月日
代理申报中介机构公章：
经办人：
经办人执业证件号码：
代理申报日期：年月日
主管税务机关受理专用章：
企业所得税季度申报表
企业所得税季度申报表企业所得税季度申报表申报主体：（填写企业名称）申报期间：（填写申报的具体季度）一、纳税人基本信息（填写企业基本信息，包括企业名称、纳税人识别号、注册地质、法定代表人等信息）二、所得税预扣预缴项目（填写企业在该季度实际发生的所得税预扣预缴项目及金额）三、所得税核定项目（填写企业在该季度需核定的所得税纳税项目及相关计算公式）四、可抵扣项目及金额（填写企业在该季度发生的可抵扣项目及其对应的金额，如折旧、损失等）五、应纳税所得额及所得税计算（根据所得税核定项目和可抵扣项目的金额，计算出企业的应纳税所得额及相应的所得税金额）六、其他应纳税款（填写企业在该季度发生的其他应纳税款事项及相关金额）七、减免、特定业务优惠和税收优惠项目（填写企业在该季度享受的减免、特定业务优惠和税收优惠项目及其金额）八、已缴税额及结转（填写企业在该季度已经缴纳的税额及其结转情况）九、申报人员签字（填写企业申报人员的姓名、职务、等信息，并加上签字确认）附件：⒈营业收入明细表⒉营业成本明细表⒊固定资产购置明细表⒋其他应纳税款明细表法律名词及注释：⒈所得税预扣预缴：根据企业所得税法规定，在公司的收入中预先扣除一定比例的所得税并先行缴纳给税务局。
⒉所得税核定项目：企业在计算所得税时需要进行核定的项目，包括收入、成本、费用、折旧等。
⒊可抵扣项目：企业可以根据法律规定，在计算所得税时可以扣除的项目，如折旧、损失等。
⒋应纳税所得额：企业在计算所得税时，扣除可抵扣项目后的应缴税所得额。
⒌减免、特定业务优惠和税收优惠项目：根据税法规定，企业在特定情况下可以享受一定的减免、优惠或优惠政策。
企业所得税季报表
企业所得税季报表企业所得税季报表一、报表概述1.报表目的本报表旨在汇总、申报企业所得税的信息，以便企业向税务机关按季度报送，确保企业完成合规申报。
2.适用范围本报表适用于所有纳税企业，无论其企业性质为独资、合伙、有限责任公司或其他形式，均需依法按照规定填报企业所得税季报。
二、报表内容1.基本信息1.1 企业名称：1.2 纳税人识别号：1.3 所在地区：1.4 经营地质：1.5 法定代表人：1.6 联系方式：1.7 邮政编码：1.8 开户银行：1.9 银行账号：2.公司治理信息2.1 公司股东情况2.1.1 股东名称2.1.2 股东类型（自然人/法人） 2.1.3 出资比例2.2 公司经营董事会情况2.2.1 董事会成员2.2.2 董事会职位2.2.3 董事会任期2.3 公司监事会情况2.3.1 监事会成员2.3.2 监事会职位2.3.3 监事会任期3.财务信息3.1 营业收入3.1.1 主营业务收入 3.1.2 其他业务收入3.2 营业成本3.2.1 主营业务成本 3.2.2 其他业务成本3.3 营业税金及附加3.3.1 营业税金3.3.2 城市维护建设税 3.3.3 教育费附加3.3.4 地方教育费附加3.4 销售费用3.4.1 广告费用3.4.2 业务宣传费用 3.4.3 业务招待费3.5 管理费用3.5.1 工资福利费用3.5.2 办公费用3.5.3 员工培训费用3.6 财务费用3.6.1 利息费用3.6.2 手续费3.6.3 汇兑损益3.7 资产减值损失3.7.1 坏账准备3.7.2 存货跌价准备3.8 投资收益3.8.1 来自长期股权投资的收益 3.8.2 来自长期债权投资的收益3.9 营业利润4.所得税计算4.1 税收所得额计算4.1.1 税前净利润4.1.2 非税收入4.1.3 减免所得额4.2 应纳税所得额计算4.2.1 应纳税所得额调整项4.3 应纳税所得额4.3.1 应纳税所得额（折前） 4.3.2 应纳税所得额（折后）4.4 应纳税额计算4.4.1 企业所得税税率4.4.2 企业所得税应纳税额5.附件清单5.1 企业所得税季报备案表5.2 出资人清单5.3 营业收入明细5.4 营业成本明细5.5 成本支出明细5.6 利息、损益、税收减免明细三、法律名词及注释1.企业所得税：即企业利润所得税，是企业根据利润额缴纳的一种税种。
所得税季度纳税申报表(A类)(精选)
0
8
税率(25%)
0
0
9
应纳所得税额（7行×8行）
0
0
10
减免所得税额
0
0
11
其中：高新技术企业
0
0
12
软件企业
0
0
13
小型微利企业
0
0
14
实际已缴所得税额
——
0
15
应补（退）的所得税额（9行-10行-14行）
——
0
16
二、按照上一纳税年度应纳税所得额的平均额预缴
17
上一纳税年度应纳税所得额
——
18
本月（季）应纳税所得额（17行÷12或17行÷4）
19
税率(25%)
——
——
20
本月（季）应纳所得税额（18行×19行）
21
三、按照税务机关确定的其他方法预缴
22
本月（季）确定预缴的所得税额
23
总分机构纳税人
24
总机构
总机构应分摊的所得税额（15行或20行或22行×25%）
25
中央财政集中分配的所得税额（15行或20行或22行×25%）
中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)
-+
纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□
纳税人名称:金额单位:人民币元(列至角分)行次项目本期金额累计金额1
一、据实预缴
2
营业收入
0
0
3
营业成本
0
0
4
利润总额
0
0
5
减：免税项目所得(农林牧渔业项目所得)
0
0
6
减：弥补以前年度亏损
版A类企业所得税季度报表
税率(25%)
22
本月（季）应纳所得税额（20行×21行）
23
减：减免所得税额(请填附表3）
24
本月（季）实际应纳所得税额（22行-23行）
25
三、按照税务机关确定的其他方法预缴
26
本月（季）税务机关确定的预缴所得税额
27
总分机构纳税人
28
总机构
总机构分摊所得税额(15行或24行或26行×总机构分摊预缴比例)
14
特定业务预缴（征）所得税额
15
应补（退）所得税额（11行-12行-13行-14行）
——
16
减：以前年度多缴在本期抵缴所得税额
17
本月（季）实际应补（退）所得税额
——
18
二、按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴
19
上一纳税年度应纳税所得额
——
20
本月（季）应纳税所得额（19行×1/4或1/12）
版A类企业所得税季度报表
中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类，2015年版)
税款所属期间： 年 月 日 至 年 月 日
纳税人识别号 ：□□□□□□□□□□□□□□□
纳税人名称:
金额单位: 人民币元(列至角分)
行次
项 目
本期金额
累计金额
1
一、按照实际利润额预缴
2
营业收入
3
营业成本
4ห้องสมุดไป่ตู้
利润总额
29
财政集中分配所得税额
30
分支机构分摊所得税额(15行或24行或26行×分支机构分摊比例)
31
其中：总机构独立生产经营部门应分摊所得税额
32
分支
企业所得税季度纳税申报表
企业所得税季度纳税申报表
企业所得税季度纳税申报表 SB30001
申报所属日期年月日至年月日金额单位:元
计算机代码: 申报单位
地址及电话缴款书号
经济类型行业入库级次
项目行次本期累计数
1 收入总额
2 利润总额(应纳税所得额)
3 适用税率
4 应纳所得税额4行=2×3
5 期初未缴所得税额
6 减免所得税额
7 查补以前年度税额
8 实际已缴纳所得税额
9 本期申报延交所得税额
10 实际应补(退)所得税额10行=4+5-6+7-8-9行
11 应交城服费额
主管税务机关: 企业公章税务所:
受理申报日期: 年月日企业申报日期: 年月日审核人: 办税人员姓名: 录入人:。
新所得税季度申报表
1
不征税收入
2
免税收入
3
应税收入额（1-2.3）4来自税务机关核定的应税所得率（％）
5
应纳税所得额（4X5）
6
按成木费用 核定应纳税
所得额
成本费用总额
7
税务机关核定的应税所得率（%）
8
应纳税所得额［74- （1-8） X8J
9
应纳所衢税额的计 算
税率(25%)
1()
应纳所得税额（6X10或9X1（））
11
应补（退）所得税 额的计算
己预缴所得税额
12
应补（退）所得税额（11一12）
13
二.以下由税务机关核定应纳所得税额的企业垃报
税务机关核定应纳所得税额
14
老中报&
项目行次
累计金额
S?
按收入总额 核定应纳税
收入总额
1
税务机关核定的应税所得率（知
2
所得额
应纳税所得额（】行X2行）
3
按成本费用 核定应纳税 所得额
企业所得税丿］（季）度预缴纳税申报表
填报时间： 年 月R金额单位：元（列至角分）
行次
项目
累计减免所得（加计扣 除、诚计收入等）额
累计减免所 得税亜
1
农林牧渔业项目械免所得额7
2
公共基础设施项目减免所得额
3
环境保护、节能节水项冃减免所得额
4
节能服务公司合同能源管理项目减免所得额
5
研究开发费用加计扣除额（50%部分）V
16
其他减免项目J
17
合计（1行丄2行4……+16行）
一
备注（如有填报'•其他减免项目•',请在此栏简要说明械免原因）:
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金额单位:
人民币元(列至业收入 营业成本 利润总额 加：特定业务计算的应纳税所得额 减：不征税收入 免税收入 减征、免征应纳税所得额 弥补以前年度亏损 实际利润额（4行+5行-6行-7行-8行-9行） 税率(25%) 应纳所得税额 减：减免所得税额 其中：符合条件的小型微利企业减免所得税额 减：实际已预缴所得税额 减：特定业务预缴（征）所得税额 应补（退）所得税额（12行-13行-15行-16行） 减：以前年度多缴在本期抵缴所得税额 本月（季）实际应补（退）所得税额 二、按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴 上一纳税年度应纳税所得额 本月（季）应纳税所得额（21行×1/4或1/12） 税率(25%) 本月（季）应纳所得税额（22行×23行） 减：符合条件的小型微利企业减免所得税额 本月（季）实际应纳所得税额（24行-25行） 三、按照税务机关确定的其他方法预缴 本月（季）税务机关确定的预缴所得税额 总分机构纳税人 总机构分摊所得税额（19行或26行或28行×总机构分摊预缴比例） 财政集中分配所得税额 分支机构分摊所得税额(19行或26行或28行×分支机构分摊比例） 其中：总机构独立生产经营部门应分摊所得税额
—— —— —— ——
分支机 分配比例 构 分配所得税额 35 谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例 》和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。 法定代表人（签字）： 年 月 日 纳税人公章： 会计主管： 填表日期： 年 月 日 代理申报中介机构公章： 经办人： 经办人执业证件号码： 代理申报日期： 年 月 日 主管税务机关受理专用 章： 受理人： 受理日期：年 月 日 国家税务总局监制
附件1
中华人民共和国 企业所得税月(季)度预缴纳税申报表
税款所属期间： 年 纳税人识别号 ：□□□□□□□□□□□□□□□ 纳税人名称: 行次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 总机构 项 目 月 日 至 年 月 日