财务管理制度版

财务管理制度版

第一章总则

第一条为加强公司的财务管理，规范公司财务行为，确保公司财务安全、合法、合规，提高公司经济效益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司及其所属分支机构和控股子公司。

第三条公司财务管理实行统一领导、分级管理的原则。公司设立财务部门，负责公司财务管理工作。财务部门对公司的财务活动进行统一管理，对所属分支机构和控股子公司的财务活动进行指导和监督。

第二章财务组织机构及职责

第四条公司设立财务部门，财务部门负责公司财务管理工作。财务部门设财务总监一名，财务经理若干名，财务人员若干名。

第五条财务总监负责公司财务部门的全面工作，对公司的财务活动进行统一管理，对所属分支机构和控股子公司的财务活动进行指导和监督。

第六条财务经理负责公司财务部门的日常管理工作，协助财务总监对公司财务活动进行统一管理，对所属分支机构和控股子公司的财务活动进行指导和监督。

第七条财务人员负责公司财务核算、财务报表编制、财务分析等工作。

第三章财务核算

第八条公司实行权责发生制会计核算原则，按照会计准则的规定进行会计核算。

第九条公司应当建立健全财务核算制度，确保财务核算的真实性、准确性和完整性。

第十条公司应当定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

第四章财务监督与审计

第十一条公司应当建立健全财务监督制度，对公司的财务活动进行监督。

第十二条公司应当定期进行财务审计，对公司的财务活动进行审计，确保公司财务活动的合法性和合规性。

第五章资产管理

第十三条公司应当建立健全资产管理制度，对公司的资产进行管理和监督。

第十四条公司应当定期进行资产清查，确保公司资产的安全和完整。

第十五条公司应当建立健全资产采购、使用、保管、处置等管理制度，确保公司资产的有效利用。

第六章资金管理

第十六条公司应当建立健全资金管理制度，对公

司的资金进行管理和监督。

第十七条公司应当建立健全资金筹集、使用、调度、审批等管理制度，确保公司资金的安全和有效利用。

第十八条公司应当建立健全资金结算制度，确保

公司资金结算的及时性和准确性。

第七章财务风险管理

第十九条公司应当建立健全财务风险管理制度，

对公司的财务风险进行管理和监督。

第二十条公司应当定期进行财务风险评估，及时

发现和防范财务风险。

第二十一条公司应当建立健全财务风险应急预案，确保公司在发生财务风险时能够及时应对。

第八章财务信息披露

第二十二条公司应当建立健全财务信息披露制度，确保公司财务信息的真实、准确、完整。

第二十三条公司应当定期对外披露财务信息，包括财务报表、财务分析报告等。

第九章附则

第二十四条本制度自发布之日起施行。

第二十五条本制度的解释权归公司董事会所有。

第二十六条本制度如有未尽事宜，公司可根据实际情况予以补充和修改。