钢铁股份公司财务管理制度

钢铁股份公司财务管理制度
为了规范财务管理，确保公司财务平稳运行和发展，现制定钢铁股份公司财务管理制度，以加强公司财务管理制度建设。

第一章：总则
第一条：为确保法律法规的合规性，加强财务管理制度的建设，为公司的长期发展打下良好的基础。

第二条：公司的财务管理应以规范、高效为基础，财务工作应遵循诚信、公正、透明、负责的原则。

第三条：全保护公司的财产安全，保证财务风险控制。

所有财务活动必须符合国家有关规定和公司制定的财务管理制度。

第四条：公司中设立财务管理部门，作为财务管理的专门机构。

公司财务管理部门直接向公司总经理负责，执行总经理授权的职责，负责公司的预算、财务统计、财务分析、财务审计、资金管理等方面的工作，并向公司总经理、董事会汇报工作。

第二章：预算管理
第五条：公司预算管理是财务管理的重点内容之一，预算管理通过合理的预算制定、合理的预算控制来实现财务目标的达成。

第六条：公司在制定预算时，应考虑公司的战略方向、市场环境、公司实际运营情况等因素，制订合理、可实施和高效的年度预算。

第七条：公司预算的编制应细心认真、科学合理，全部设立必要的会计科目。

第八条：公司预算的执行必需坚持科学规划、精打细算、合理控制和监督管理，实行跟踪、审核、评估等措施，确保预算目标的实现。

第三章：会计核算
第九条：公司应建立健全的会计制度与核算体系，确保公司会计核算的合规性和准确性，并及时提供有关会计信息。

第十条：由公司财务管理部门负责公司会计核算工作。

公司全体员工应妥当运用财务相关账务，进行认真记录，避免误判、误输入等情况发生。

第十一条：公司的会计核算流程应严格按照国家有关规定及公司制定的会计核算程序执行。

第十二条：公司在做出财务决策的过程中，应该根据会计信息、管理决策分析来制定预算和年度计划。

同时，定期公开财务情况，增强透明度。

第四章：财务管理
第十三条：公司的财务管理应依照法律法规和公司制定的财务管理制度，管理各项财务活动。

第十四条：公司的资金管理重点在于保证资金运作的安全性和流动性，做好现金、银行存取、贷款等相关工作，确保公司的资金运营安全。

第十五条：公司财务管理部门应该对公司资产进行定期评估，对学院运营中的成本费用加进行全面管理，确保公司资产的保值增值。

第十六条：公司财务管理部门要建立健全的决策分析体系和内部审计机制，完善会计监督和检查制度，防范和排除财务风险，强化财务管理工作质量。

第五章：审计工作
第十七条：公司年度审计旨在评估公司的财务状况、核查公司的财务账目，并向董事会汇报审计情况。

第十八条：公司的审计工作应遵循核实、比较、会计查核、检查等要求，检查公司是否遵守财务管理制度和规章制度。

第十九条：公司财务管理部门应向审计人员提供真实的财务信息材料，并积极配合外部审计的工作，对审计人员的问题给予积极回应。

第六章：附则
第二十条：对于公司其他未在本制度中详细说明的财务管理活动，应依照相关法律法规和公司制定的财务管理制度进行规范管理。

第二十一条：本制度自审批之日起正式实施，如有违反本制度的行为，需承担相应责任。

本制度由公司财务中心制定，财务部门负责执行。

如有需要，公司可以对本制度进行修改。

修改后的制度应经公司董事会审批后生效。