小公司资金进出管理制度

第一章总则
第一条为了加强公司资金管理，规范资金进出流程，确保资金安全，提高资金使
用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有资金收支活动，包括现金、银行存款、其他货币资
金等。

第三条公司资金管理应遵循以下原则：
（一）合法性原则：资金收支活动必须符合国家法律法规和公司章程的规定；
（二）安全性原则：确保资金安全，防止资金损失；
（三）流动性原则：保持资金合理流动性，满足公司生产经营需要；
（四）效益性原则：提高资金使用效率，实现资金保值增值。

第二章资金收支管理
第四条资金收支审批权限：
（一）公司总经理负责公司资金收支的审批；
（二）部门经理负责本部门资金收支的审批；
（三）财务负责人负责资金收支的审核和监督。

第五条资金收支流程：
（一）提出资金收支申请：各部门根据生产经营需要，填写资金收支申请表，经部门经理审批后报送财务部门；
（二）财务审核：财务部门对资金收支申请进行审核，确保资金使用合法、合规；
（三）总经理审批：财务部门将审核后的资金收支申请报送总经理审批；
（四）支付或收款：经总经理审批同意的资金收支，财务部门按照规定程序办理支付或收款手续；
（五）凭证管理：财务部门对资金收支凭证进行整理、归档，确保凭证完整、真实。

第六条资金收支记录：
（一）财务部门应设立资金收支台账，详细记录每一笔资金收支情况；
（二）财务部门每月编制资金收支报表，报送总经理和相关部门。

第三章银行账户管理
第七条公司银行账户设立：
（一）公司根据生产经营需要，在合规的前提下设立银行账户；
（二）银行账户设立需经总经理审批，财务部门负责办理。

第八条银行账户使用：
（一）银行账户使用必须遵守国家法律法规和公司章程；
（二）银行账户收支必须与公司资金收支计划相一致；
（三）银行账户密码由财务部门保管，严禁他人知悉。

第四章监督检查
第九条公司定期对资金收支情况进行监督检查，确保资金安全、合规、高效。

第十条财务部门应定期对资金收支台账、报表等进行检查，发现问题及时纠正。

第五章奖惩
第十一条对严格遵守本制度，在资金管理工作中做出突出贡献的部门和个人，给予表彰和奖励。

第十二条对违反本制度，造成资金损失或影响公司信誉的部门和个人，依法依规追究责任。

第六章附则
第十三条本制度由公司财务部门负责解释。

第十四条本制度自发布之日起实施。

注：本制度根据实际情况可进行修订和补充。