2016年县财政预算执行情况和2016年财政预算草案的工作报告

2016年县财政预算执行情况和2016年财政预算草案的工作报告各位代表：我受县人民政府委托，向大会报告2016年财政预算执行情况和2016年财政预算草案，请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2016年财政预算执行情况2016年，全县财政部门认真落实科学发展观和构建社会主义和谐社会的要求，以保持共产党员先进性教育为契机，坚持“打造江南名镇、构建和谐芷江”总体目标，以加强财源建设和财政管理为重点，以增加地方财政收入为中心，加强征收管理，大力增收节支，强化财政监督，努力克服自然灾害和政策性减收因素的影响，坚持依法理财，突出以人为本的理财理念，优化支出结构，促进了我县经济社会的协调发展。

（一）全县财政预算执行情况县x届人大第xx次常委会议批准我县2016年地方财政一般预算收入预算调整为xxxx万元;基金预算收入调整为xxx万元。

2016年，全县累计完成地方财政一般预算收入xxxx 万元，为年预算的xxx％，按同口径计算比上年增长xx％。

全年累计完成上划中央“两税”xxxx 万元,为年预算的xx％,比上年增长xx％。

累计完成上划所得税xxxx万元，为年预算的 xxx％,比上年增长x％。

全县共完成财政总收入xxxx万元,为预算的xxx％，按同口径计算比上年增长xx％。

基金预算收入完成xxx万元,为年预算的xxx%，按同口径计算比上年下降xx%。

一般预算收入主要项目完成情况是：工商税收完成xxxx万元，比上年实际完成数（以下同）增长xx%；企业收入完成xxx万元，比上年增长xxx%；增值税完成xxx万元，比上年增长xx%；农业四税完成xxx万元，按同口径计算比上年增长xx%；罚没、规费及其他收入完成xxx万元，比上年增长x9 %；专项收入完成xxx万元，比上年增长x%。

县x届人大第xx次常委会议批准2016 年全县地方财政一般预算支出调整为xxxxx万元，加上年结转支出xxxx 万元，上级追加专项支出xxxx万元，转移支付补助和各项结算补助xxxx万元，本年超收安排xxx万元，全县地方财政一般预算支出预算总额为xxxxx万元。

基金支出预算为xxx 万元，加上年结转支出xxx万元，上级追加专项支出xxx万元，本年超收安排xxx万元，基金支出预算总额为xxxx万元。

2016年全县地方财政一般预算支出完成xxxxx万元，为预算的xx%，比上年增长 xx%；完成基金预算支出xxxx万元，为预算的xx%，比上年下降x%。

一般预算支出主要项目完成情况是：企业挖潜改造资金xx万元，比上年下降xx0%；农业支出xxxx万元,比上年增长xxx%；林业支出xxx万元，比上年下降x%；水利和气象支出xxx万元,比上年增长xxx76%；工业交通等部门事业费支出xxx万元，比上年增长xx%；流通部门事业费支出xxx 万元，比上年下降x%；文体广播事业费支出xxx万元，比上年增长xx%；教育支出xxxx万元,比上年增长xx%；科学支出xx万元，比上年增长x%；医疗卫生支出xxxx万元,比上年增长xx%；其他部门事业费xxxx万元，比上年下降x%；抚恤和社会福利救济xxxx7万元，比上年增长xx%；行政事业单位离退休支出xxxx万元，比上年下降x%；社会保障补助支出xxxx万元，比上年增长xx%；国防支出xx万元，比上年增长x%；行政管理费xxxx万元，比上年增长xx%；公检法司支出xxxx万元，比上年增长xx%；城市维护费xxxx 万元，比上年增长xxx%；政策性补贴支出xx万元，比上年下降xx%；支援不发达地区支出xxxx万元，比上年增长xx%；其他支出xxxx万元，比上年增长xxx%；专项支出xxx万元，比上年增长xx%。

（二）县本级财政预算执行情况县人大常委会批准2016年县本级地方财政一般预算收入预算调整为xxxx万元，基金预算收入为xxx万元。

2016年县本级实际完成地方财政一般预算收入xxxx万元，为预算的xxx%，按同口径计算比上年增长xx%；完成基金预算收入xxx万元，为预算的xxx%，按同口径计算比上年下降xx%。

3 / 15县人大常委会批准2016年县本级财政一般预算支出调整为xxxxx万元，加上年结转支出xxxx万元，上级追加专项支出xxxx万元，转移支付及结算补助支出xxxx万元，本年超收安排xxx万元，减去追加乡镇补助支出xxx万元，2016年县本级财政一般预算支出预算总额为xxxxx万元。

2016年县本级实际完成财政一般预算支出 xxxxx万元，为预算的xx%，比上年增长 xx%。

基金支出预算总额为xxxx万元，实际完成xxx万元，为预算的xx%，比上年下降x%。

（三）乡镇财政预算执行情况经汇总，2016年乡镇地方财政一般预算收入预算为xx万元，乡镇实际完成地方财政一般预算收入xx万元，为预算的xxx%，按同口径计算与上年持平。

经汇总，2016年乡镇财政一般预算支出预算为xxxx 万元，加上年结转支出xxx万元，县级追加专项支出xxx万元，财政一般预算支出预算总额为xxxx万元，乡镇实际完成一般预算支出xxxx万元，为预算的xxx%，比上年增长xx%。

基金支出预算总额为xx万元，实际完成xx万元，为预算的xxx%，按同口径计算比上年增长xx %。

2016年，全县及县本级、乡镇级均实现了财政收支平衡，并略有结余。

2016年，我们认真落实农业税免征和对农各项补贴政策，积极向上争取资金，加强财税征管，强化非税收入管理，多渠道筹集资金，重点保证全县财政工资发放和党政机关运转，以及重点项目支出需求，并千方百计筹集资金将适当生活补贴和一个月奖励工资纳入了财政预算安排；积极推进预算和国库管理改革，建立财政供养人员信息库，实施财政资金国库集中管理，强化会计核算监督和国有资产监管，优化财政支出结构，加大公共财政建设力度，财政各项工作取得了一定成绩。

一年来，我们重点抓了以下工作：一是强化措施，确保农税收入及时足额入库。

2016年，我县全面取消农业税后，为切实抓好耕地占用税、契税和烤烟特产税等农税收入的征管，完善了农税管征机制，将农税由过去的乡级收入确定为县本级收入，改由县农税局直接征收；在国土、房产等部门的支持和配合下，完善了“先税后证”制度，进一步规范了农税征收管理，堵塞契税征管中的“跑、冒、滴、漏”行为，有效防止税源流失，强化了税源控管；积极主动与县xx高速公路指挥部协商，签订耕地占用税征收代征代扣协议，确保了农税收入及时入库。

同时，在全县范围内开展了以契税为重点的税收稽查，并对查出的欠缴契税进行了追缴，有力的促进了农税征收工作的开展。

全年共完成农税收入xxx万元，占年预算的xxx%。

其中：农业特产税收入完成xxx万元，占年预算的xxx%；耕地占用税收入完成xxx万元，占年预算的xxx%；契税收入完成xx万元，占年预算的xxx%。

5 / 15二是规范非税收入管理，强化政府调控能力。

继续深入宣传贯彻《湖南省非税收入管理条例》，认真实施“以票管收”的非税收入管理模式，加强非税收入征管、稽查，强化与有关部门的工作协作，基本实现了各项非税收入按季及时入库，基本做到了“以票管收、收缴分离、票款结清、管理规范”的要求。

开展非税收入征缴专项调查，实事求是地确定各行政事业单位征收范围、比率；对非税收入未缴入非税收入汇缴结算户的个别县属行政事业单位分别采取停发票据、收入稽查、财政监督等形式，督促其严格按照《条例》规定予以规范，基本做到了“能征不免、应征尽征”。

全年完成行政事业单位政府统筹xxx万元、罚没收入xxx万元、排污费收入xx万元、防洪保安资金xx万元及国有土地出让收入xxx万元，分别实现年初预算任务的xxx%、xxx%、xxx%、xxx%及xxx%。

三是加强信息化建设，实行财政对农补贴“一折通”发放。

2016年我们认真做好农业税全免政策的落实，全县农民又得到实惠xxx万元。

同时，加快了农税信息网络化建设，对县乡财政网络进行了全面升级，对全县乡镇财政网络系统管理员进行了三期《财政补贴子系统》操作培训，启动了实施乡镇财税管理信息化系统－－财政补贴子系统，各乡镇财政所对本乡镇所有农户的姓名、身份证号码、承包的耕地面积等基本信息资料进行了一次全面的核实，输入乡镇农税信息网络财政补贴子系统，为落实财政对农各项补贴的及时发放到位打下坚实基础。

通过县乡财政网络和银信部门连网，对农补贴实行网络化“一折通”发放，规范了对农补贴的发放管理，确保了对农补贴发放的足额及时到位。

通过银信部门对84891户种粮户发放粮食直补资金xxx万元,发放良种补贴xxx万元。

四是优化支出结构，社会事业发展得到保障。

在继续把保工资发放放在财政工作首位的同时，进一步加大了对公共事业的投入力度。

投入资金xxx万元，完成了中小学校xx 个危改项目，改造危房面积xxxx平方米，维修加固xxxx平方米，拆除xxxx平方米，重建xxxx平方米；认真落实国家对农村义务教育阶段贫困家庭学生“两免一补”政策，免费发放xxxxxxx元的春、秋两季教科书，免贫困学生杂费xxxxxxx元，xxxx名贫困学生享受到了人均xx元的寄宿生生活补助费，享受“两免一补”的贫困生达xxxxx人；筹集资金实施了“名师工程”和高考名校奖励制度，有xx名教师享受了县人民政府发放的“骨干教师政府特殊津贴”，安排了高考奖励资金xx万元。

2016年财政共投入计划生育事业费xxx万元，还投入xx万元,设立了计划生育公益金,启动了计划生育家庭奖励扶助，xxx名扶助受益对象领到了奖励扶助金，为我县创计生工作优质服务县、全国计生协会百强县和保持全省计生工作先进单位提供了财力支持。

通过向7 / 15上争取最低生活保障资金xxx万元,县级财政配套xx万元,为城市居民最低生活保障金的按时足额发放到位提供了有力保障,县财政还拨出xx万元配套新型农村合作医疗制度的实施，并加大了对就业和再就业培训的资金投入。

完成了xx 中心大楼等疾病防疫基建项目x个，拨出xx万元专项资金用于妇幼保健、医疗救助和结核防治；加强了财政国库资金的科学调度，有力的支持了xxx节的成功举办和旅游环境的改善。

五是规范财政行为,提高财政管理水平。

根据农业税免征和个体工商税收起征点提高后税收由县级征收的实际，对全县xx个乡镇财务管理、国有资产和银行帐户情况进行了清理调查，对存在的问题逐事逐项提出了限期整改意见，撤销了乡镇国库,并相应取消了乡镇所属部门的会计业务，统一合并到乡镇财政所核算。

完善和加强专项资金的管理与监督，建立健全专项资金内部管理制度，对“两免一补”、退耕还林、粮食直补、社保等专项资金实行国库集中管理，专户储存、专账核算和专款专用，按照专项资金拨款管理的要求，严把资金拨付和审核关，实行拨款管理责任制，按项目实施进度拨款，加强对资金使用情况跟踪问效工作。