云南城投2020年上半年财务分析结论报告
云南能投2020年上半年财务分析详细报告
29.57 184,198.59
-
0
5.89 89,802.58
10.05 36,777.3
24.34 304,185.92
- 103,933 11.87 91,431.34
4.86 62,416.67
33.18
11.34 9.97 6.81
273,107.67
21.16 151,800.84
2.71 23,442.95
43.10 16.56
2.56
2.流动资产构成特点
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的55.19%，表明企业 的支付能力和应变能力较强。但应当关注货币性资产的投向。企业流动资 产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的 33.5%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
项目名称
总资产
流动资产 交易性金融资产 应收账款 货币资金
非流动资产
资产构成表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
387,780.13
wenku.baidu.com
100.00 756,748.8
100.00 916,759.31
100.00
114,672.46 0
城投控股2020年上半年财务分析结论报告
一、实现利润分析
2020年上半年利润总额为18,486.22万元，与2019年上半年的 51,723.21万元相比有较大幅度下降，下降64.26%。利润总额主要来自于 内部经营业务盈利和对外投资取得的收益。在营业收入大幅度下降的同时 经营利润也大幅度下降，企业经营业务开展得很不理想。
九、经营风险分析
城投控股2020年上半年盈亏平衡点为22,471.8万元。从营业安全水平 来看，企业承受销售下降打击的能力较差，经营风险较大。企业负债经营 为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
十、现金流量分析
企业当期新增借款总额为736483.75万元，它是企业当期现金流入的 最大项目，占企业当期现金流入总额的88.94%。企业当期经营活动不能实 现现金收支平衡，需要依靠举债活动维持。从现金流量表来看，企业借款 的48.41%，已经用于弥补当期经营活动的现金亏损。2020年上半年城投 控股投资活动需要资金13559.47万元；经营活动需要资金356539.53万 元。企业经营活动和投资活动均需要投入资金。筹资活动所筹集的资金能 够满足投资和经营活动的资金需求。2020年上半年城投控股筹资活动产生 的现金流量净额为460106.71万元。
五、盈利能力分析
城投控股2020年上半年的营业利润率为121.08%，总资产报酬率为 0.99%，净资产收益率为1.37%，成本费用利润率为104.64%。企业实际 投入到企业自身经营业务的资产为3,583,966.42万元，经营资产的收益率 为0.97%，而对外投资的收益率为4.48%。从企业内外部资产的盈利情况 来看，对外投资的收益率大于内部资产收益率，内部经营资产收益率又大 于企业实际贷款利率，说明对外投资的盈利能力是令人满意的。尽管对外 投资收益有较大幅度的下降，但对外投资总额也以相近比例下降，对外投 资业务的盈利能力变化不大。
云南能投2020年财务分析结论报告
云南能投2020年财务分析综合报告
一、实现利润分析
2020年利润总额为31,157.49万元，与2019年的34,383.82万元相比有所下降，下降9.38%。利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。在营业收入增长的情况下，营业利润却出现了较大幅度的下降，企业未能在销售规模扩大的同时提高利润水平，应注意增收减利所隐藏的经营风险。
二、成本费用分析
2020年营业成本为111,348.16万元，与2019年的93,760.98万元相比有较大增长，增长18.76%。2020年销售费用为25,785.82万元，与2019年的34,233.32万元相比有较大幅度下降，下降24.68%。从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年在销售费用大幅度下降情况下营业收入却获得了一定增长，表明企业采取了较为成功的销售战略，销售业务的管理水平显著提高。2020年管理费用为22,135.02万元，与2019年的20,729.9万元相比有较大增长，增长6.78%。2020年管理费用占营业收入的比例为11.12%，与2019年的10.72%相比变化不大。企业经营业务的盈利水平有所下降，管理费用支出正常，但其他成本费用支出项目存在过快增长情况。2020年财务费用为8,485.54万元，与2019年的8,879.09万元相比有所下降，下降4.43%。
三、资产结构分析
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降，收入增长，资产的盈利能力明显提高，与2019年相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析
从支付能力来看，云南能投2020年是有现金支付能力的，其现金支付能力为90,843.06万元。企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
云南城投2020年一季度财务分析详细报告
云南城投2020年一季度财务分析详细报告
一、资产结构分析
1.资产构成基本情况
云南城投2020年一季度资产总额为8,575,349.29万元，其中流动资产为5,476,046.33万元，主要分布在存货、货币资金、其他流动资产等环节，分别占企业流动资产合计的86.91%、2.12%和1.16%。非流动资产为
3,099,302.97万元，主要分布在长期投资和固定资产，分别占企业非流动资产的83.98%、8.09%。
资产构成表
项目名称
2020年一季度2019年一季度2018年一季度
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
总资产8,575,349.2
9
100.00
8,529,937.5
4
100.00 7,880,301.5 100.00
流动资产5,476,046.3
3
63.86
5,615,673.0
8
65.83
5,556,807.5
6
70.52
长期投资2,602,848.7
8
30.35
2,365,694.2
6
27.73
1,962,114.3
4
24.90
固定资产250,631.14 2.92 260,627.12 3.06 199,551.52 2.53 其他245,823.04 2.87 287,943.08 3.38 161,828.07 2.05
2.流动资产构成特点
企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的86.91%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
流动资产构成表
项目名称
2020年一季度2019年一季度2018年一季度
2020城投公司上半年工作总结_半年工作总结_
2020城投公司上半年工作总结
城投公司产生于国务院的新一轮政府投融资体制改革,地方政府不再直接负责基础设施建设，20xx城投公司上怎么写呢?下面是小编整理的20xx城投公司上半年工作总结，欢迎阅读。
篇1：20xx城投公司上半年工作总结
20xx年上半年，在市委、市政府的正确领导下，在市直相关部门及社会各界的大力支持下，我们以郴州“两城”建设为总揽，以项目建设为中心，切实抓住项目建设、投融资体制改革、融资平台建设、征地拆迁这四条主线，齐心协力，先行先试，科学发展，卓有成效的开展和推进各项工作，取得了阶段性成绩。现将上半年工作总结暨下半年工作安排如下：
一、上半年工作回顾
(一)精心组织，科学调度，快速推进项目建设
今年上半年，我们主要承担了体育中心体育馆、三湖一园、南岭大道、郴州大道城区段、郴江大道延伸段、郴江河综合治理(东街桥至雅石桥)、香雪大道下行线、东边江路、会展中心、卜里坪路、温泉路等14个续建基础设施项目和郴江河综合治理(东边江坝至槐树下)、茶园路北段、青年大道北段、南岭大道北段、龙女温泉度假村等7个新建基础设施项目，概算总投资39亿元，截至目前，已累计完成投资8.5亿元。
1、超常规推进项目前期工作
按照市政府20xx年项目计划，我们进一步加强与发改委、规划、建设、国土等相关职能部门沟通协调，同时，按照市政府的安排部署，切实做好项目集中审批办理工作。目前，新建的龙女温泉度假村、青年大道(坪田大道至林纬四路)完成了规划方案、规划建筑方案评审及批复、红线图、可研及批复、环评报告书编制及批复、地球物探找水、建设用地许可证、施工图纸初步设计及评审等前期手续;郴江河综合治理上游段(东边江坝—王仙四桥〈田家湾桥〉)：完成了堤防工程和景观规划方案审查、工程地质详勘、堤防工程施工图初步设计;南岭大道改
云南城投2020年三季度经营成果报告
一、实现利润分析 1、利润总额 2020年三季度利润总额为负27,658.84万元，与2019年三季度负 38,492.4万元相比亏损有较大幅度减少，下降28.14%。企业亏损的主要原 因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
2、营业利润
2020年三季度营业利润为负25,493.22万元，与2019年三季度负 30,004.75万元相比亏损有较大幅度减少，下降15.04%。以下项目的变动 使营业利润增加：投资收益增加74,064.88万元，公允价值变动收益增加 913.41万元，销售费用减少3,018.23万元，营业税金及附加减少25,984.89 万元，营业成本减少179,890.99万元，共计增加283,872.4万元；以下项 目的变动使营业利润减少：资产减值损失减少37,115.3万元，财务费用增 加24,495.27万元，管理费用增加7,757.2万元，共计减少69,367.77万元。 各项科目变化引起营业利润增加4,511.53万元。
二、成本费用分析 1、成本构成情况
云南城投2020年三季度成本费用总额为159,507.73万元，其中：营业 成本为33,158.2万元，占成本总额的20.79%；销售费用为8,590.85万元， 占成本总额的5.39%；管理费用为26,544.51万元，占成本总额的16.64%； 财务费用为80,987.68万元，占成本总额的50.77%；营业税金及附加为 10,226.5万元，占成本总额的6.41%。
云南城投2020年上半年经营风险报告
3、经营协调性及现金支付能力 从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，能够 为企业带来232,586.27万元的流动资金，经营业务是协调的。
项目名称 存货 应收账款
经营性资产增减变化表(万元)
2018年上半年 数值 增长率(%)
2019年上半年 数值 增长率(%)
2020年上半年 数值 增长率(%)
6、整体协调情况
内部资料，妥善保管
第4页 共5页
从两期比较来看，企业经营业务从2019年上半年的需要资金 865,487.68万元转变成不需要资金，但企业的长期投资活动出现了较大的 资金缺口，并且经营活动所提供的资金还不能满足这一缺口，导致企业现 金支付出现困难。企业的资金状况由协调转化为不协调。
72,797.98
- 2,012,798.2 9
66.86 2,820,707.9 5
380,711.93
-9.31 18,557.21
- 15,414.29 279.33 14,642.36
- 14,772.32 13,222.69
0
- 51,246.49
-29.6 73,228.92
40.14
-95.13 -5.01 -100 42.9
企业净利润为负，负债经营是否可行，取决于能否扭亏为盈。
项目名称 盈亏平衡点的营业收入 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数
2024年城投公司半年工作总结范本(4篇)
2024年城投公司半年工作总结范本
2024年上半年城投公司工作总结
一、市场分析与项目策划
本年度上半年，城投公司在市场分析与项目策划方面取得了一定的成绩。通过对市场需求的深入了解和准确把握，我们积极发掘项目机会，提出了一批具有较高投资价值和市场前景的项目。同时，我们根据市场变化及时调整项目策划，保持了项目的持续性和可持续发展性。通过市场分析与项目策划的工作，城投公司在上半年成功启动了多个重点项目，为公司未来的发展奠定了坚实基础。
二、项目投资与资金管理
上半年，城投公司在项目投资与资金管理方面进行了有效的运作，全面提高了资金使用效率和项目实施效果。通过优化项目审核与决策机制，加强对项目的监控与追踪，在项目的立项、实施和运营阶段综合运用各项资金管理工具，实现了风险控制与资金回收的双重目标。同时，我们加强了项目投资的风险管理，通过科学合理的资金分配和灵活的调控措施，有效降低了投资风险，提高了项目的盈利能力。总体而言，城投公司在上半年的项目投资与资金管理方面取得了良好的效果。
三、项目实施与监督管理
上半年，城投公司在项目实施与监督管理方面做了大量工作，取得了初步成果。通过优化项目组织与管理机构、完善项目管理流程以及加强对项目信息的收集与分析，我们提高了项目的实施效果和管理水平。我们积极推进重点项目的进展，及时解决项目中的问题，在项
目的设计、施工和交付阶段保持严格的管理标准和质量要求。同时，我们加强了对项目的督导与监督，及时了解项目进展情况，确保项目按时、按质、按量完成。通过上半年项目实施与监督管理的工作，城投公司为项目的顺利推进奠定了坚实基础。
云南城投2020年上半年经营成果报告
内部资料，妥善保管
第 2 页 共 10 页
从营业收入和成本的变化情况来看，2020年上半年的营业收入为 283,193.07万元，比2019年上半年的188,511.02万元增长50.23%，营业 成本为178,948万元，比2019年上半年的105,607.95万元增长69.45%， 营业收入和营业成本同时增长，但营业成本增长幅度大于营业收入，表明 企业经营业务盈利能力下降。
二、成本费用分析 1、成本构成情况
云南城投2020年上半年成本费用总额为394,325.65万元，其中：营业 成本为178,948万元，占成本总额的45.38%；销售费用为13,867.32万元， 占成本总额的3.52%；管理费用为30,220.42万元，占成本总额的7.66%； 财务费用为143,355.06万元，占成本总额的36.35%；营业税金及附加为 27,934.85万元，占成本总额的7.08%。
100.00 283,193.07
100.00
221,404.65 37,025.62 18,278.75 36,960.3
56.54 105,607.95
9.45 13,766.8 4.67 17,483.66 9.44 39,671.64
56.02 178,948
7.30 27,934.85 9.27 13,867.32 21.04 30,220.42
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2020年上半年企业亏损运转，不但没有为企业提供发展资金，而且使 企业经营资金减少90,656.83万元。在加速企业流动资产周转速度方面，如 果使企业流动资产周转速度提高0.05次，则流动资产周转天数由3,434.47 天缩短为2,325.29天，由此而节约资金1,745,071.93万元，可用于企业今 后发展。
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内部资料，妥善保管
第1页 共4页
四、偿债能力分析
从支付能力来看，云南城投2020年上半年经营活动的正常开展，在一 定程度上还要依赖于短期债务融资活动的支持。企业净利润为负，负债经 营是否可行，取决于能否扭亏为盈。
五、盈利能力分析
云南城投2020年上半年的营业利润率为-24.79%，总资产报酬率为 1.57%，净资产收益率为-39.97%，成本费用利润率为-19.86%。企业实际 投入到企业自身经营业务的资产为5,869,055.5万元，经营资产的收益率为 -2.39%，而对外投资的收益率为3.33%。从企业内外部资产的盈利情况来 看，对外投资的收益率大于内部经营资产的收益率，说明对外投资的盈利 能力高于内部资产，但内外部资产的收益率均小于企业实际贷款利率，内 外部资产的盈利能力均是不能令人接受的。对外投资业务的盈利能力提高。
云南城投2020年上半年财务分析综合报告
一、实现利润分析
2020年上半年利润总额为负78,328.75万元，与2019年上半年负 97,466.46万元相比亏损有较大幅度减少，下降19.64%。企业亏损的主要 原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。在营业收入迅速扩大的 情况下，经营亏损得到了有效遏制，企业经营管理有方，但应当进一步努 力以消灭亏损。
二、成本费用分析
2020年上半年营业成本为178,948万元，与2019年上半年的 105,607.95万元相比有较大增长，增长69.45%。2020年上半年销售费用 为13,867.32万元，与2019年上半年的17,483.66万元相比有较大幅度下 降，下降20.68%。从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上 半年在销售费用下降的情况下营业收入却获得了较大幅度的增长，企业采 取了非常成功的销售战略，营销效率显著提高。2020年上半年管理费用为 30,220.42万元，与2019年上半年的39,671.64万元相比有较大幅度下降， 下降23.82%。2020年上半年管理费用占营业收入的比例为10.67%，与 2019年上半年的21.04%相比有较大幅度的降低，降低10.37个百分点。 2020年上半年财务费用为143,355.06万元，与2019年上半年的 102,249.62万元相比有较大增长，增长40.2%。
内部资料，妥善保管
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净流量减少。
七、经营协调分析
从长期投资和融资情况来看，企业投资活动所需的资金没有足够的长
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
期资金来源作保证，企业长期性资产投资存在376,429.49万元的资金缺口， 需要占用企业流动资金。从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营 业务正常开展，能够为企业带来232,586.27万元的流动资金，经营业务是 协调的。从两期比较来看，企业经营业务从2019年上半年的需要资金 865,487.68万元转变成不需要资金，但企业的长期投资活动出现了较大的 资金缺口，并且经营活动所提供的资金还不能满足这一缺口，导致企业现 金支付出现困难。企业的资金状况由协调转化为不协调。
三、资产结构分析
2020年上半年企业资产不合理占用的数额较大，资产的盈利能力较 低，资产结构不太合理。2020年上半年存货占营业收入的比例明显下降。 应收账款占营业收入的比例下降。预付货款占收入的比例下降。其他应收 款占收入的比例下降。从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降， 收入增长，资产的盈利能力明显提高，与2019年上半年相比，资产结构趋 于改善。
六、营运能力分析
云南城投2020年上半年总资产周转次数为0.07次，比2019年上半年周 转速度加快，周转天数从8248.45天缩短到5261.16天。企业的资产规模有 较大幅度的下降，但营业收入却有较大幅度的提高，表明企业在压缩资金 占用、收缩战线的同时，使经营业务得到迅速发展，企业总资产的周转有 较大幅度的提高。云南城投2020年上半年固定资产周转天数为157.85天， 2019年上半年为253.34天，2020年上半年比2019年上半年缩短95.49天。 云南城投2020年上半年存货周转天数为4795.88天，2019年上半年为 8443.71天，2020年上半年比2019年上半年缩短3647.83天。云南城投 2020年上半年应收账款周转天数为11.78天，2019年上半年为43.49天， 2020年上半年比2019年上半年缩短31.70天。从存货、应收账款、应付账 款三者占用资金数量及其周转速度的关系来看，企业经营活动的资金占用 有较大幅度的下降，营运能力明显提高。
九、经营风险分析
云南城投2020年上半年盈亏平衡点为695,614.59万元。从营业安全水 平来看，企业承受销售下降打击的能力较差，经营风险较大。企业净利润 为负，负债经营是否可行，取决于能否扭亏为盈。
十、现金流量分析
企业当期新增借款总额为258918.00万元，它是企业当期现金流入的 最大项目，占企业当期现金流入总额的21.46%。但仍然不足以偿还已到期 旧债。56.57%需要依靠收回投资或处置资产来解决。销售商品、提供劳务 收到的现金为218640.78万元，约占企业当期现金流入总额的18.12%。企 业经营活动所需要的现金支出小于现金收入，经营活动为企业带来了现金 净增加2020年上半年云南城投投资活动收回资金155439.87万元；经营活 动创造资金79167.11万元。2020年上半年云南城投筹资活动需要净支付资 金274771.58万元，但经营活动和投资活动所提供的资金不能满足投融资 活动对资金的需要。总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金