我国商业银行信用评级指标的优化
商业银行的信用评级及其意义
商业银行的信用评级及其意义商业银行作为金融体系的核心机构，扮演着重要的经济和金融角色。
为了确保金融市场的稳定和促进信贷体系的顺利运作，信用评级机构扮演着不可或缺的角色。
本文将探讨商业银行的信用评级以及其意义。
一、什么是信用评级信用评级是一种对银行的信用风险进行评估的方法，通过评级机构对银行的财务状况、经营策略、风险控制和管理能力进行全面分析和评估，以确定其信用质量。
评级通常采用华尔街三大评级机构的独立评级体系，即标准普尔、穆迪和惠誉，它们将评级分为AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC等多个等级。
二、商业银行的信用评级商业银行的信用评级是基于多重因素的综合评估，包括但不限于以下几个方面：1.财务状况：评估银行的资本充足率、流动性、利润能力等财务指标，用以判断其还债能力和盈利能力。
2.经营策略：评估银行的业务多样性、创新能力和市场地位，用以判断其盈利前景和竞争力。
3.风险控制：评估银行的风险管理体系和内控机制，用以判断其风险承受能力和防范控制能力。
4.管理能力：评估银行的高管团队素质和经验，用以判断其战略决策和执行能力。
5.行业环境：评估银行所处的宏观经济环境和金融市场环境，用以判断其面临的外部风险和机遇。
三、商业银行信用评级的意义商业银行的信用评级具有重要的意义，对于银行自身和金融系统都有深远影响。
1.证明信用质量：信用评级是银行信用质量的重要证明，高信用评级表明银行具有较高的还债能力和盈利能力，有助于吸引投资者和获得市场资金。
2.市场竞争力：信用评级是银行市场竞争力的重要指标，高信用评级可以提升银行在业务开展、融资渠道和合作伙伴选择等方面的竞争优势。
3.监管要求：信用评级对于监管机构具有指导和监督作用，监管机构通常会根据银行的信用评级结果，制定相应的监管政策和要求。
4.投资者保护：信用评级为投资者提供了重要的参考依据，投资者可以根据评级结果决定是否选择投资银行债券或其他金融产品，从而降低投资风险。
我国商业银行风险评价指标体系研究
我国商业银行风险评价指标体系研究一、本文概述随着我国金融市场的不断发展和开放，商业银行作为金融体系的核心组成部分，其风险管理和评价体系的建设显得尤为重要。
商业银行风险评价指标体系不仅是衡量银行经营状况的重要依据，也是监管部门实施有效监管、保障金融稳定的重要工具。
本文旨在研究我国商业银行风险评价指标体系的构建与优化，分析当前风险评价体系的现状和问题，借鉴国际先进的风险管理经验，提出适合我国国情的商业银行风险评价指标体系改进建议。
文章首先对我国商业银行风险评价指标体系的现状进行了梳理，分析了现有评价指标体系的构成、特点以及存在的问题。
在此基础上，文章深入探讨了商业银行面临的主要风险类型，包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等，并对各类风险的识别、评估和管理方法进行了详细阐述。
接着，文章通过对比国际先进商业银行风险评价指标体系的经验和做法，结合我国商业银行的实际情况，提出了一套科学、全面、可操作的风险评价指标体系构建思路。
该体系既考虑了银行的传统风险，也涵盖了新兴风险，并注重风险管理的全面性和前瞻性。
文章提出了优化我国商业银行风险评价指标体系的对策建议，包括完善风险评价指标体系、加强风险管理的制度建设、提升风险管理水平、加强风险监管等。
这些对策旨在提高我国商业银行的风险管理能力，保障金融体系的稳定运行，促进经济的高质量发展。
本文旨在通过深入研究和分析，为我国商业银行风险评价指标体系的完善和优化提供理论支持和实践指导，以期推动我国商业银行风险管理水平的不断提升，为金融市场的健康发展和经济的稳定增长提供坚实保障。
二、商业银行风险概述商业银行作为金融体系的核心组成部分，其运营过程中面临着多种多样的风险。
这些风险不仅可能影响到银行自身的稳健运营，更可能对整个金融系统的稳定产生深远影响。
因此，对商业银行风险进行深入理解和科学评估，是保障银行安全、维护金融稳定的关键。
商业银行风险主要包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、法律风险和声誉风险等。
中国商业银行信用评级指标体系设计探析
国特点 的综 合 的商业 银行 信用评 级指 标 体系 的设 计思 路 。 首 先 从 描 述 分 析 标 准 普 尔 和 穆 迪 投 资 服 务 公 司 的 信 用 评 级 体 系 人 手 ，解 析 评 级 机 构 的 指 标 体 系 设 计 思 路 ．然 后 重 点
脉 相 承 。 标 准 法 为 巴 塞 尔 委 员 会 明 确 了 所 有 金 融 机 构 都
果 由 于 频 繁 的 更 改 修 订 ， 比 传 统 的评 级 结 果 变 化 大 ，但 其
设计理念是复制 “ 期”评级方法。 周 信 用 指 标设 计 的 一个 主要 来 源 是 国 际著 名 评 级 机 构 。评 级机构 展开调查的基础在于 ：一是信用专业公 司能够快速 、
真 实 、完 整 、连 续 、合 法 、 公 开 地 取 得 用 于 企 业 资 信 调 查
报 告 和 消 费 者 个 人 信 用 调 查 报 告 的 数 据 ；二 是 允 许 合 法 地 传 播 或 经 营 经 过 处 理 的 数 据 。从 这 两 个 先 决 条 件 可 以 清 楚
本 要 求 、监 管 当局 的 监 督 检 查 和 信 息 披 露 有 机 结 合 在 一 起 ，
一
年期 的违 约概 率 ，但根 据 巴塞尔 《 资 本协议 》 的要 求 ， 新
银 行 在 评 级 时 必 须 应 用 更 长 的 时 间 范 围 。 因 此 ， 每 家 银 行 的 内部 评 级 方 法 最 终 具 体 介 于 “ 期 ” 评 级 与 “ 点 ” 评 周 时 级 之 间 的 位 置 由 银 行 根 据 各 自的 特 点 决 定 。 虽 然 其 评 级 结
我国商业银行信用评级指标体系研究
我 国 商业银行 信用 评级 指标体 系研 究
具 体指标 明细见表 1 " ( 一) 财务 因素 财务管理是一个企业的核心环节 , 对企业 的生存发展有着不可替代 的作用 &# 系的研究还处于起 步阶段 , 国内的现有 研 究存在 三个方 面的不足 : 一是缺乏 系统性 , 大多只从财务 因素出发构 建指标 体系 , 不能从 总体上全 面的把握银行业 风险形成 的原 因, 从 而所 选取 的商业银行 评级指 标 不够 全面 和系 统 ; 二是指标权重的确 定过于主观化 , 大多通过专家系统的主观判断来设定指标 的权 重和分 值 , 由评级人员对银行 相关 的财务数据和管理指标进行打分 , 根据汇总 的总分确定其 相应的 信用级别 ; 三是信用评级模型缺乏创新 , 国内学者用于银行信用评级的方法大多局 限于传统 的定量分析方法 , 很少尝试 国外先进 的信用评级模型 , 从 而使我 国的信用评级 技术 明显地落 后于 国外评级机构 " 因此本文针对我 国信用评级 的这些不足 , 仅从指标体系的构建上进行 完 善与创新 , 力求 为我 国商业银行 的信用评级提供参考 "
此外 , 20( 又 年修订的巴塞 尔新 资本协 议 特别扩 充 了商业 银 行信 用风 险评 价管 理方 法 , 为商业银行改进信用风险管理提供 了技术标杆 和政策激励 " 之 后 中国银 监会于 2(X) 7 年公布 了 5中国银行业实施新 资本协议指导意见 6, 大力推进 新资本协议在我 国的实 施 " 因此探索 建立合理有效 的商业银行信用评价体 系具有重要的政策意义 "
我 国商 业银 行 信 用 评 级 指标 体 系研 究
王 燕 ( 中国银行业监督管理委员会)
.J J . . 日- .
浅析我国商业银行客户信用评级标准体系-中国工商银行为例
浅析我国商业银行客户信用评级标准体系-中国工商银行为例，不少于1000字随着我国经济发展和金融市场不断完善，商业银行在金融行业中的地位越来越重要。
然而，在商业银行与客户之间建立信任关系也变得十分重要。
本文将以中国工商银行为例，浅析我国商业银行客户信用评级标准体系。
一、评级标准定义客户信用评级，是对银行客户征信记录进行评估，主要是评估客户信用状况的可靠性和安全性。
客户信用评级是银行业务中所使用的一种风险管理工具，可以帮助银行识别潜在的信用风险，并确保银行在与客户交易时能够最大限度地保护自身利益。
二、评级标准体系中国工商银行（以下简称“工商银行”）的客户信用评级标准体系共分为四个等级：1. AAA级客户：指企业资信状况非常良好，综合评价指标在99.5分以上，具有极高还款能力的客户。
2. AA级客户：指企业的综合评价指标在95分以上，具有较高还款能力的客户。
3. A级客户：指企业的综合评价指标在85分以上，具有较强还款能力的客户。
4. B级客户：指企业的综合评价指标在85分以下，存在还款风险的客户。
在这里，我们需要提到一下工商银行客户信用评级的评估指标体系。
具体包括了：1. 经营状况：指企业的生产经营状况，包括公司规模、行业地位、经营范围等因素。
2. 财务状况：指企业的财务情况，包括企业是否具有偿债能力、负债情况、收益情况等。
3. 行业风险：指企业所处行业的市场前景、自身产品竞争力、政策支持情况等因素。
4. 信用记录：指企业与银行之间的历史交往记录，包括企业与银行的信用历史、贷款记录等。
5. 指标评分：指企业的各项评测指标的得分情况，这些指标通常包括了上述三个方面的细节评价。
6. 综合评价：通过对企业各项指标的权重加权平均，最终得出一个综合评价指数，用于确定客户信用等级。
以上六个方面，是工商银行对客户信用评级时候所需要考虑的因素。
三、评级标准意义客户信用评级分为AAA、AA、A、B级别，每个等级对应了不同风险程度的客户。
基于KMV模型研究商业银行对中小企业信用风险评级的改进
基于KMV模型研究商业银行对中小企业信用风险评级的改进【摘要】本文基于KMV模型研究商业银行对中小企业信用风险评级的改进。
在介绍了研究背景、研究目的和研究意义。
在解析了KMV模型的原理及应用、商业银行对中小企业信用风险评级的现状，分析了改进商业银行评级的必要性，提出了基于KMV模型的改进方法，并评估了改进效果。
在总结了对中小企业信用风险评级的启示，展望未来研究方向，并做了结论总结。
通过本文研究，可以为商业银行提供更有效的信用风险评估方法，促进中小企业的融资和发展，为金融市场的稳定和健康发展贡献力量。
【关键词】关键词：KMV模型、商业银行、中小企业、信用风险评级、改进、研究背景、研究目的、研究意义、原理、现状、必要性、改进方法、效果评估、启示、未来研究方向、结论总结1. 引言1.1 研究背景中小企业是我国经济的重要组成部分，它们在促进就业、推动经济增长和技术创新方面发挥着重要作用。
由于其规模较小、信用记录不足、信息不对称等特点，中小企业面临着更大的融资困难和信用风险。
商业银行作为中小企业主要的融资渠道，对中小企业的信用评级尤为重要。
目前，商业银行对中小企业的信用评级主要依靠传统的评级模型，如财务比率分析、行业比较法和专家判断等。
这些方法在面对中小企业的信用评级时存在一定局限性，难以全面客观地评估中小企业的信用风险。
为了提高商业银行对中小企业信用风险评级的准确性和科学性，本研究将基于KMV模型，探讨如何改进商业银行对中小企业信用风险评级的方法和效果。
通过引入KMV模型，可以更加科学地评估中小企业的信用风险，提高银行的信贷管理水平，促进中小企业的可持续发展和经济繁荣。
就是基于上述问题和需求，本研究旨在探讨如何利用KMV模型改进商业银行对中小企业信用风险评级的方法和效果。
1.2 研究目的本研究的目的是通过基于KMV模型的改进，提高商业银行对中小企业信用风险评级的准确性和有效性。
具体来说，研究将探讨和分析KMV模型的原理及应用，以及商业银行目前对中小企业信用风险评级存在的问题和挑战。
商业银行的信用评级与评估方法
引导企业规范发展
信用评级机构对企业的评级结果可以 促使企业规范经营行为，提高自身信 用水平。
02
商业银行信用评级方法
定量分析方法
财务比率分析
01
通过分析银行的财务报表，计算各种财务比率，如流
动性比率、资本充足率等，评估银行的财务状况。
风险评估模型
02 利用统计模型和计算机技术，对银行的信贷风险、市
业务创新能力
评估银行的业务创新能力，包括新产品开发 、市场占有率等指标。
市场环境评估指标
宏观经济环境
分析宏观经济环境对银行的影响，包括经济增长、失业率等指标 。
金融监管环境
评估金融监管环境对银行的影响，包括监管政策、合规情况等指标 。
市场竞争状况
分析市场竞争状况对银行的影响，包括同业竞争、客户满意度等指 标。
综合分析方法
综合评分法
将定量和定性分析的结果进行综合，得出银行的 综合信用评级。
加权平均法
根据不同指标的重要程度，赋予相应的权重，计 算加权平均值进行评级。
层次分析法
将银行信用评级的各因素分解成不同的层次，进 行逐层比较和判断，得出最终的评级结果。
03
信用评估指标体系
财务状况评估指标
资产质量
评估银行资产的质量，包括贷款损失准备金、 不良贷款率等指标。
限制高风险业务
对于信用评级较低的银行业金融机构，限制其开展高风险业务。
强化信息披露
要求银行业金融机构加强信息披露，提高透明度，以便监管机构 和投资者更好地了解其信用状况。
信用评级的国际合作与交流
国际评级机构
如穆迪、标准普尔等国际知名评级机构在中国开展评级业务，与中 国本土评级机构进行合作和交流。
商业银行信用评级指标体系设计
风险管理 的发展 。 行 业评 估 行业环境 的评估 和分析是 为了了解借款者所在行业 的健 康程度 以及
信 用等级 。可见 ，其评估 内容主要是受评
对 象特定债 务 的违约风 险和违 约严重 性 ， 而不是对企 业信 用状况的综合评价 ，其评
级 也 不 能批 量 化 进 行 ，因 而 无 法 解 决 当前 介干 “ 期 ” 级 与 “ 周 评 时点 ” 级 之 间 的 位 评
置 由银行根据各 自的特 点决定。 信用指标设计 的一个主要来源是 国际 著名评级 机构 ，评级机构展开调查 的基础 在干 ：信 用专业公司能够快速 、真 实、完
以在 不 同 的时点 进 行评 级 修正 。 但外 部 评级 机 构 的评 级 因素 和商 业 银行 的评 级 因 素又 往往 存 在不 同 ，很 重要 的一点 是 评 级结 果 的透 明 度。 中介 机 构 的评级 往 往 是公 开 的 ，许 多投 资 者或 团体 都 可采
用 ，而 银 行 评 级 的 结 果 主 要 用 于 银 行 自
维普资讯
字母来表示评级细分方式 ，对较优 或较 劣
的 附 注 记 号 分 别 是 “ ”或 “ ” ＋ 一 。穆 迪 以 小
商业银行信用评级 指标体系设计
■ 薛 波 博 士生 （ 上海 财经大 学金 融学 院 上 海 ２ Ｏ ２ （ ０ ３） ） ▲ 本文是上海财经大 学信用研究 中心 ２ Ｏ Ｏ ６年课题 “ 商业银行信 用评级
标准普尔和穆迪 的评级过程 包括定量 和定 性分析。定量方面 的分 析主要是指财 务分析 ， 尤其是对公司财务报表 的分析 。 定 性方面的分析是关于 管理质量的分析 ，包 括公司竞争 力分析 和行业预期增长等 ，并 且特别注重 法律方面。图 １ 显示 了大 多数
商业银行客户信用等级评价指标体系研究
（ ）体现行业和企业 规模 的差 别。不同行业 的财务比率存 ２ 在着一定 的差异，不同规模的企业的评级指标也不同。
行业分析 在 以定性分 析为主 的评 级 过程 中发 挥着 重要 作
业银行客户信用评价 理应 以偿债 能力为 中心。但实 际上 国内的 用。 因为不 同企 业的发展前景、市场结 构和主要风 险因素各不
的好坏 、行为 的规 范与否直 接关系到银行资金使用好坏和 效益 融风 险，银行 贷款 审查只看有无 不动产 可以抵押，而无法调查 高低 ，这 就要求银行对企业 的经营活动、经营成果 、获Ｎｆ， 是否有按期还债的信用历史 。 ｉ力、 ￣ 偿债能力等 给予科 学 的评 价，以确 定财产损 失 的不 确定程 度，
技 术 经济 评 价理 论 与方 法。 （ 北京 １０ ７） ０ ０５
一
、
商业银行信用评级概述
（）现有指标过 度偏 好规模 而忽略 了其他的综合 因素。商 １
信 用评级 又可称 为资信 评级 或者 信 誉评 级，是指 通过 建 业银行 普遍将 企业 的流动资产、固定资产、销售收入净额 等规 立一 套科学严谨 的评 价指标体系，采用定量 和定性分析相结合 模 变量作为主要 的评级参考指标 ，对企业 的规模 因素赋予 较大 的方法 ，对市场经济中不同的信用主体的经营实力、财务状况、
中国 电力教育 ＣＥ Ｅ Ｐ
—— 磊两
商业银行客户信用等级评价指标 体系研究
张燕 卿
摘要 ： 信用风 险是商业银行面临的主要风险，而我 国商业银行提升信用风险管理能力的重点在于建立科 学的信用等级评价指标体系
和运用定量、定性分析相结合的评价 方法。而现行 的评级指标体 系过度偏好规模而忽略 了 其他综合 因素且 大多数指标反映的是企业过去 而不是未来的偿债能力。本文 分析了 有商业银行客户评级指标存在的问题 ，设计了 现 全新的指标体系。 关键词 ：商业银行客户 ； 信用评级 ； 指标体 系 ； 层次分析法 ； 模糊综合评价 作者简介 ： 张燕卿 （ ７－ ， 北京人 ， １ ２ ）男， ９ 华北电网有限公司供应链管理中心供应商与合 同部高级主管， 工程师， 主要研究方向： 物流管理、
商业银行的信用分析与综合评级
信用评级的实践应用
信贷风险识别
通过信用评级，商业银行能够识别出潜在的信贷风险，对借款人的信用状况进行全面评估。
信贷风险评估
信用评级可以帮助商业银行评估借款人的违约风险，从而确定合理的贷款利率和贷款条件。
信贷风险控制
运用财务比率、现金流分析等定量方法评估借款人的偿债能力。
定量分析
考虑借款人的行业风险、管理层素质、市场竞争状况等定性因素。
定性分析
将定量和定性分析结果综合起来，形成对借款人的全面评估。
综合评估
对借款人的信用状况进行持续监测，及时发现风险预警信号，采取相应措施控制风险。
持续监测
商业银行的信用风险
信用评级等级的划分标准
发展前景
主要包括借款人所处行业的发展趋势、市场需求、竞争状况等因素，以及借款人的发展战略、经营计划和市场拓展能力等。
经营状况
主要包括借款人的经营规模、市场份额、销售收入、利润等指标，以及借款人在行业中的地位和竞争能力。
财务状况
主要包括借款人的资产负债表、利润表和现金流量表等财务报表，以及各项财务指标如偿债能力、营运能力、盈利能力等。
宏观经济风险
借款人无法按期偿还贷款本金和利息，导致银行面临巨大损失。
违约风险
市场风险
操作风险
流动性风险
由于市场利率、汇率等变动，导致贷款价值下降，从而影响银行的收益和资产质量。
由于银行内部管理不善或系统故障等原因，导致不良贷款的产生。
定量分析
通过建立数学模型和运用统计分析方法，对借款人的还款能力和贷款的风险进行量化评估。
特点
商业银行内部评级体系通常包括客户评级和债项评级两个层次，客户评级主要针对客户信用状况，债项评级主要针对具体授信业务。
我国商业银行客户信用评级系统的相关问题分析
我国商业银行客户信用评级系统的相关问题分析近年来，中国金融市场日益复杂化，商业银行不断面临着信用风险的挑战。
在这种情况下，建立客户信用评级系统成为商业银行风险管理的一项重要举措。
客户信用评级系统是通过对客户的信用状况进行评估和等级划分，从而对不同等级的客户制定相应的信贷政策和风险控制措施。
我国商业银行客户信用评级系统仍然存在一些问题和挑战，下面对这些问题进行分析。
我国商业银行客户信用评级系统在评估方法和模型上存在不足。
目前，大部分商业银行还是采用传统的评级方法，主要是基于财务数据和抵押品价值等内部数据进行评级。
这种评级方法只能反映客户当前的信用状况，而无法预测客户未来的信用风险。
需要引入更多的外部数据和非结构化数据，结合大数据和人工智能技术，建立更加科学和完善的评级模型，从而提高评级的准确性和预测能力。
我国商业银行客户信用评级系统在评级标准和体系上存在差异化。
不同银行在评级标准和评级体系上存在较大的差异，导致同一客户在不同银行间可能得到不同的评级结果。
这种差异化不仅增加了银行间的合作和风险转移成本，还可能引发金融市场的不稳定。
需要建立统一的客户信用评级标准和体系，提高评级的一致性和可比性，从而减少风险。
我国商业银行客户信用评级系统在监管和合规方面存在问题。
目前，监管部门对客户信用评级系统的监管和合规要求不够明确和细化，导致一些银行在评级过程中存在违规行为，包括虚假报告、利益输送等问题。
这些违规行为不仅严重损害了银行的声誉和利益，还可能引发金融风险和市场动荡。
监管部门需要加强对客户信用评级系统的监管和合规指导，规范评级行为，保障金融市场的稳定和健康发展。
我国商业银行客户信用评级系统在应用和价值实现上存在不足。
目前，大部分银行的客户信用评级系统主要用于信贷决策和风险管理，而在客户营销、产品创新等领域的应用还比较有限。
这种局限性导致客户信用评级系统的价值实现不够充分，无法发挥其在经营和管理中的作用。
需要加强客户信用评级系统在营销和创新中的应用，拓展其应用领域，提高其价值实现水平。
我国商业银行信用风险内部评级体系的现状及对策
我国商业银行信用风险内部评级体系的现状及对策2002年10月，巴塞尔委员会公布了新资本协议第三稿。
此件再次征询意见后，将于2006年底在成员国开始实施。
新巴塞尔资本协议是在新的国际金融环境下各国银行进行风险管理的最新法则，其最终形成和实施必然会对全球银行业产生深远的影响。
本文就新巴塞尔资本协议中有关内部评级法部分的内容，结合目前我国商业银行信用评级的现状谈几点粗浅的认识。
一、新资本协议中内部评级法的主要内容及具体实施要求在巴塞尔新资本协议草案中，提出了一套完整的基于内部信用评级的资本金计算方法。
巴塞尔委员会也希望并鼓励有条件的大银行发展先进的内部评级系统，以此作为信用风险管理的核心。
(一)内部评级方法的主要内容基于新协议的内部评级方法将债项按借款人的类型分为：公司、主权、银行、零售、股权等五种类型，分别采用不同的方法处理，但是计算方法区别并不大。
如利用内部评级方法计算公司类型债项的风险资本金，首先需要四个输入参数，它们是债务人的违约概率PD(Probability of default)、违约损失率LGD(Loss given default)、违约风险暴露EAD(exposure at default)以及债项的到期时间M (remaining maturity)。
然后，对每一个债项计算其风险权重。
最后，确定每个债项对应的监管资本金，然后将所有资产的资本金加总，得到银行的监管资本金。
(二)内部评级系统实施的具体要求内部信用评级系统的实施必须满足一定的条件，银行必须经过中央银行监管部门批准，才能实施内部评级方法。
巴塞尔新资本协议对银行内部评级系统的要求有以下几点：1．银行的内部评级体系必须为两维的。
一维针对客户的信用情况，用以测量违约率(PD)，另外一维反映债项的一些特殊性质，用以测量清偿率（LGD）。
2．数据质量和时间的要求。
对于使用基本法的银行，巴塞尔协议要求必须有5年以上的历史数据来估计违约率；对于使用高级法的银行，必须有7年以上的历史数据来估计LGD。
商业银行信用风险评估指标体系的构建分析
商业银行信用风险评估指标体系的构建分析摘要：商业银行信用风险评估是商业银行信用风险管理工作的依据和基础，其前提是要为信用风险评估建立科学合理的评估指标体系。
商业银行信用风险评估指标体系的建立一方面需要基于对影响信用风险各因素的正确分析，另一方面需要遵循指标选取的一般性原则。
商业银行信用风险评估指标体系作为商业银行信用风险评估模型的重要组成部分，对指标体系的充分合理应用和不断完善将逐步提升中国商业银行信用风险防范的能力。
关键词：信用风险评估；指标体系；履约意愿；履约能力引言随着中国加入WTO，《新巴塞尔资本协议》正式发布，金融全球化进程不断加快，中国商业银行业除了要与国内同业展开竞争之外，还要面对国际先进的商业银行的挑战，因此对金融风险管理的要求更高、更紧迫。
在商业银行所面临的各类金融风险中，信用风险是最古老也是最重要的一类风险，商业银行必须对自己的信用风险进行更加科学有效的评估和防范。
商业银行信用风险评估是一个较为复杂的系统，信用风险的评估指标作为此复杂系统的输入项，对于评估结果的有效性和准确性起着举足轻重的作用。
因此，商业银行进行信用风险评估及管理的首要任务是以指标选择原则为指引，以对信用风险的影响因素分析为依据，构建信用风险评估指标体系，为商业银行的风险评估及管理工作奠定基础。
一、商业银行信用风险评估指标的选取原则1.科学性原则。
即评估指标的选择、数据的选取和计算必须以公认的科学理论为依据。
2.全面性和独立性原则。
即评估指标具有较强的概括性，既能综合反映商业银行信用风险的程度，各指标间又相互独立，相关性小。
3.可行性原则。
即评估指标所涉及的数据容易获取和计算。
4.可量化原则。
即指标的选择及表述要尽量做到以量化研究为主，从而避免主观评价所带来的不确定性。
二、商业银行信用风险的影响因素分析商业银行信用风险的影响因素有很多，经过研究发现可以将其概括为两个方面：贷款企业的履约能力及履约意愿。
贷款企业履约就意味着银行能够在规定期限内收回贷款本息，该贷款企业不会令银行遭受因贷款而带来的损失。
我国商业银行信用评级研究
第 ２０ 年 第 １ 期 ０６ ２ （ 总第 ２５ ） ８期
商 业 经 济
Ｓ ＡＮＧ Ｉ Ｊ Ｈ ＹＥ ＪＮＧ Ｉ
Ｎ ． ２． ０ ６ ｏ１ ２ ０ ａ Ｎｏ２ ５ ｌ ．８
【 文章编号】 １ ９６４（ ０ ） 一Ｏ４０ ０ —０３２ ６１ Ｏ６—２ ０ ０ ２
设 的投入 。 渐 走 出一 条 适 合 我 国银 行 内部 评 级 的发 展 之 路 。 逐
【 关键词 】 商业银行 ； 信用评级 ； 用风 险 信
【 中图分类号】 Ｆ３ ８０
一
【 文献标识码】 Ｂ
表 ２ 企业信 用风险等 级系数袭
、
我 国商业 银行评级 的发 展
我国的信用评级起源 于 ８ Ｏ年代许 多省 、市级人民 银行内部设立的评级委员会 。１９ 年 ， ９２ 首家全国性证券
（） － 评级 内容不完善
主要产品寿命周期 ２ 分
近几年来； 随着市场约束 的增强和银行内部控 制制
度的改善， 我国商业银行逐步加强 了对信用风险的度量 １ ． 缺少对宏观经济运行状况的评价 和管理力度 ，各家银行均建立 了内部信用风险评级体 有证据显示 ， 企业信用等级的降级及合 同违约的概 系， 并通过评级确定的信用等级对企业进行授信。实行 率在周期性的低谷时期可能要 比高涨时期极为显著地 内部信用评级和授信 以来 ， 商业银行改变 了过去的粗放 加大 。对其受管理对象所处行业及地位 ， 也是影响其信
关系数 ， 以剔除重复计分的因素 。由于缺乏足够的数据 业银 行信 用 风险 管理基 础薄 弱 。
三 、 完善商 业银行信 用评 级方法 的建议 对
资金 结构 ２ 分 Ｏ 债务 股权 比率 ５ 分 流动 比率 ６分 其中 ： 应收账款和应收票据周转次数 ３ 分
商业银行个人信用评分系统的优化
个人信用评分系统优化后的
04
效果评估
提升审批效率
减少人工审核时间
01
通过引入先进的评分模型和自动化审批流程，可以大幅减少人
工审核的时间，提高审批效率。
快速识别优质客户
02
优化后的系统可以更准确地识别优质客户，并快速批准其申请
，减少审批过程中的延误。
与第三方系统进行集成，实现数据共享和信息交互，提高工作效率 。
利用区块链技术保障数据安全与共享
数据加密存储
采用区块链技术的加密算法对个人信用数据进行 加密存储，确保数据的安全性。
分布式存储与备份
利用区块链的分布式特性，将信用数据存储在多 个节点上，实现数据的备份与恢复。
数据访问权限控制
通过智能合约控制数据访问权限，确保只有授权 人员才能访问个人信用数据。
商业银行个人信用评 分系统的优化
汇报人：
日期:
目录
• 引言 • 个人信用评分系统的优化策略 • 优化后的个人信用评分系统架构 • 个人信用评分系统优化后的效果评
估 • 个人信用评分系统优化的未来展望
01
引言
个人信用评分的重要性
01 信贷决策
银行根据个人信用评分决定是否给予贷款以及贷 款利率。
02 风险评估
优化后的系统可以帮助银行更加合理地配置信贷资源，将更多的 资源分配给低风险客户，提高银行的收益。
05
个人信用评分系统优化的未
来展望
结合人工智能技术提升评分准确性
引入深度学习模型
利用深度学习模型对个人 信用数据进行特征提取和 模型训练，提高评分的准 确性。
自动优化模型
我国商业银行信用指标体系及综合评价
河 北 工 程 大 学 学 报 （ 社 会 科 学 版） Ｊｕｎｌ ｏ Ｈ ｂ ｉ Ｕ ｉ ｒｉ ｏ Ｅ ｇｎｅｉｇ （ ｏｉ Ｓｉ ｃ Ｅ ｉｏ ） ｏｒａ ｆ ｅｅ ｎ ｅｓｙ ｆ ｎｉｅｒ ｖ ｔ ｎ ＳｃＭ ｃ ｎｅ ｄｉ ｅ ｔｎ
Ｖｏ ． Ｎｏ． Ｉ２６ １
Ｍ ａ ． ００ ｒ２ ９
我 国 商业 银 行 信 用指 标体 系及 综 合 评 价
王 犁
（ 安徽财经大学
［ 摘 要］ 通过 借鉴 美国骆 驼评 级 制度 ， 结合 我 国商业银 行 的现 状 和特 点 ， 并 尝试 构 建 商业 银 行信 用评 价 的指 标体 系。运 用 因子 分 析 法 对 商业银 行 的信 用进 行 实证 分析 ， 分析 结 果 显 示 ， 国有 商业银行 、 股份 制 商业银 行和 城 市 商 业银 行 的综 合 信 用依 次 降低 ， 评 价 体 系 中的 商业 银 但 行 各指 标得 分却 大不相 同， 有利 弊 。尽 管 国有 商业 银 行 的 经 营水 平 较 高 ， 股份 制 商业 银 行 各 但 的社会 形 象等指标 却远远 高于 国有 商业 银行 ， 与此 同 时 ， 市 商 业银 行 在 对 风 险 的预 防和 保持 城 资本 充足 性上 ， 对 于其 他类 商业银 行 来说 ， 相 却具 有一 定的优 势 。 ［ 关键 词 ］ 商业银 行 ； 用评 价 ； 信 因子 分析 ［ 中图分 类号 ］Ｆ３ ［ ８０ 文献标 识码 ］ ［ Ａ 文章编 号 ］６３— ４７ ２ ０ ）１— ０５— ３ １７ ９７ （０９ Ｏ ０２ ０ 随着 在华 外 资 银 行 实现 国 民待 遇 ， 中资银 行 原 有 款 总额 、 存款 总额 、 净利 润 、 手续 费 及 佣 金净 收 入 ， 表 来 的市 场准人 优 势 不再 存 在 ， 中国 的银 行 业 面 临着 越 来 示银 行 资产 的经 营水平 。 ２ 安全可 靠性 ． 越多 的挑战 ， 发展机 遇 与经 营风 险 同 比增 长 ， 对竞 争 面 中 国的商业 银 行 只有 从 根 本 上 解 决 信 用 问 题 ， 强 信 加 商业 银行 资 产 的 安 全 可 靠 性 ， 由资 产 的质 量 即 是 用 管 理 ， 高 自身 竞 争 力 ， 能 面 对 来 自全 球 化 的挑 资 产 充 足 性 和安 全 性 所 决 定 的 ， 提 才 因此 ， 产 质 量 的好 资 战， 因此 ， 对我 国的商 业银 行 的信 用 评价 也 就 具有 独 特 坏 ， 由资本充 足率 、 良贷 款 比率 、 贷 比例 、 心资 可 不 存 核 的重要 意义 。 本充 足率 、 本 收 入 比来 表 示 。通 过 资 产 的安 全 可 靠 成 商业 银行 可 以增 强其 面 对 风 险 的预 防能 力 ， 对 于我 国商业 银 行 的信 用 评 价 研 究 ， 着 历 史 的 性 的提高 ， 随 进 一 步增强 其信 用等 级 。 沿 革 ， 国经 历 了从 交 易 对 象 的信 用 水 平 完 全 由银 行 我 ３ 社会形 象 ． 信贷 专家根 据 主观 经 验 进 行 判 断 的专 家判 断 法 ， 到需 要风 险管理 专家 根据 经验设 定 指标 体 系 和 指标 权 重 的 塑 造 良好 银 行 形 象 是 企 业 理 念 、 业 行 为 和 视 觉 企 强 记分 方法 ， 到 以交 易 对 象 或 客 户 的 历史 数 据 库 为 基 系统 的和谐 统 一 。通 过 整 体 形 象 的改 善 ， 化 客 户对 再 增 础 的 ， 历 史 数 据 上 构 建 概 率 统 计 模 型 的模 型 方 法 。 银行 品牌 的认 同 和 接 受 ， 进 公 众 的 信任 度 与 员 工 的 在 以保 持 自身独 特 的鲜 明形 象 。本 文 认 为 ， 要定 目前 ， 国商业 银行 业 由于 缺 乏 长期 系 统 的 客户 历 史 凝 聚力 ， 我 资料积 累 ， 导致 了我 国商 业银 行 业 在 信 用 评 级 模 型 化 量 的对社 会形 象进 行分 析 ， 我们 可 以从 每股 收 益 、 每股 进 程上 的滞后 。几 家大银 行 的信 用 风 险评 级 刚 刚进 人 净 资产 、 净资 产收益 率 、 净利 润增 长率 来 对商 业 银 行信 因为 这 些 数 据 可 以很 直 接 的反 应 出股 东 记 分方法 阶段 ， 多数 中小银 行 的发展 程 度 更低 ， 的还 用进 行评 价 ， 有 的盈 利情 况 ， 如 ： 股 收 益 ， 能 使 股 东 对 其 产 生 关 例 每 更 停 留在专 家判 断 阶段 。 本文 试 图通 过 总结 前 期 研 究 经 验 ， 据 指标 数 值 注 。因此 这些 数据树 立 良好 的社 会 形 象有 利 于 增 强公 根 进 可 得 性 与 方 便 性 ， 取 分 别 代 表 经 营水 平 、 全 可 靠 众 对 商业银 行 的信任 ， 而提 高商业 银行 的信 用 。 选 安 ４ 管理 水平 ． 性、 社会形 象 、 理水 平 的各 项 指 标 ， 用 因 子分 析 法 管 运 管理水 平是 商 业 银 行 在 预 防及 面对 风 险 时 ， 制 控 对 我 国商 业银 行 的信 用 进 行 初 步评 价 ， 通 过 聚 类 对 并 管 各类 商业 银行 的现 状 进 行综 合 分 析 ， 也是 文章 的 主 各 类 风险 的 能力 。本 文认 为 ， 理 水 平 由管 理 者 对 可 这 能产生 资产 风 险 的应 对 方 式 ， 通 过 合 理 的管 理 所 带 和 要创 新之 处 。 来 的净 利息 收入 增长 率来 表示 。 指 标体 系的构 建及 数据来 源 （ ） 二 指标 集 和样本 的 确定 根 据 以上分 析 ， 章 选 取 信 用 评 价 指 标 具 体 表示 文 （ ）我 国商业银 行信 用评价 体 系的构 建 一 为 ： 。 表 资 本 充 足率 ； 代 表 不 良贷 款 比率 ； Ｘ 代 Ｘ Ｘ 代 通过 参考 美 国 的骆 驼 评 级 制 度 ， 鉴 于 我 国商 业 并 表利 息净 收 入 ； 代 表 贷 款 总 额 ； 代 表 存 款 总 额 ； Ｘ Ｘ 银 行 的运 营 特点 ， 于 我 国商 业 银 行 信 用 评 价 体 系 的 对 ｘ 代 表存 贷 比例 ； 表净 利润 ； 。 ｘ 代 Ｘ 代表 净利 润增 长 构建， 文章 通过 ： 营水平 （ 、 经 Ｚ ）安全 可靠 性 （ ： 、 会 Ｚ）社 率 ； 表 每 股 净 资 产 ； ， 表 每 股 收 益 ；Ｘ ， 表 净 Ｘ代 Ｘ。 代 ， 代 形 象 （ 、 理水平 （ 四个 变量 ， Ｚ ）管 Ｚ） 来反 映 我 国商 业 银 资产 收益率 ； 表 核 心 资 本 充 足 率 ； ， 表 手 续 费 Ｘ： 代 Ｘ 代 行 的信用水 平 。 及 佣金 净 收入 ； ， Ｘ４ 代表 成 本收入 比 ； １ Ｘ 代表 拨备 覆盖 １ 经 营水平 ． 率； Ｘ 代表净利息收入增长率。 在市 场经济 体 制 下 ， 为 独 立 的市 场 主体 和利 益 作 本 文 数 据 采 用 的 样本 来 自于 ２０ ０７年 我 国银 监 会 主体 ， 业 的 目标 应该是 通 过合 理 经 营 ， 企 在考 虑 资 金 的 和商 业 银 行 年 报 ， 察 的 商 业 银 行 包 括 ： 国工 商 银 考 中 时 间价 值 和风 险 报 酬 的情 况 下 不 断增 加 企 业 财 富 ， 使 行、 中国银行 、 国建 设 银 行 、 通 银 行 、 中 交 中信 银 行 、 华 自身价值达到最大化。因此 ， 文章引用利息净收入 、 贷 夏 银行 、 中国 民生 银行 、 深圳 发 展 银 行 、 商银 行 、 业 招 兴
商业银行的信用评级与风险控制
商业银行的信用评级与风险控制信用评级是商业银行进行风险控制的重要手段之一，它对于银行业的稳健运营和金融体系的健康发展具有重要意义。
本文将就商业银行的信用评级与风险控制进行探讨，以及针对当前的挑战和改进的建议。
一、商业银行的信用评级信用评级是对借款人违约风险的评估，用以提供给投资者、债权人等市场参与者一个了解借款人信用状况的重要参考。
对于商业银行而言，信用评级主要涉及对银行自身的评估，以及对银行所发放贷款的借款人进行评级。
1.银行自身的信用评级商业银行自身的信用评级通常由国际评级机构或国内相关机构进行评定。
这些机构评估银行的偿债能力、资金稳定性、风险抵御能力等指标，并将其打分，以AA、A、BBB等等级来表示。
较高的信用评级可以增加银行融资的渠道和降低融资成本，从而提高其竞争力和盈利能力。
2.借款人的信用评级商业银行作为贷款发放的主体，对借款人进行信用评级可以帮助银行更好地理解借款人的还款能力和违约风险。
银行可根据借款人的收入、财务状况、资产负债情况等指标进行评估，并根据评估结果确定相应的贷款利率、借款额度等条件。
较高的信用评级借款人通常获得更好的贷款条件，而较低的评级则可能导致拒绝借款申请或提高贷款利率。
二、商业银行的风险控制商业银行作为金融体系的核心机构，扮演着金融中介和风险承担者的角色。
为有效控制风险，商业银行需要采取一系列风险控制措施。
1.信用风险控制信用风险是商业银行面临的主要风险之一。
为降低信用风险，银行可以根据借款人的信用评级确定授信额度，并加强贷前审查和贷后跟踪，及时调整信贷策略和贷款条件。
此外，商业银行还可以通过分散化投资组合、建立信用担保机制等方式来分散和转移信用风险。
2.市场风险控制市场风险主要包括利率风险、汇率风险和流动性风险等。
商业银行可以通过建立利率风险管理体系、制定风险限额和限制交易规则、建立流动性管理机制等方式来控制市场风险。
此外，商业银行还应加强市场风险监测和分析，提前预警和应对市场波动。
我国商业银行客户信用评级系统的相关问题分析
我国商业银行客户信用评级系统的相关问题分析随着我国经济的快速发展，商业银行的业务范围和规模不断扩大，客户群体也在不断增加。
为了有效管理客户信用风险，保障银行资产安全，商业银行普遍建立了客户信用评级系统。
客户信用评级系统是商业银行特别是信贷业务管理的基础，对于银行的风险控制和利润增长具有重要意义。
我国商业银行客户信用评级系统也存在着一些问题，本文将对这些问题进行分析。
我国商业银行客户信用评级系统面临的第一个问题是数据不完整和不准确。
银行客户数据主要来源于客户填写的信用申请表和银行内部数据系统，这些数据的完整性和准确性直接影响客户信用评级的准确性。
由于客户信息更新不及时、数据录入错误等原因，导致客户信用评级系统的数据不完整和不准确，影响了对客户信用风险的评估和控制。
客户信用评级系统存在的第二个问题是评级标准不统一。
不同的银行或不同的部门可能会采用不同的评级标准，导致客户信用评级结果存在差异。
这不仅增加了银行内部管理的复杂性，也给客户带来了不公平的待遇。
需要建立统一的客户信用评级标准，以提高评级的公正性和准确性。
我国商业银行客户信用评级系统存在的问题是模型建立和应用不够科学。
客户信用评级系统通常采用定量模型和定性模型相结合的方式进行评级，其中定量模型主要包括信用评分模型和违约概率模型，定性模型主要包括专家判断和客户信用调查。
由于模型建立和应用过程中存在的数据选择、模型参数选取不合理等问题，导致客户信用评级系统的科学性和准确性不足。
我国商业银行客户信用评级系统面临的问题是缺乏有效的监督和管理。
客户信用评级系统主要由银行内部的风险管理部门负责建立和应用，由于银行内部管理体系和机制不完善，导致对客户信用评级系统的监督和管理不够到位。
这不仅增加了银行自身的风险，也给客户带来了风险。
针对上述问题，应采取以下措施加以解决：第一，建立完善的客户信息管理系统。
银行应加强对客户信息的收集和管理，建立健全的客户信息管理系统，确保客户数据的完整性和准确性。
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型 测算 和实证研 究 ， 使评 级标 准 的科学性 、 观性 致 客
无从 验证 。第二 ， 受各 种 因素 的制约 ， 各行定 量 分析 的基础 是 以往 的财 务数 据 ， 析 的起 点始 于历 史 情 分
况 ， 且 多 采 取静 态 的 时点 指标 —— 上 年 度末 甚 至 并 以前 的财务 指标 。加 之动态 的跟 踪评 级也 不能广 泛
账 款周 转率 、 债权 益 比、 负 留存 收益 ／ 总资产 、 主营利 润 资产 对 企 业 财 务 困境 具 有 显 著 预 测 作 用… 。 吴 世农 等 （０ １ 选 定盈 利 增长 指数 、 ２０） 资产 报酬率 、 流
动 比率 、 长期 负 债与股 东权 益 比率 、 营运 资本 与总资
定性 分析 相结 合 的方 式 。在 具 体 分 析 中 ， 主要 采 取 两类 分析 方法 ： 功效 系数法 与专 家打 分法 。 上 述方 法 尽管 在 实 际 中得 到广 泛 应用 ， 但也 存
理 结构 等非 财务 因素 的影 响 。王克 敏等 （ ０ ６ 将非 ２０） 财 务指标 引人 亏 损 公 司财 务 预警 研 究 ， 财 务 指标 在 分析的 基础上 ， 入公 司治 理 、 资者 保 护 等 因素 ， 引 投 综合 分 析上市 公 司 亏 损 困境 的原 因 ， 比较 分析 了 并 基 于财 务 、 财务 指 标 及 综 合 指标 的预 测 模 型 的有 非
针 对 当前 信 用评 级 指标 体 系 的 不足 ， 内外许 国
务状 况进 行客 观有 据 的判 断 。同时 结合对 非财 务指
， 收 稿 日期 ： ２ ０ ０ ８—０ ６—１ ５
基 金 项 目 ： 教 育部 社 科 基 金 项 目（ ６Ａ ３ ０ ２ ０Ｊ ６ ０ ２ ） 作 者 简 介 ： 张 玲 （９ ４ ） 女 ， 南 长 沙 人 ， 南大 学 工商 管 理 学 院 教 授 、 士 生 导 师 。研 究 方 向 ： 务 管 理 １６ 一 ， 湖 湖 博 财
效 性 。 因此 ， 为客观 、 准确 地 预测公 司 Ｓ 对公 司 Ｔ，
在 明显 的不足 ， 具体表 现在 ： 第一 ， 析缺 乏实证 性 。 分
各 商业银 行普遍 缺少 足够 的数据 资料 来支 持建立 模
进 行有 效 的信用 评级 ， 应综 合 财务 、 非财 务指标 建立 评 级模 型 ， 而使 对 公 司的 预 测 能力 高 于 单 纯使 用 从 财 务 因素模 型或 非财 务 因素模 型 的预测 能力 。本文 对银 行 信用 评级 指标 体系 进行 优化 的指 导思想 正是
业进行 经 营活动 ， 与商 业银 行 有着 密 切 的 信用 往 来
关 系 ， 行信贷 是其 生产发 展 的重要 资金来 源 之一 ， 银
产 比率 、 产 周 转 率 等 ６个 财 务 指 标 建 立 预 测 模 资 型心 。张玲 （ ０ ４ 引用 财务 预警 ｚ值模 型对上 市公 】 ２０）
二、 评级 指标 的优 化 设计
开展 ， 导致 了分析 缺乏前 瞻性 。第 三 ， 指标选 择过 于 宽泛 ， 与企 业业 绩 密 切关 联 的重 点 指标 的权 重 受 使
到影 响。
鉴 于 当前 指标 体 系 中对 财务 指标 的分 析 主观性 较强 等 不足 ， 文 将利 用对 财务数 据 进行 挖掘 、 选 本 筛 后推 导 出来 的 ｚ 财 务 危 机 预警 模 型 ， 企 业 的财 值 对
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
一
、
引 言
多 学者 都提 出 了改进意 见 。一是 引 入预测 模型 以强 化财 务指 标 的判 断 功 能 。陈 晓等 （ ０ ０ 发 现 ， 收 ２０ ） 应
信用评 级是 商业银 行对 客户 偿还 债务 能力 和意
愿 的评估 ， 是对债 务偿 还风 险 的综 合评 价 ， 是确定 贷 款风 险程 度 的依 据和信 贷 资产风 险管 理 的基 础 。企
体 系进 行 优 化 ， 信 用 评 价 更 加 科 学化 、 使 合理 化 。 关键词 ： 商业 银 行 ； 用评 级 ； 务 指 标 ； 信 财 非财 务 指 标 ； 务 预 警 Ｚ值 模 型 财 中 图 分 类 号 ：８ ０ ３ Ｆ ３ ．３ 文献标识码 ： Ａ 文 章 编 号 ：０ ３ ２ ７ ２ ０ ）５ ０ ２ ４ １ ０ —７ １ （０８ ０ —０ ２ —０
第２ ９卷 第 １５期 ５ ２０ ０ ８年 ９月
财经理论与实践（ 月刊） 双
ＴＨＥ ＴＨＥＯＲＹ ＡＮＤ ＰＲＡＣＴＩ ＣＥ ＮＡＮＣＥ ＯＦ Ｆ】 ＡＮＤ ＥＣＯＮＯＭ Ｉ （
Ｖｏ ． ２ ＮＯ． １ １ ９ ５５ Ｓ ｐ． ２ ０ ｅ ０８
・
金融与 保 险・
司财 务 指标进 行 筛 选判 断 ， 其未 来 财 务 状 况形 成 对 了有效 预测 。二 是重 视企 业运 营 的市场 环境 和治
其 生产经 营效果 的好 坏直 接关 系到银 行信 贷资 金使
用 的好坏 和效益 的 高低 。这就要 求银 行对 企业 的经
营 活动 、 经营成 果 、 利 能力 、 债 能 力 等 给 予科 学 获 偿 的评 价 ， 以确定 贷款 资产损 失 的不确 定程 度 ， 大 限 最 度地 防范 信贷 风 险 。 目前 ， 内各 大 商 业 银行 对 客 国 户信 用评 级时 多采 用 以定 量 分 析 为 主 ， 量 分析 与 定
我 国商业银行信 用评 级指标 的优化
张
摘
玲， 袁异清
４０８ ） １０ ２
（ 湖南大学 工商管理学 院， 湖南 长沙
要 ： 商 业 银 行 的 信 用 评 级 现 状 入 手 ， 示 目前 银 行 信 用评 级 系统 的特 点 与 不 足 之 处 。 针 对 信 用 评 从 揭
级 系统存在 的问题 ， 引入 财务预 警 ｚ值模 型 ， 将参评 企业的财务指标 与非财务指标相 结合 ， 目前评 级指标 对