300214日科化学2023年上半年现金流量报告
300214日科化学2023年上半年经营风险报告
日科化学2023年上半年经营风险报告一、经营风险分析1、经营风险日科化学2023年上半年盈亏平衡点的营业收入为36,358.02万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为70.49%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过86,839.27万元，企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险从资本结构和资金成本来看，日科化学2023年上半年的带息负债为19,271.84万元，企业的财务风险系数为1.04。
经营风险指标表二、经营协调性分析1、投融资活动的协调情况从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供63,229.28万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表(万元)长期投资0 - 0 - 0 -2、营运资本变化情况2023年上半年营运资本为63,229.28万元，与2022年上半年的130,439.54万元相比有较大幅度下降，下降51.53%。
3、经营协调性及现金支付能力从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要企业提供43,274.23万元的流动资金。
而企业投融资活动保证了企业经营活动的资金需求，经营业务是协调的。
经营性资产增减变化表(万元)项目名称2021年上半年2022年上半年2023年上半年数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)存货23,004.99 4.5 29,224.12 27.03 19,294.84 -33.98 应收账款39,451.73 -16.55 43,493.67 10.25 32,437.72 -25.42 其他应收款681.21 53.44 1,134.32 66.52 477.8 -57.88 预付账款7,905.77 12.09 6,721.22 -14.98 7,541.36 12.2 其他经营性资产12,375.93 -31.55 3,765.1 -69.58 15,626.56 315.04 合计83,419.62 -12.07 84,338.42 1.1 75,378.27 -10.62经营性负债增减变化表(万元)项目名称2021年上半年2022年上半年2023年上半年数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)应付账款6,557.2 -15.88 6,949.55 5.98 11,667.28 67.89 其他应付款1,500.68 -55.95 2,248.63 49.84 2,446.7 8.81 预收货款0 - 0 - 0 - 应付职工薪酬1,194.09 9.1 945.74 -20.8 890.99 -5.79 应付股利0 - 0 - 0 - 应交税金1,687.44 -39.98 2,125.16 25.94 1,117.29 -47.43 其他经营性负债14,176.27 81.78 18,934.92 33.57 15,981.78 -15.6 合计25,115.67 9.64 31,204 24.24 32,104.04 2.884、营运资金需求的变化2023年上半年营运资金需求为43,274.23万元，与2022年上半年的53,134.42万元相比有较大幅度下降，下降18.56%。
300261雅本化学2023年上半年现金流量报告
雅本化学2023年上半年现金流量报告一、现金流入结构分析2023年上半年现金流入为117,421.93万元，与2022年上半年的136,608.82万元相比有较大幅度下降，下降14.05%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为82,784.67万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的70.5%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加10,518.96万元。
企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的22.94%。
但企业增加的负债所取得的现金，仍然不能满足偿还债务的资金需求。
二、现金流出结构分析2023年上半年现金流出为123,858.18万元，与2022年上半年的149,891.21万元相比有较大幅度下降，下降17.37%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的47.48%。
三、现金流动的稳定性分析2023年上半年，营业收到的现金有所减少，经营活动现金流入的稳定性下降。
2023年上半年，工资性支出有所增加，企业现金流出的刚性增加。
2023年上半年，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；收到的税费返还；收到其他与经营活动有关的现金。
现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；偿还债务支付的现金；无形资产和其他长期资产支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金。
四、现金流动的协调性评价2023年上半年雅本化学投资活动需要资金12,454.69万元；经营活动创造资金10,518.96万元。
投资活动所需要的资金不能被经营活动所创造的现金满足，还需要企业筹集资金。
2023年上半年雅本化学筹资活动需要净支付资金4,500.51万元，总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量减少。
五、现金流量的变化2023年上半年现金及现金等价物净增加额为负3,987.83万元，与2022年上半年负9,675.05万元相比现金净亏空有较大幅度减少，减少58.78%。
300214日科化学2023年上半年决策水平分析报告
日科化学2023年上半年决策水平报告一、实现利润分析2023年上半年利润总额为6,933.48万元，与2022年上半年的16,627.03万元相比有较大幅度下降，下降58.30%。
利润总额主要来自于内部经营业务。
2023年上半年营业利润为6,230.05万元，与2022年上半年的17,802.03万元相比有较大幅度下降，下降65.00%。
在营业收入大幅度下降的同时经营利润也大幅度下降，企业经营业务开展得很不理想。
二、成本费用分析日科化学2023年上半年成本费用总额为117,701.16万元，其中：营业成本为111,531.91万元，占成本总额的94.76%；销售费用为1,401.91万元，占成本总额的1.19%；管理费用为2,084.64万元，占成本总额的1.77%；财务费用为-270.7万元，占成本总额的-0.23%；营业税金及附加为768.65万元，占成本总额的0.65%；研发费用为2,184.76万元，占成本总额的1.86%。
2023年上半年销售费用为1,401.91万元，与2022年上半年的1,224.14万元相比有较大增长，增长14.52%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2023年上半年尽管企业销售费用有较大幅度增长，但营业收入却出现了较大幅度的下降，企业市场销售活动开展得很不理想。
2023年上半年管理费用为2,084.64万元，与2022年上半年的2,095.19万元相比有所下降，下降0.5%。
2023年上半年管理费用占营业收入的比例为1.69%，与2022年上半年的1.43%相比变化不大。
经营业务的盈利水平大幅度下降，管理费用控制有效,但经营形势迅速恶化。
三、资产结构分析日科化学2023年上半年资产总额为337,672.27万元，其中流动资产为110,106.87万元，主要以应收账款、应收票据、存货为主，分别占流动资产的29.46%、26.32%和17.52%。
非流动资产为227,565.4万元，主要以其他非流动资产、在建工程、固定资产为主，分别占非流动资产的37.24%、26.52%和22.58%。
600319亚星化学2023年上半年现金流量报告
亚星化学2023年上半年现金流量报告一、现金流入结构分析2023年上半年现金流入为136,321.66万元，与2022年上半年的95,553.05万元相比有较大增长，增长42.67%。
企业当期新增借款总额为46,200万元，它是企业当期现金流入的最大项目，占企业当期现金流入总额的33.89%。
企业当期经营活动不能实现现金收支平衡，需要依靠举债活动维持。
从现金流量表来看，企业借款的22.87%，已经用于弥补当期经营活动的现金亏损。
销售商品、提供劳务收到的现金为31,536.16万元，约占企业当期现金流入总额的23.13%。
但企业当期经营活动现金流出大于经营活动现金流入，经营业务自身不能实现现金收支平衡。
二、现金流出结构分析2023年上半年现金流出为120,153.03万元，与2022年上半年的102,662.5万元相比有较大增长，增长17.04%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的30.47%。
三、现金流动的稳定性分析2023年上半年，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金流入的稳定性提高。
2023年上半年，工资性支出有所增加，企业现金流出的刚性增加。
2023年上半年，现金流入项目从大到小依次是：收到其他与筹资活动有关的现金；取得借款收到的现金；销售商品、提供劳务收到的现金；收到的税费返还。
现金流出项目从大到小依次是：偿还债务支付的现金；购买商品、接受劳务支付的现金；无形资产和其他长期资产支付的现金；支付的其他与筹资活动有关的现金。
四、现金流动的协调性评价2023年上半年亚星化学投资活动需要资金16,998.54万元；经营活动需要资金10,565.49万元。
企业经营活动和投资活动均需要投入资金。
筹资活动所筹集的资金能够满足投资和经营活动的资金需求。
2023年上半年亚星化学筹资活动产生的现金流量净额为43,732.66万元。
五、现金流量的变化2022年上半年现金净亏空7,087.51万元，2023年上半年扭亏为盈，现金净增加16,009.17万元。
300214日科化学2023年三季度财务分析结论报告
日科化学2023年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2023年三季度利润总额为2,684.11万元，与2022年三季度的3,584.19万元相比有较大幅度下降，下降25.11%。
利润总额主要来自于内部经营业务。
在营业收入增长的情况下，营业利润却出现了较大幅度的下降，企业未能在销售规模扩大的同时提高利润水平，应注意增收减利所隐藏的经营风险。
二、成本费用分析2023年三季度营业成本为61,174.68万元，与2022年三季度的58,985.66万元相比有所增长，增长3.71%。
2023年三季度销售费用为967.15万元，与2022年三季度的781.58万元相比有较大增长，增长23.74%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2023年三季度在销售费用有较大幅度增长的同时营业收入也有所增长，企业销售活动取得了一些成效，但是销售费用增长明显快于营业收入增长。
2023年三季度管理费用为1,449.53万元，与2022年三季度的964.24万元相比有较大增长，增长50.33%。
2023年三季度管理费用占营业收入的比例为2.15%，与2022年三季度的1.46%相比有所提高，提高0.69个百分点。
而企业的营业利润却有所下降，说明企业的管理费用增长并没有带来经济效益的增长，支出并不合理。
2022年三季度理财活动带来收益1,108.56万元，2023年三季度融资活动由创造收益转化为支付费用，支付93.71万元。
三、资产结构分析2023年三季度存货占营业收入的比例明显下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降，收入增长，资产的盈利能力明显提高，与2022年三季度相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，日科化学2023年三季度是有现金支付能力的，其现金支付能力为26,218.36万元。
企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
五、盈利能力分析日科化学2023年三季度的营业利润率为4.05%，总资产报酬率为3.22%，净资产收益率为3.72%，成本费用利润率为4.14%。
000901航天科技2023年上半年现金流量报告
航天科技2023年上半年现金流量报告一、现金流入结构分析2023年上半年现金流入为427,595.76万元，与2022年上半年的337,074.89万元相比有较大增长，增长26.85%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为320,739.03万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的75.01%。
但是，由于企业当期经营活动现金流出大于经营活动现金流入，因此经营业务自身不能实现现金收支平衡，经营活动出现了20,443.33万元的资金缺口，企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的19.73%。
这部分新增借款有95.64%用于偿还旧债。
从现金流量表来看，企业借款的24.23%，已用于弥补当期经营活动的现金亏损。
二、现金流出结构分析2023年上半年现金流出为451,482.63万元，与2022年上半年的345,749.46万元相比有较大增长，增长30.58%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的54.92%。
三、现金流动的稳定性分析2023年上半年，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金流入的稳定性提高。
2023年上半年，工资性支出有较大幅度增加，现金流出的刚性明显增强。
2023年上半年，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金；收到的税费返还。
现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；偿还债务支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；支付的其他与经营活动有关的现金。
四、现金流动的协调性评价2023年上半年航天科技投资活动需要资金7,124.49万元；经营活动需要资金20,443.33万元。
企业经营活动和投资活动均需要投入资金。
导致当年企业的现金流量净额为-23,501.8万元。
2023年上半年航天科技筹资活动产生的现金流量净额为3,680.95万元。
688526科前生物2023年上半年现金流量报告
科前生物2023年上半年现金流量报告一、现金流入结构分析2023年上半年现金流入为124,769.66万元，与2022年上半年的139,544.99万元相比有较大幅度下降，下降10.59%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为54,151.42万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的43.4%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加22,146.37万元。
在当期的现金流入中，企业通过收回投资、变卖资产等大的结构性调整活动所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的41.4%。
表明企业正在进行投资结构调整。
企业投资结构的调整并没有对当期的经营活动带来负面影响。
二、现金流出结构分析2023年上半年现金流出为128,676.29万元，与2022年上半年的134,301.76万元相比有所下降，下降4.19%。
表明企业进行投资扩展，进行结构调整。
最大的现金流出项目为投资所支付的现金，占现金流出总额的55.78%。
三、现金流动的稳定性分析2023年上半年，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金流入的稳定性提高。
2023年上半年，工资性支出有所增加，企业现金流出的刚性增加。
2023年上半年，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；收回投资收到的现金；取得借款收到的现金；取得投资收益收到的现金。
现金流出项目从大到小依次是：投资支付的现金；偿还债务支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；支付的其他与经营活动有关的现金。
四、现金流动的协调性评价2023年上半年科前生物投资活动需要资金21,734.98万元；经营活动创造资金22,146.37万元。
投资活动所需要的资金能够被企业经营活动所创造的现金净流量满足。
2023年上半年科前生物筹资活动需要净支付资金4,318.01万元，总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量减少。
300242佳云科技2023年上半年现金流量报告
佳云科技2023年上半年现金流量报告一、现金流入结构分析2023年上半年现金流入为69,247.79万元，与2022年上半年的153,541万元相比有较大幅度下降，下降54.90%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为66,570.37万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的96.13%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加11,454.62万元。
二、现金流出结构分析2023年上半年现金流出为64,066.42万元，与2022年上半年的151,364.69万元相比有较大幅度下降，下降57.67%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的67.65%。
三、现金流动的稳定性分析2023年上半年，营业收到的现金有较大幅度减少，经营活动现金流入的稳定性明显下降。
2023年上半年，工资性支出有所增加，企业现金流出的刚性增加。
2023年上半年，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金；收回投资收到的现金；吸收投资收到的现金。
现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；支付的其他与经营活动有关的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；无形资产和其他长期资产支付的现金。
四、现金流动的协调性评价2023年上半年佳云科技投资活动需要资金3,087.61万元；经营活动创造资金11,454.62万元。
投资活动所需要的资金能够被企业经营活动所创造的现金净流量满足。
2023年上半年佳云科技筹资活动需要净支付资金3,185.63万元，也被经营活动所创造的资金满足。
总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量增加。
五、现金流量的变化2023年上半年现金及现金等价物净增加额为5,360.74万元，与2022年上半年的2,177.56万元相比成倍增长，增长1.46倍。
300214日科化学2023年三季度财务风险分析详细报告
日科化学2023年三季度风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为45,502.91万元，2023年三季度已经取得的短期带息负债为17,558.41万元。
2.长期资金需求该企业权益资金能够满足长期性投资活动的资金需求，并且还有26,042.24万元的权益资金可供经营活动之用。
3.总资金需求该企业的总资金需求为19,460.67万元。
4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为41,658.97万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是51,216.06万元，实际已经取得的短期带息负债为17,558.41万元。
5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为46,437.52万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为48,826.79万元，在5年之内偿还的贷款总规模为53,605.34万元，当前实际的带息负债合计为28,757.02万元。
二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
该企业偿还全部有息负债大概需要5.43个分析期。
该企业资产负债率较低，资金链断裂的风险很小。
资金链断裂风险等级为3级。
2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供69,603.46万元的营运资金。
3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为43,385.11万元。
这部分资金缺口已被长期性融资活动所满足。
其中：应收账款减少2,180.72万元，预付款项增加2,171.93万元，存货减少5,107.62万元，其他流动资产增加11,172.25万元，共计增加6,055.83万元。
应付账款减少5,721.76万元，应付职工薪酬减少72.94万元，应交税费增加192.71万元，一年内到期的非流动负债增加2,117.8万元，其他流动负债减少1,047.86万元，共计减少4,532.05万元。
002064华峰化学2023年上半年现金流量报告
华峰化学2023年上半年现金流量报告一、现金流入结构分析2023年上半年现金流入为1,699,431.72万元，与2022年上半年的2,726,981.49万元相比有较大幅度下降，下降37.68%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为1,036,545.04万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的60.99%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加117,794.15万元。
企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的33.07%。
这部分新增借款有71.54%用于偿还旧债。
二、现金流出结构分析2023年上半年现金流出为1,551,509.95万元，与2022年上半年的2,515,662.08万元相比有较大幅度下降，下降38.33%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的51.47%。
三、现金流动的稳定性分析2023年上半年，营业收到的现金有较大幅度减少，经营活动现金流入的稳定性明显下降。
2023年上半年，工资性支出有所增加，企业现金流出的刚性增加。
2023年上半年，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；收回投资收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金。
现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；偿还债务支付的现金；无形资产和其他长期资产支付的现金；支付的其他与筹资活动有关的现金。
四、现金流动的协调性评价2023年上半年华峰化学投资活动需要资金129,834.55万元；经营活动创造资金117,794.15万元。
投资活动所需要的资金不能被经营活动所创造的现金满足，还需要企业筹集资金。
2023年上半年华峰化学筹资活动产生的现金流量净额为159,962.17万元。
满足了投资活动的资金缺口。
五、现金流量的变化2023年上半年现金及现金等价物净增加额为148,428.47万元，与2022年上半年的216,090.89万元相比有较大幅度下降，下降31.31%。
301208中亦科技2023年上半年现金流量报告
中亦科技2023年上半年现金流量报告一、现金流入结构分析2023年上半年现金流入为55,450.91万元，与2022年上半年的40,080.7万元相比有较大增长，增长38.35%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为51,292.97万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的92.5%。
但是，由于企业当期经营活动现金流出大于经营活动现金流入，因此经营业务自身不能实现现金收支平衡，经营活动出现了14,253.67万元的资金缺口，二、现金流出结构分析2023年上半年现金流出为69,911.63万元，与2022年上半年的55,961.56万元相比有较大增长，增长24.93%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的62.62%。
三、现金流动的稳定性分析2023年上半年，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金流入的稳定性提高。
2023年上半年，工资性支出有较大幅度增加，现金流出的刚性明显增强。
2023年上半年，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金；收到的税费返还；无形资产和其他长期资产收回的现金净额。
现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；支付的其他与经营活动有关的现金；支付的各项税费。
四、现金流动的协调性评价2023年上半年中亦科技投资活动需要资金41.46万元；经营活动需要资金14,253.67万元。
企业经营活动和投资活动均需要投入资金。
2023年上半年中亦科技筹资活动需要净支付资金165.59万元，致使当期企业现金大量流出。
总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量减少。
五、现金流量的变化2023年上半年现金及现金等价物净增加额为负14,460.72万元，与2022年上半年负15,880.86万元相比现金净亏空有所减少，减少8.94%。
301197工大科雅2023年上半年现金流量报告
工大科雅2023年上半年现金流量报告一、现金流入结构分析2023年上半年现金流入为189,813.8万元，与2022年上半年的31,808.17万元相比成倍增长，增长4.97倍。
企业的主要现金来源项目是收回投资所收到的现金，占企业当期现金流入总额的88.72%。
企业处于投资结构大调整阶段。
经营活动当期还不能产生现金净流量，投资活动和经营活动均依靠筹资活动来维持。
二、现金流出结构分析2023年上半年现金流出为198,270.43万元，与2022年上半年的38,870.92万元相比成倍增长，增长4.1倍。
表明企业进行投资扩展，进行结构调整。
最大的现金流出项目为投资所支付的现金，占现金流出总额的90.76%。
三、现金流动的稳定性分析2023年上半年，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金流入的稳定性提高。
2023年上半年，工资性支出有所减少，企业现金流出的刚性有所下降。
2023年上半年，现金流入项目从大到小依次是：收回投资收到的现金；销售商品、提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金。
现金流出项目从大到小依次是：投资支付的现金；购买商品、接受劳务支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；支付的其他与经营活动有关的现金。
四、现金流动的协调性评价2023年上半年工大科雅投资活动需要资金11,183.29万元；经营活动需要资金5,446.23万元。
企业经营活动和投资活动均需要投入资金。
导致当年企业的现金流量净额为-8,456.63万元。
2023年上半年工大科雅筹资活动产生的现金流量净额为8,172.89万元。
五、现金流量的变化2023年上半年现金及现金等价物净增加额为负8,456.63万元，与2022年上半年负7,062.75万元相比现金净亏空有较大幅度增加，增加19.74%。
2023年上半年经营活动产生的现金流量净额为负5,446.23万元，与2022年上半年负8,758.54万元相比现金净亏空有较大幅度减少，减少37.82%。
300731科创新源2023年上半年现金流量报告
科创新源2023年上半年现金流量报告一、现金流入结构分析2023年上半年现金流入为34,714.88万元，与2022年上半年的42,107.03万元相比有较大幅度下降，下降17.56%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为26,456.25万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的76.21%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加4,965.13万元。
二、现金流出结构分析2023年上半年现金流出为34,268.01万元，与2022年上半年的33,352.57万元相比有所增长，增长2.74%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的36.73%。
三、现金流动的稳定性分析2023年上半年，营业收到的现金有所增加，经营活动现金流入的稳定性有所增强。
2023年上半年，工资性支出有较大幅度增加，现金流出的刚性明显增强。
2023年上半年，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金；收回投资收到的现金。
现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；偿还债务支付的现金；支付的其他与经营活动有关的现金。
四、现金流动的协调性评价2023年上半年科创新源投资活动需要资金2,198.11万元；经营活动创造资金4,965.13万元。
投资活动所需要的资金能够被企业经营活动所创造的现金净流量满足。
2023年上半年科创新源筹资活动需要净支付资金2,320.15万元，也被经营活动所创造的资金满足。
总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量增加。
五、现金流量的变化2023年上半年现金及现金等价物净增加额为593.79万元，与2022年上半年的8,807.41万元相比有较大幅度下降，下降93.26%。
2023年上半年经营活动产生的现金流量净额为4,965.13万元，与2022年上半年的1,829万元相比成倍增长，增长1.71倍。
300324旋极信息2023年上半年财务风险分析详细报告
旋极信息2023年上半年风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为30,792.85万元，2023年上半年已经取得的短期带息负债为18,175.68万元。
2.长期资金需求该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供145,938.59万元的营运资本。
3.总资金需求该企业资金富裕，富裕115,145.74万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模由于该企业当前经营业务亏损，无法从发展的角度对该企业的合理负债规模做出正确判断。
静态来看，该企业可以新增的短期贷款为134,943.14万元。
5.长期负债规模由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力，无法对长期贷款额度做出正确判断。
长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。
二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
企业的负债率也不高，发生资金链断裂的风险较小。
资金链断裂风险等级为2级。
2.是否存在长期性资金缺口该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供170,054.89万元的营运资金。
3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为27,369.38万元。
这部分资金缺口已被长期性融资活动所满足。
其中：应收账款增加11,822.66万元，其他应收款增加3,315.6万元，预付款项增加3,304.31万元，存货增加441.69万元，其他流动资产减少41.97万元，共计增加18,842.28万元。
应付账款增加2,159.22万元，应付职工薪酬减少283.66万元，应交税费减少256.73万元，其他应付款减少906.85万元，一年内到期的非流动负债增加1,371.41万元，其他流动负债增加1,402.84万元，共计增加3,486.23万元。
经营性资产增减变化表(万元)经营性负债增减变化表(万元)4.未来一年会不会出现资金问题(1).未来保持当前盈利状况本期营业利润为-8,030.06万元，存货为33,789.73万元，应收账款为104,223.75万元，其他应收款为11,940.75万元，应付账款为84,893.23万元，货币资金为140,179.54万元。
300927江天化学2023年上半年现金流量报告
江天化学2023年上半年现金流量报告一、现金流入结构分析2023年上半年现金流入为56,347.88万元，与2022年上半年的80,351.81万元相比有较大幅度下降，下降29.87%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为35,346.54万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的62.73%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加2,558.03万元。
二、现金流出结构分析2023年上半年现金流出为67,321.67万元，与2022年上半年的70,883.11万元相比有所下降，下降5.02%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的39.93%。
三、现金流动的稳定性分析2023年上半年，营业收到的现金有所减少，经营活动现金流入的稳定性下降。
2023年上半年，工资性支出有所增加，企业现金流出的刚性增加。
2023年上半年，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；收到其他与投资活动有关的现金；取得借款收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金。
现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；支付的其他与投资活动有关的现金；无形资产和其他长期资产支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金。
四、现金流动的协调性评价2023年上半年江天化学投资活动需要资金13,244.73万元；经营活动创造资金2,558.03万元。
投资活动所需要的资金不能被经营活动所创造的现金满足，还需要企业筹集资金。
2023年上半年江天化学筹资活动需要净支付资金287.09万元，总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量减少。
五、现金流量的变化2023年上半年现金及现金等价物净增加额为负10,872.6万元，与2022年上半年的9,488.61万元相比，2023年上半年出现现金净亏空，亏空10,872.6万元。
603798康普顿2023年上半年现金流量报告
康普顿2023年上半年现金流量报告一、现金流入结构分析2023年上半年现金流入为126,598.39万元，与2022年上半年的96,323.54万元相比有较大增长，增长31.43%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为69,400.16万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的54.82%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加9,016.3万元。
二、现金流出结构分析2023年上半年现金流出为132,793.75万元，与2022年上半年的98,410.89万元相比有较大增长，增长34.94%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的35.8%。
三、现金流动的稳定性分析2023年上半年，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金流入的稳定性提高。
2023年上半年，工资性支出有所减少，企业现金流出的刚性有所下降。
2023年上半年，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；收到其他与投资活动有关的现金；收到其他与经营活动有关的现金；收到的税费返还。
现金流出项目从大到小依次是：支付的其他与投资活动有关的现金；购买商品、接受劳务支付的现金；支付的其他与经营活动有关的现金；支付的各项税费。
四、现金流动的协调性评价2023年上半年康普顿投资活动需要资金13,041.38万元；经营活动创造资金9,016.3万元。
投资活动所需要的资金不能被经营活动所创造的现金满足，还需要企业筹集资金。
2023年上半年康普顿筹资活动需要净支付资金2,170.28万元，总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量减少。
五、现金流量的变化2023年上半年现金及现金等价物净增加额为负6,195.36万元，与2022年上半年负2,087.35万元相比现金净亏空成倍增加，增加196.81%。
2023年上半年经营活动产生的现金流量净额为9,016.3万元，与2022年上半年的3,829.45万元相比成倍增长，增长1.35倍。
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日科化学2023年上半年现金流量报告
一、现金流入结构分析
2023年上半年现金流入为202,378.81万元，与2022年上半年的249,319.39万元相比有较大幅度下降，下降18.83%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为109,889.46万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的54.3%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加2,324.8万元。
二、现金流出结构分析
2023年上半年现金流出为208,750.78万元，与2022年上半年的234,048.46万元相比有较大幅度下降，下降10.81%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的46.86%。
三、现金流动的稳定性分析
2023年上半年，营业收到的现金有较大幅度减少，经营活动现金流入的稳定性明显下降。
2023年上半年，工资性支出有较大幅度增加，现金流出的刚性明显增强。
2023年上半年，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；收到其他与投资活动有关的现金；取得借款收到的现金；收到的税费返还。
现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；支付的其他与投资活动有关的现金；无形资产和其他长期资产支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金。
四、现金流动的协调性评价
2023年上半年日科化学投资活动需要资金23,184.45万元；经营活动创造资金2,324.8万元。
投资活动所需要的资金不能被经营活动所创造的现金满足，还需要企业筹集资金。
2023年上半年日科化学筹资活动产生的现金流量净额为14,487.68万元。
五、现金流量的变化
2023年上半年现金及现金等价物净增加额为负5,907.31万元，与2022年上半年的16,411.52万元相比，2023年上半年出现现金净亏空，亏空5,907.31万元。
2023年上半年经营活动产生的现金流量净额为2,324.8万元，与2022年上半年的10,261.38万元相比有较大幅度下降，下降77.34%。
2023年上半年投资活动产生的现金流量净额为负23,184.45万元，与2022年上半年的4,761.72万元相比，2023年上半年投资活动现金净支出23,184.45万元。
2023年上半年筹资活动产生的现金流量净额为14,487.68万元，与2022年上半年的247.83万元相比成倍增长，增长57.46倍。
六、现金流量的充足性评价
现金偿债能力指标
注释：
1.现金流动负债比=现金及现金等价物净增加额/流动负债合计
2.经营偿债能力=经营活动产生的现金流量净额/负债总额
3.现金流动资产比=现金及现金等价物净增加额/流动资产合计
4.经营还债期=带息负债/经营活动产生的现金流量净额
5.债务偿还率=偿还债务支付的现金/带息负债
七、现金流动的有效性评价
从现金的盈利情况来看，经营活动产生的现金流量净额占营业收入的1.89%。
表明企业经营活动创造现金的能力很弱，"造血"功能很弱。
2023年上半年销售现金收益率为1.89%，与2022年上半年的6.99%相比有较大幅度的降低，降低5.1个百分点。
经营活动的"造血"功能趋于降低。
2023年上半年资产现金报酬率为-3.5%，2022年上半年为11.2%。
从变化情况来看，企业2023年上半年总资产净现率有较大幅度的下降。
现金盈利能力指标
注释：
1.销售现金收益率=经营活动产生的现金流量净额/营业收入
2.资产现金报酬率=现金及现金等价物净增加额/资产总计
3.收益净现率=经营活动产生的现金流量净额/净利润
4.资本现金收益率= 现金及现金等价物净增加额/所有者权益
从经营活动现金流入情况来看，日科化学2023年上半年销售活动回收现金的能力较强，销售含金量较高。
2023年上半年销售收现率为89.2%，与2022年上半年的89.14%相比变化不大。
与上期相比，2023年上半年企业的销售收现没有发生多大变化。
八、自由现金流量分析
通过企业的经营努力，2023年上半年创造的自由现金流量为5,824.88万元。
2023年上半年经营活动使企业可支配的自由现金流量为2,324.8万元。
当期经营活动使企业可支配的现金降低，企业现金管理效率下降。
（注：报告中使用的分析参数为2023年上半年行业分析参数）。