债券托管结算业务第5讲——债券登记托管业务
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债券托管结算业务考试题库精⼼整理《债券托管结算业务第1讲——债券市场托管结算体系》⼀、选择题（正确答案为⼀项或多项）：1.⾦融市场基础设施包括哪些？A 重要⽀付系统B 中央托管机构C 证券结算机构D 中央对⼿⽅E 交易平台正确答案：ABCD2.3.在C 4.上海清算所D 5.20016.1.40%2.⽬前银⾏间债券市场采⽤的债券结算⽅式包括券款对付和纯券过户两种。
答案：错误3.国债的利息收⼊享受免征企业所得税的待遇。
答案：正确⼆、选择题1.《证券法》规定的公开发⾏公司债券具备的条件有哪些？A股份有限公司净资产不低于⼈民币三千万元，有限责任公司净资产不低于⼈民币六千万元；B累计债券余额不得超过净资产的百分之四⼗；C最近三年平均可分配利润⾜以⽀付公司债券⼀年的利息；D债券利率不超过国务院限定的利率⽔平；正确答案：ABCD2.下列哪些属于中国⼈民银⾏规定的市场准⼊中的法⼈机构投资者？A商业银⾏及其授权分⾏B⾮⾦融机构法⼈CD3.BCD4.5.保监会发⾏的《保险资⾦投资债券暂⾏办法》规定可投资的债券品种包括哪些？A政府债券B准政府债券C⾦融企业（公司）债券D⾮⾦融企业（公司）债券正确答案：ABCD6.企业债券的发⾏由哪个机构负责审批？A发改委B交易商协会C⼈民银⾏D证监会正确答案：A7.发⾏⼈申请其发⾏的债券交易流通,单个投资⼈持有量不能超过该期债券发⾏量的（）。
A30% B40% C33%D50%1.和符号数字电4.答案是5.1.A2.：A.3.4.正确答案是C6.下列关于多重价位中标正确的表述为_______。
A⼜被称作美国式中标B如果有效投标总量⼤于发⾏总量，有效投标量全部中标C承销商分别以各⾃出价中标,并计算相应缴款⾦额D所有中标价位的加权平均价格为该期债券的票⾯价格正确答案：ACD7.投标⼈已经通过应急⽅式投标，若需要修改标书，可以在发⾏系统⾥进⾏修改。
正确/错误正确答案：错误《债券托管结算业务第5讲——债券登记托管业务》1.债券代码是证券在中央证券业务系统中的⼀个唯⼀识别码。
中债托管结算考试原题
一.单选题（共30题，共30分）1. 对于两次结算过户合同，当首期合同处于“失败”状态时，到期合同处于（）状态。
（1分）A.失败B.作废C.待履行D.待生效2. 以下属于一次性合同的是（）（1分）A.质押式回购B.买断式回购C.现券交易D.债券借贷3. 单边指令（1分）A.需要对手方确认B.不需要对手方确认C.有些需要对手方确认，有些不需要对手方确认4. 以下描述正确的是（）（1分）A. 客户端升级可以从中国债券信息网下载全量版本进行安装B. 客户端升级可以选择在线升级方式C. 拨号用户最好选用全量版本的安装方式D. 以上都可以5. 按照来源，指令分为（1分）A.基本指令和辅助指令B.内部指令和外部指令C. 单边指令和双边指令D.结算指令和辅助指令6. 债券远期交易从成交日至结算日的期限（含成交日不含结算日）为（）（1分）天天天 D. 2-180天7. 见款付券结算方式DAP需要（1分）A.收券方发送付款确认B.收券方发送收款确认C. 付券方发送付款确认D.付券方发送收款确认8. 重置密码后，密码为（）（1分）B. 888888C. 666666D. 0000009. 关于结算成员从债券结算资金专户汇出资金的说法，正确的是（）：（1分）A. 成员可于营业日日间的任意时点，通过中央债券综合业务平台客户端进行资金汇出B. 成员不能委托中央结算公司应急汇出C. 资金汇出若余额不足，中央结算公司可适当垫资10. 结算成员可通过资金系统客户端的（）功能查询该资金总账号下所有资金业务。
（1分）A.交易明细B.分户账查询C.账户查询D.台账查询11. 结算成员向债券结算资金专户汇入资金后，又想原路退回，应使用的客户端功能是（）：A. 资金划转B.资金汇入C.资金汇出D.汇入资金退汇E.汇出资金退回申请12. 若结算成员开户银行的行内系统不支持收款人账号栏填写字母，要给托管账号为A00的成员汇款，其收款人账号应填写为（）（1分）A. 000A00B. 046A002001C. 0462001D. 046200113. 中债浮动利率点差收益率曲线含有（1分）A. 到期收益率曲线B.即期收益率曲线C. 远期的到期收益率曲线D.远期的即期收益率曲线年末托管在中央国债公司的债券总面额约为：（1分）A. 10万亿元万亿元万亿元万亿元15.根据中国人民银行《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》，发行人应于金融债券每次付息日前（）个工作日公布付息公告。
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债券托管结算业务第1讲——债券市场托管结算体系一、选择题正确答案为一项或多项：1.金融市场基础设施包括哪些A重要支付系统B中央托管机构C证券结算机构D中央对手方E 交易平台正确答案：ABCD2.托管结算机构的目标是什么A安全B高效C盈利D低成本正确答案：ABD3.在2010年国际金融组织对我国进行金融稳定性评估时,把以下哪家机构列入“系统重要性机构”的名单中A外汇交易中心B中央结算公司C上海清算所D交易商协会正确答案：B4.中国债券市场占市场份额最大的登记托管机构是哪家A中央结算公司B外汇交易中心C上海清算所D中证登正确答案：A二、判断题年由CPSS和IOSCO联合发布的证券结算系统推荐标准中,有一条标准是“出于安全与效率的原因,应在可能的最大范围内实现中央托管”;正确错误答案：正确6.出于市场效率、安全性和低成本的考虑,交易平台可以是分散的、多元化的,而托管、结算机构则应是集中、统一的;正确错误答案：正确债券托管结算业务第2讲——我国债券市场法律法规一、判断题1.企业发行短期融资券应遵守国家相关法律法规,短期融资券待偿还余额不得超过企业净资产的40%;答案：正确;2.目前银行间债券市场采用的债券结算方式包括券款对付和纯券过户两种;答案：错误3.国债的利息收入享受免征企业所得税的待遇;答案：正确二、选择题1.证券法规定的公开发行公司债券具备的条件有哪些A股份有限公司净资产不低于人民币三千万元,有限责任公司净资产不低于人民币六千万元；B累计债券余额不得超过净资产的百分之四十；C最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；D债券利率不超过国务院限定的利率水平；正确答案：ABCD2.下列哪些属于中国人民银行规定的市场准入中的法人机构投资者A商业银行及其授权分行B 非金融机构法人C基金管理公司特定资产管理组合D人民币合格境外机构投资者RQFII和合格境外机构投资者QFII正确答案：ABD3.在买断式回购期间,交易双方不得从事的行为包括A换券B现金交割C提前赎回D延长回购期限;正确答案：ABCD4.在进行买断式回购时,任何一家市场参与者单只券种的待返售债券余额应小于该只债券流通量的______,任何一家市场参与者待返售债券总余额应小于其在中央国债登记结算有限责任公司托管的自营债券总量的________;A80%,40%B20%,200%C20%,120%D200%,20%正确答案：B5.保监会发行的保险资金投资债券暂行办法规定可投资的债券品种包括哪些A政府债券B准政府债券C金融企业公司债券D非金融企业公司债券正确答案：ABCD6.企业债券的发行由哪个机构负责审批A发改委B交易商协会C人民银行D证监会正确答案：A7.发行人申请其发行的债券交易流通,单个投资人持有量不能超过该期债券发行量的;A30%B40%C33%D50%正确答案：A债券托管结算业务第3讲——债券账户管理1.关于开户的名称说法正确的是;A.最长是35个汉字B.最长是30个汉字C.包括数字、字母和符号D.可以使用引号正确答案是BC2.联网方式是;ISDN拨号专线C.数字电路专线正确答案是ABC4.变更账户名称时需向备案;A.中国人民银行B.中国人民银行上海总部C.中央结算公司正确答案是B5.超过月未交服务费要暂停账户;A.一个B.两个C.三个正确答案是C债券托管结算业务第4讲——债券发行业务1.计划派购阶段,发行对象为;A.商业银行B.政策性银行C.中央银行D.投资银行正确答案是A2.目前债券的发行方式包括以下几种：A.招标发行B.协议定向发行C.簿记建档发行D.计划派购发行正确答案是ABC3.按债券期限划分,债券有;A.超短期债B.短期债C.中期债D.长期债正确答案是BCD4.数量招标的投标标的是;A.承销数量B.债权价格C.票面利率D.利差正确答案是A正确答案是C6.下列关于多重价位中标正确的表述为_______;A又被称作美国式中标B如果有效投标总量大于发行总量,有效投标量全部中标C承销商分别以各自出价中标,并计算相应缴款金额D所有中标价位的加权平均价格为该期债券的票面价格正确答案：ACD7.投标人已经通过应急方式投标,若需要修改标书,可以在发行系统里进行修改;正确/错误正确答案：错误债券托管结算业务第5讲——债券登记托管业务1.债券代码是证券在中央证券业务系统中的一个唯一识别码;A正确B错误2.不同债券的债权确认日不同如中央银行票据,招标次日为债权确认日;A正确B错误2.应急分销为应急办理确认时,这种情况下只需要要对手方给中央结算公司提交一份应急凭单;A 正确B错误3.如果起息日31日,则兑付日可能为日;A28B29C30D31正确答案：ABCD4.计息年度天数是指一年的计息天数基数,分365天/年闰年为366天或365天和360天/年两种,一只债券可以选择两种计息年度天数;A正确B错误5.利率上限是发行人规定债券执行利率的最高点,是对发行人的一种保护机制;A正确B错误6.基准利率一旦变动,本计息期执行利率即随之变动;这种方式属于哪种基准利率生效方式A年度生效B当期生效C计息期有效D准利率变动后固定时间生效正确答案：B7.以下哪些是办理债务继承的条件A发行人更名B发行人重组或分拆C发行人破产并由担保人或其他机构履行债券偿付义务D发行人死亡正确答案：ABC8.代理总账户是指二级托管机构以及分托管机构在国债公司开立的账户;A自营B一级C二级正确答案：B9.目前国债跨市场转托管的办理时间至少需要天;A一B二C三C六正确答案：A10.当到期兑付日或付息日遇到法定节假日,则资金支付日相应顺延下一个工作日,但结息日并不变化,且顺延期间没有利息;A正确B错误债券托管结算业务第6讲——银行间市场特殊类债券管理1.按权利赋予给谁来划分,含权类特殊债券可以划分为：A单权债券和多权债券B含投资人选择债券和含发行人选择债券C规则债券和不规则债券D顺序行权债券和交叉行权债券2.以下属于提前还本类债券特点的有：A有投资人选择是否行权B还本时按固定比例和金额C 债券本金在持续期内提前偿还D 到期一次性还本付息3.如果在行权日,发行人选择将债券全部赎回,以下哪些会发生变化A截止过户日B债权债务登记日C公告日D到期兑付日4.对于含投资人回售选择权债券,若债券持有人在申请截止日日终,可用债券面额小于要求回收债券面额,则系统自动进行足额冻结处理A正确B错误5.在债券存续期内,投资人有权选择将持有债券在规定日期按规定价格转让给担保机构、再担保机构、主承销商等第三方机构的权利是：A投资人回售选择权B投资人调换选择权C投资人回售选加发行人强制赎回权D投资人定向转让选择权6.以下哪些权利属于发行人选择权A上调票面利率选择B调换选择权C合并选择权D延期兑付选择权7.对于投资人回售选择权,以下说法正确的有：A投资人一般在回售申请期外通过中债综合业务平台客户端发送投资人选择提前赎回指令B投资人回售选择权是将债券转让给第三方机构C投资人回售一般和发行人上调票面利率选择权复合行使D投资人回售指令多次发送到以累加额度为准债券托管结算业务第7讲——债券结算业务选择题：1、交易前台与结算后台是银行间市场的一项基本风控安排;A相互倚靠B相互分离C相互制约D相互作用正确答案：B2、以下符合全额结算机制的是：A 分批处理B实时处理C冲抵轧差D逐笔、全额,无透支正确答案：BD3、银行间二级市场的交易以流动性管理为主要目的,决定了以结算机制为主导;A全额结算B净额结算正确答案：A4、是最古老、最公平的结算方式,也是国际公认的、最安全高效的证券结算标准;A逾期返券B券款对付C现券正确答案B5、结算合同失败后,系统对待付科目中的相应债券进行如下处理：A自动转回可用科目,第二天可用于其它交易;B继续冻结,并根据交易双方的协商或司法判决进行违约处理;正确答案：A6、结算失败是指：A日终时因结算指令未确认导致作废;B日终时因券不足或款不足导致结算合同失败;正确答案：AB债券托管结算业务第8讲——客户端与应急业务一、判断题1.客户端,是中央债券综合业务系统的对外服务平台,由中央结算公司开发、运行和管理;A正确B 错误正确;2.三种客户端中,直联客户端的功能最全面;A正确B错误错误;3.网上客户端虽然能够通过专线方式访问,但是仅具有查询功能,无法办理业务;A正确B错误错误;4.电子密押是成员电子签名的一种形式,相当于机构公章,具有法律效力;A正确B错误正确;5.一定要妥善保管电子密押器,保管的安全性最为重要,是否方便拿取可以忽略;A正确B错误错误;二、选择题1.桌面客户端具有的功能有：A业务办理B账务查询C信息服务D一些定制化功能正确答案：ABCD2.以下哪种客户端的使用对象面向甲、乙、丙三类结算成员A桌面客户端B网上客户端C直联客户端正确答案：B3.密押器应用微电子技术和非对称密钥算法,对业务明码要素计算后生成一组______数字.A10位B12位C16位D18位正确答案：C4.关于应急业务营业时间,以下说法正确的是：A营业日周一至周五,法定节假日照常办理;B结算日遇周末和法定节假日均顺延至其后的第一个营业日;C业务办理时间为9：00～17：00,17点以后仅提供业务查询;D丙类成员办理应急业务时,可自行填写应急凭单;正确答案：BC债券托管结算业务第9讲——账务管理与查询1.一笔买断式回购业务的某一方能提供一支保证券,保证券记录在科目;A.可用B.质押C.待回购正确答案是B2.以下交易类型可以使用保证券的是哪个A.买断式回购B.质押式回购C.远期交易D.债券借贷E.现券交易正确答案是ACD3.可以办理非交易过户的,有以下哪些情形A.司法扣划B.赠与C.抵债D.机构合并拆分E.破产清偿正确答案是ABCDE4.对于质押式回购而言,当正回购方可用科目债券余额足够,且逆回购方DVP账户资金余额足够,回购首期的账务处理流程为A．正回购方可用----正回购方待付----逆回购方可用B．正回购方承分销额度----正回购方承分销额度待付----逆回购方承分销额度C．正回购方可用----正回购方待付----逆回购方质押式回购待购回D．正回购方可用----正回购方待付----正回购方质押式回购待购回正确答案是D5.依照新版回购主协议要求,以下哪种合同状态可以进行提前终止A.首期成功B.首期等款C.首期待履行D.到期待履行正确答案是BCD6.当付券方发送分销指令后没有生成合同,是应为付券方承分销额度债余额不足正确答案是错误7.当质押式回购到期正回购方DVP账户款不足,正回购方于到期交割日后发送逾期返售指令的,资金由系统进行自动划转正确答案是错误8.申请办理买断式回购合同提前终止时,如选择现金了结且未选择付款方的,系统默认为由逆回购方支付对价正确答案是错误9.在质押式回购的回购期间内,正回购方、逆回购方均可以查询总对账单、明细对账单正确答案是错误10.在质押式回购的回购期间内,正回购方、逆回购方可以分别查询正回购方台账和逆回购方台账正确答案是正确债券托管结算业务第10讲——质押券管理服务简介1.优质的担保品必须满足哪些条件A较高的流动性B价值稳定C价值易于确定D成本较低正确答案是ABCD2.债券本身几乎满足了优质担保品的所有条件,于是就成为了最主要、最优质的担保品;A正确B 错误3.双边质押类业务是指业务标的和质押券的面额要求、条件都由质押双方一对一协商确定的质押业务;A正确B错误4.双边质押类业务的质押券管理分为哪些部分委托受理、敞口管理、质押解押和期间管理四个部分;A委托受理B敞口管理C签约对手方管理D质押解押E期间管理正确答案是ABDE5.固定敞口指质押券覆盖的标的金额在质押期间内固定不变的风险敞口;A正确B错误6.双边质押类业务中,哪些可以通过置换指令来实现A置换B增补C调减正确答案是ABC7.中央质押类业务指质权方和潜在出质方一对一协商确定的质押业务;A正确B错误8.质押券价值计算基础值有哪些A面额B发行价格C估值D本金值正确答案是ABCD9.敞口差值比例是一个固定的值,不会随着质押券担保价值的变化而发生变化;A正确B错误10.中央质押类业务质押券的增补或减少可以通过置换指令来实现;A正确B错误债券托管结算业务第11讲——债券资金业务1、判断题您在开立债券账户的时候,电子密押器必须要具备资金业务的权限,否则会被系统拒绝;A.正确B.错误2、单选题以下关于印鉴卡的填写方式,错误的是：A.印鉴卡上面的债券账号是11位数字B.开户行的行号是12位数字C.债券账户的名称不一定要填写客户/产品的全称D.开户行的行名是与行号一一对应的正确答案是C3、单选题DVP的参与方式有两种,一种是通过清算账户完成的,我们称之为_____；一种是通过在中央结算公司开立资金的清算专户完成的,我们称之为____;A.直参DVP；直参DVPB.直参DVP；专户DVPC.专户DVP；直参DVPD.专户DVP；专户DVP 正确答案是B4、单选题如果成员未在大额支付系统开立清算账户,则DVP的结算方式可以选择哪种方式A.可以使用清算账户参与DVP结算,即直参DVPB.在我司开立结算资金专户办理DVP结算,即专户DVPC.以上两者都可以D.以上两者都不行正确答案是B5、多选题资金业务印鉴卡按照业务类型不同,分成三类,相应的印鉴卡名称分别是：A.债券自营账户印鉴与资金清算资料表B.DVP结算资金清算资料印鉴卡C.债券结算资金账户印鉴卡D.公开市场业务印鉴卡正确答案是ABCD6、多选题以下哪些是DVP的业务种类;A.现券买卖B.质押式回购C.买断式回购D.债券远期E.债券借贷到期F.债券分销正确答案是ABCDEF7、多选题专户DVP需要结算成员提交哪些资料A.券款对付结算业务协议签署声明页1份B.中央国债登记结算有限责任公司资金账户使用协议签署声明页1份C.法定代表人授权书面交时提供,1份D.债券结算资金账户开户申请书1份E.债券结算资金账户印鉴卡1份正确答案是ABCDEF债券托管结算业务第12讲——中债综合业务平台业务操作1.多选题客户端的必备软件有哪些正确答案是ABCDE2.多选题接入中央债券综合业务系统的网络途径有哪两种A.私有网络B.个人网络C.公共网络D.公开网络正确答案是AC3.判断题CA证书以机构为单位进行申请,每个机构可以申请多张证书,同一客户编号的多张证书具有相同的功能;A.正确B.错误4.单选题CA证书的有效期是多长A.半年年年年正确答案是B5.多选题结算成员客户及用户基础信息在“统一用户管理系统UAP”中集中管理;主要包括哪三类关系A.客户B.账户C.用户D.银行正确答案是ABC6.多选题“统一用户管理系统UAP”中,用户的操作需要经历哪三个步骤A.创建用户B.注册用户C.用户授权D.用户与账户关联正确答案是ACD7.多选题指令按照发送方式可以分为哪两大类A.单边指令B.双边指令C.三边指令D.多边指令正确答案是AB8.单选题合同生成时,债券状态和资金状态初态均为：A.待履行B.应履行C.未检查D.已检查正确答案是C9.单选题如合同状态为“等款”,表示处于哪个阶段A.提示付券方补足债券B.根据结算方式进行相关操作C.收券方发“付款确认”D.本次结算完成正确答案是B10.多选题数据批量下载的文件类型有哪些11.单选题如果客户端的TrustStore失效,是什么原因导致A.证书已被注销B.客户端PC机时间不在证书的有效日期内C.电话线故障D.网络故障正确答案是B12.多选题如证书环节报错“登录失败”,有可能是哪些原因导致A.新证书的起始时间有可能晚于本机时间,因此仍旧显示老证书B.证书被连续两次更新C.某一台机器进行了证书更新,其他机器将提示该错误D.电话线、网络等出现故障正确答案是ABC13.单选题证书环节显示“证书验签错误9991”报错,是什么原因导致A.证书过期B.网络处于外网状态C.证书信息中含有中文,需要操作系统字符集支持D.证书处于测试状态正确答案是CA.网络设置问题B.电话线设置问题C.证书状态异常D.机器不兼容正确答案是A15.多选题访问发行系统、公开市场、证书系统等嵌入IE的系统时,报无法找到网站的错误;应如何解决正确答案是ABCD债券托管结算业务第14讲——中债信息产品介绍上1、中债价格指标产品体系的构成包括：A.中债收益率曲线B.中债估值C.中债指数D.中债VaR正确答案ABCD2、中债收益率曲线品种,按收益率类型可划分为：A.到期收益率曲线B.即期收益率曲线C.远期收益率曲线D.信用收益率曲线正确答案ABC3、普通的固定利率债采用的是哪种贴现法A.即期收益率贴现法B.公允的远期利率判断法C.理性预期法D.公允的到期收益率贴现法正确答案D4、在银监会建议的三种VaR的计算方法中,中央结算公司采用的是哪种方法A.历史模拟法B.方差-协方差法C.蒙特卡罗模拟法正确答案A5、新一代客户端中可查询到以下信息产品A.我的统计B.中债价格指标产品C.债券行情D.统计月报正确答案ABCD6、对于规模统计,除了特殊的说明以外,统计全部都是按照什么为债券业务的数据A.美元B.人民币C.欧元D.港币正确答案B7、中债信息网的债券资料查询功能需要输入用户名和密码进行登录才能看到;A.正确B.错误正确答案正确8、如果在信息网上忘记了用户名或密码,可以通过哪些方式找回A.输入绑定的手机号B.输入登记时的邮箱地址C.输入注册时的用户名D.无法找回正确答案BC10、“公共统计”的统计内容包括：A.市场规模B.市场趋势C.业绩考核指标D.个体私密统计正确答案AB债券托管结算业务第15讲——中债信息产品介绍下1、以下哪个中债价格产品平台无法查询到中债收益率明细数据A.深证通B.新一代客户端C.中国债券信息网D.数据信息商正确答案C2、管理员需将哪个业务资格授予给操作员,操作员才能够查询并下载中债价格指标以及公共统计数据A.资金业务资格B.担保品自营业务资格C.市场数据下载资格D.托管账户总对账单自营资格正确答案C3、开通中债数据功能的前提是签署中债收益率曲线和中债估值最终用户服务协议并交费;A.正确B.错误正确答案A4、在哪个系统上进行中债信息产品的授权操作A.网上客户端B.桌面客户端C.直联客户端D.中央结算公司信息网正确答案B5、用户在万得等信息终端查询不到中债估值的原因可能有A.未与中央国债公司签署协议B.未付费C.未交纳历史数据费用D.未注册中央结算公司信息网正确答案ABC6、在“业务操作”下的“发行与付息兑付”栏目里,放着全部发行相关的文件,包括：A.发行的文件B.发行结果C.缴款提示D.付息兑付与行权公告正确答案ABCD7、“业务操作”下的“柜台业务”包括哪些业务A.记账式国债、储蓄式国债B.国家开发银行、农发行C.进出口行D.政府支持机构债正确答案ABCD8、统计数据中,按照数据的时效性,可以将结算行情分为：A.实时行情和历史行情B.现券C.质押式回购、买断式回购D.债券借贷、远期交易正确答案A9、“中债培训”里主要发布的内容有：A.培训通知、报道事宜B.培训计划、成绩查询C.培训交流D.图书资料推荐正确答案ABCD10、每个月定期发布的统计月报,包括哪些内容：A.一级市场的发行B.二级市场的交易结算量C.交易结算量的排名D.承销量的排名正确答案AB债券托管结算业务第16讲——债券柜台业务1、债券柜台系统当前有哪些种业务类型多选题A.储蓄式国债B.记账式国债C.政策金融债D.铁路债正确答案ABC2、债券柜台系统业务有可流通和不可流通的区别,以下哪种业务属于不可流通类型单选A.储蓄式国债B.记账式国债C.政策金融债正确答案A3、债券柜台业务的运作需要得到哪些部门的支持多选A.柜台市场部B.发行部C.托管部D.资金部E.信息部F.软件部G.系统部正确答案ABCDEFG4、债券柜台系统处理逻辑以柜台中心系统为核心;这个系统设计有个特点,它是一个的系统;单选A.实时B.在线C.离线正确答案C5、储蓄国债电子式在进行初始额度分配时,会分成两部分,分别是多选A.基本代销额度B.机动代销额度C基础代销额度D.灵活分配额度正确答案AB债券托管结算业务第17讲——托管结算业务常见问题与解决方案1、判断题为保彰结算成员债券业务的安全、稳定、持续开展,我公司会根据需要,采取多渠道将主管部门的政策要求、业务规则以及重要业务信息向成员进行通知;正确答案是AA.正确B.错误2、单选题如当天15:30接受的转托管业务,该债券何时可用正确答案是CA.当天即可用B.第二个工作日C.第三个工作日D.第三个自然日3、多选题第三方指令非法的原因有哪几种情况：正确答案是ABCA.欠费或未签协议导致账户被暂停B.无ＤＶＰ资格成员选择ＤＶＰ方式C.标的债券被冻结或已过截止过户日D.撤销指令4、单选题中央结算公司将结算成员分为甲、乙、丙三类;其中,证券投资基金属于哪类正确答案是BA.甲B.乙C.丙D.都不是5、判断题质押式回购到期结算失败,由正回购方在客户端发“质押式回购逾期返售”指令,逆回购方确认,即可将质押券解押;正确答案是AA.正确B.错误6、单选题债券借贷的最长期限为多久正确答案是D天天天天7、多选题新开户申请电子密押器,至少应选择哪两项权限正确答案是ABA.托管业务B.结算业务C.债券业务D.转托管业务8、多选题电子密押系统有哪些特点正确答案是ABCDA.真实性B.完整性C.防篡改性D.不可抵赖性9、多选题您可以通过以下哪些方式咨询托管结算业务问题正确答案是ABCDC.中债通-中债业务咨询群D.在线咨询债券托管结算业务第18讲——中债金联系统介绍1.中债金联系统解决等业务问题;A.债券B.票据C.同业D.理财正确答案：ABCD2.中债金联系统的适用对象是;A.更换业务管理系统的金融机构B.未有业务管理系统的机构C.所有机构正确答案：C3、中债金联系统的优势是;A.前沿专业B.资源雄厚C.持续优化D.客户至上正确答案：ABCD4、中债金联系统目前已推出的子系统有;A.债券子系统B.票据子系统C.同业子系统D.理财子系统。
银行间债券市场债券登记托管结算管理办法21
银行间债券市场债券登记托管结算管理办法（中国人民银行令〔2009〕第 1 号，经2008年12月16日第37次行长办公会议通过，自2009年5月4日起施行）目录第一章总则第二章债券登记托管结算机构第三章债券账户第四章债券登记第五章债券托管第六章债券结算第七章法律责任第八章附则第一章总则第一条为规范债券登记、托管和结算行为，保护投资者合法权益，维护债券登记、托管和结算秩序，促进债券市场健康发展，依据《中华人民共和国中国人民银行法》等有关法律法规，制定本办法。
第二条固定收益类有价证券（以下简称债券）在银行间债券市场的登记、托管和结算适用本办法。
商业银行柜台记账式国债的登记、托管和结算适用《商业银行柜台记账式国债交易管理办法》。
第三条债券登记、托管和结算业务遵循安全、高效的原则，采取全国统一的运营管理模式。
第四条中国人民银行依法对银行间债券市场债券登记托管结算机构和债券登记、托管和结算业务进行监督管理。
第二章债券登记托管结算机构第五条本办法所称债券登记托管结算机构是指在银行间债券市场专门办理债券登记、托管和结算业务的法人。
中央国债登记结算有限责任公司是中国人民银行指定的债券登记托管结算机构。
第六条债券登记托管结算机构承担债券中央登记、一级托管及结算职能；经中国人民银行批准的柜台交易承办银行承担商业银行柜台记账式国债的二级托管职能。
第七条债券登记托管结算机构在债券登记、托管和结算业务中履行下列职能：（一）设立和管理债券账户；（二）债券登记；（三）债券托管；（四）债券结算；（五）代理拨付债券兑付本息和相关收益资金；（六）跨市场交易流通债券的总托管；（七）提供债券等质押物的管理服务；（八）代理债券持有人向债券发行人依法行使债券权利；（九）依法提供与债券登记、托管和结算相关的信息、查询、咨询、培训服务；（十）监督柜台交易承办银行的二级托管业务；（十一）中国人民银行规定的其他职能。
第八条债券登记托管结算机构应当采取下列措施保证业务的正常开展：（一）具有专用的债券登记、托管、结算系统和设备，强化技术手段以保障数据安全；（二）建立系统故障应急处理机制和灾难备份机制；（三）完善公司治理，建立健全内部控制机制和风险管理制度，定期对登记、托管和结算情况进行内部稽核和检查；（四）制定债券登记、托管和结算相关业务规则与操作规程，加强对关键岗位的管理。
中国证券登记结算有限责任公司债券登记、托管与结算业务实施细则
中国证券登记结算有限责任公司债券登记、托管与结算业务实施细则文章属性•【制定机关】中国证券登记结算有限责任公司•【公布日期】2006.02.06•【文号】•【施行日期】2006.05.08•【效力等级】行业规定•【时效性】失效•【主题分类】金融债券,证券正文*注：本篇法规的第五十三条已被《中国证券登记结算有限责任公司关于修改＜中国证券登记结算有限责任公司债券登记、托管与结算业务实施细则＞有关问题的通知》（发布日期：2007年7月24日实施日期：2007年7月24日）修改*注：本篇法规已被《中国证券登记结算有限责任公司债券登记、托管与结算业务细则》（发布日期：2008年10月7日实施日期：2008年10月7日）废止中国证券登记结算有限责任公司债券登记、托管与结算业务实施细则（2006年2月6日）第一章总则第一条为规范证券交易所上市和已发行拟上市债券的登记、托管与结算行为，明确相关当事人之间的权利义务关系，防范和化解风险，根据相关法律法规的规定，制定本细则。
第二条本细则适用于证券交易所上市和已发行拟上市债券的登记、托管与债券交易的结算业务，但可转换公司债券除外。
第三条本细则所称债券交易包括债券现券交易及回购交易。
债券回购是指在证券交易所挂牌的实行标准券制度的质押式回购，包括国债回购与企业债回购。
第四条中国证券登记结算有限责任公司（以下简称“本公司”）实行结算参与人法人结算制度。
在接到证券交易所传送的债券交易成交数据后，本公司分别与各结算参与人法人按本细则的规定完成清算，并与各结算参与人法人完成交收。
经中国证监会批准，本公司可以采取其他结算方式。
第五条本公司作为共同交收对手方与结算参与人进行债券交易的结算。
结算参与人应按本细则规定，以法人自己名义与本公司完成结算事项。
结算参与人应与客户签定债券质押式回购委托协议书，并按协议约定与客户完成结算事项。
结算参与人应将该协议书报本公司备案。
客户违约的，结算参与人有权按照债券质押式回购委托协议书的约定处置客户用于回购的债券；结算参与人擅自动用客户资金或证券给客户造成损失的，客户有权按照相关法律法规及债券质押式回购委托协议书的约定，向结算参与人追索。
债券托管登记结算过户及兑付业务流程
债券托管登记结算过户及兑付业务流程————————————————————————————————作者：————————————————————————————————日期：中央债券簿记系统债券托管登记、结算过户及兑付业务流程第一章托管帐户一、帐户类型（一）直接结算成员帐户1．甲类结算成员帐户—甲类帐户2．乙类结算成员帐户—乙类帐户（二）间接结算成员帐户—丙类帐户二、帐户的功能（一）甲类帐户的功能1．自有和代理债券托管2．自有和代理债券交易过户3．自有和代理债券非交易过户4．自有和代理债券本息兑付（二）乙类帐户的功能1．自有债券托管2．自有债券交易过户3．自有债券非交易过户4．自有债券本息兑付（三）丙类帐户的功能丙类结算成员的业务通过甲类结算成员办理，其帐户的功能有如下四项：1．自有债券托管2．自有债券交易过户3．自有债券非交易过户4．自有债券本息兑付三、如何办理开户手续依据：《债券托管和结算帐户开户管理规则》（一）甲类和乙类结算成员开户手续1．开户单位向中央结算公司提交以下开户资料：（1）加盖公章的金融、保险、证券经营业务许可证复印件（乙类不必提供）；（2）加盖公章的法人营业执照复印件；（3）开户单位经办人授权委托书（甲类或乙类专用）；（4）开户单位预留印鉴（甲类或乙类专用）（一式四份，其中一份开户单位存档）分支机构开立甲类结算帐户还需总行或总公司的授权书。
2．中央结算公司接到以上开户资料审核确认后，即为其开立帐户，出具开户确认书。
（二）丙类结算成员开户手续1．申请开户机构先与该甲类结算成员（代理行）签定债券结算代理协议；2．申请开户机构向代理行提交以下开户资料：（1）开户机构身份证明文件复印件，如企事业法人营业执照、社团法人登记证等；（2）丙类帐户开户申请书；（3）丙类帐户开户经办人授权委托书；（4）丙类帐户开户单位预留印鉴卡。
3．代理行确认开户机构身份后，填制“丙类帐户开户申请单位一览表”并签章，连同与其签定的债券结算代理协议书正本一份交中央结算公司。
债券登记托管、清算结算业务规则
债券登记托管、清算结算业务规则
在债券登记托管、清算结算业务中，有一系列规则和流程来保障交易的顺利进行。
首先是关于登记的规则，包括债券持有人信息的登记、债券的所有权转移登记等。
其次是托管规则，确保债券存放的安全性和便捷性，包括债券存管的监管、安全措施等规定。
清算结算业务规则涉及到资金清算和证券清算的具体操作流程、时间安排、交收方式等方面的规定。
此外，还有监管部门对于债券登记托管、清算结算业务制定了一系列的监管规定，以保障市场的公平、公正和透明。
这些规则和规定的制定和执行，对于保护投资者权益、维护市场稳定和促进金融市场的发展具有重要意义。
总的来说，债券登记托管、清算结算业务规则的制定和执行，是金融市场中不可或缺的一部分，它们为债券交易提供了有力的保障，促进了债券市场的健康发展。
银行间债券市场债券登记托管结算管理办法21
银行间债券市场债券登记托管结算管理办法（中国人民银行令〔2009〕第 1 号，经2008年12月16日第37次行长办公会议通过,自2009年5月4日起施行)目录第一章总则第二章债券登记托管结算机构第三章债券账户第四章债券登记第五章债券托管第六章债券结算第七章法律责任第八章附则第一章总则第一条为规范债券登记、托管和结算行为,保护投资者合法权益，维护债券登记、托管和结算秩序,促进债券市场健康发展，依据《中华人民共和国中国人民银行法》等有关法律法规，制定本办法。
第二条固定收益类有价证券（以下简称债券）在银行间债券市场的登记、托管和结算适用本办法。
商业银行柜台记账式国债的登记、托管和结算适用《商业银行柜台记账式国债交易管理办法》。
第三条债券登记、托管和结算业务遵循安全、高效的原则，采取全国统一的运营管理模式。
第四条中国人民银行依法对银行间债券市场债券登记托管结算机构和债券登记、托管和结算业务进行监督管理.第二章债券登记托管结算机构第五条本办法所称债券登记托管结算机构是指在银行间债券市场专门办理债券登记、托管和结算业务的法人。
中央国债登记结算有限责任公司是中国人民银行指定的债券登记托管结算机构.第六条债券登记托管结算机构承担债券中央登记、一级托管及结算职能;经中国人民银行批准的柜台交易承办银行承担商业银行柜台记账式国债的二级托管职能.第七条债券登记托管结算机构在债券登记、托管和结算业务中履行下列职能：(一）设立和管理债券账户；（二)债券登记；（三)债券托管；(四）债券结算;(五）代理拨付债券兑付本息和相关收益资金；（六）跨市场交易流通债券的总托管；（七）提供债券等质押物的管理服务;（八）代理债券持有人向债券发行人依法行使债券权利；（九）依法提供与债券登记、托管和结算相关的信息、查询、咨询、培训服务；（十）监督柜台交易承办银行的二级托管业务；(十一）中国人民银行规定的其他职能。
第八条债券登记托管结算机构应当采取下列措施保证业务的正常开展：（一)具有专用的债券登记、托管、结算系统和设备，强化技术手段以保障数据安全;（二）建立系统故障应急处理机制和灾难备份机制；（三）完善公司治理，建立健全内部控制机制和风险管理制度,定期对登记、托管和结算情况进行内部稽核和检查；(四）制定债券登记、托管和结算相关业务规则与操作规程,加强对关键岗位的管理.第九条下列事项，债券登记托管结算机构应当报中国人民银行批准：(一)章程的制定和修改，并购、合并、重组、分立等重大事项;（二）内部控制制度、风险管理制度、业务规则以及应急预案的制定和修改;(三)开展新业务，变更登记、托管和结算业务模式;（四）与境内外其他市场中介机构有关债券登记、托管和结算的业务合作；（五)中国人民银行要求的其他事项。
政府债券登记托管结算管理办法
政府债券登记托管结算管理办法第一章总则第一条为规范政府债券登记、托管和结算行为，保护投资人合法权益，防范政府债券登记、托管和结算风险，保障政府债券市场安全高效运行，依据《中华人民共和国预算法》等法律法规，制定本办法。
第二条政府债券在中华人民共和国境内的登记、托管和结算适用本办法。
本办法所称政府债券包括记账式国债和地方政府债券。
第三条政府债券登记、托管和结算业务遵循诚信、安全、高效的原则，实行全国集中统一的管理制度。
第四条财政部是政府债券登记、托管和结算业务的主管部门，对政府债券登记托管结算机构开展政府债券登记、托管和结算业务进行监督管理。
第五条财政部主持建立全国政府债券登记托管结算系统，政府债券登记、托管和结算业务均通过全国政府债券登记托管结算系统办理。
第二章政府债券登记托管结算机构第六条政府债券登记托管结算机构是指获得财政部授权后，不以营利为目的，为政府债券提供登记、托管和结算服务的法人。
财政部对其政府债券业务进行监督管理，未经财政部授权，任何机构不得擅自开展政府债券登记、托管和结算业务。
政府债券登记托管结算活动必须遵守相关法律法规和财政部规定。
第七条财政部授权政府债券登记托管结算机构依本办法运营和维护全国政府债券登记托管结算系统。
第八条政府债券登记托管结算机构履行下列职能：（一）政府债券登记、托管、结算；（二）设立、维护政府债券账户（包括特定市场中用于记录政府债券的证券账户）；（三）维护政府债券持有人名册（以下简称持有人名册）；（四）统计政府债券数据，监测政府债券市场运行情况；（五）提供与政府债券登记、托管和结算相关的信息以及查询、咨询、培训服务；（六）财政部规定的其他职能。
第九条政府债券登记托管结算机构的下列事项，应当提前报财政部备案：（一）修改和升级全国政府债券登记托管结算系统,对政府债券登记托管结算业务产生明显影响的；（二）开展与政府债券登记托管结算相关的新业务；（三）开展与境内外机构有关政府债券登记、托管和结算的业务合作；（四）制定和修改政府债券登记、托管、结算有关的内部控制制度、风险管理制度、业务规则、操作规程以及应急预案；（五）政府债券登记托管结算机构按要求向监管部门报告与政府债券登记、托管和结算业务相关事项；（六）财政部要求的其他事项。
宣传讲座政府债券登记托管结算管理办法内容实用PPT资料
学习解读财政部等印发《政府债券登记托管结算管理办法》
《办法》的主要内容
《办法》首先明确了财政部在政府债券全业务流程中的主管部门地位。《办法》明确，财政部是政 府债券登记、托管和结算业务的主管部门，对政府债券登记托管结算机构开展政府债券登记、托管和结 算业务进行监督管理。未经财政部授权，任何机构不得擅自开展政府债券登记、托管和结算业务。
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上交所债券登记托管机构
上交所债券登记托管机构什么是上交所债券登记托管机构？上交所债券登记托管机构是指上海证券交易所（Shanghai Stock Exchange，简称上交所）为债券发行人提供债券登记和托管服务的机构。
债券登记托管机构的出现，是为了推动债券市场的健康发展，并提高债券投资者的权益保护。
作为中国最大的债券交易场所之一，上交所致力于提供安全、透明和高效的债券交易环境。
债券登记托管机构作为上交所的重要组成部分，为投资者提供了重要的金融基础设施和保障。
下面将逐步深入探讨上交所债券登记托管机构的相关内容。
一、债券登记债券登记是指将债券的基本信息和持有人信息记录在债券登记册上的过程。
债券登记的目的是确保债券所有权的清晰、稳定和可追溯，同时为债券持有人提供投资信息查询和权益保护的便利。
上交所债券登记托管机构负责债券的登记工作。
发行人通过提交必要的登记文件，如债券信息、发行公告、法律意见书等，向债券登记托管机构申请登记。
经过审核后，债券登记托管机构将发行人提供的债券信息记录在债券登记册上，并且将持有人信息与债券信息进行匹配。
债券持有人可以通过查询债券登记册或与债券登记托管机构联系，确认自己的债券持有量和持有期限。
债券登记的存在，消除了债券交易中的不确定性，为投资者提供了更高的交易透明度和投资保障。
二、债券托管债券托管是指将债券存放在交易所指定的托管机构处的过程。
债券托管的目的是确保债券的安全存放和交易的顺利进行。
上交所债券登记托管机构承担债券的托管职责。
债券发行人在发行时将债券交付给托管机构。
托管机构将债券存放在专门的托管账户中，并通过电子化系统对债券进行管理。
债券交易时，交易对手双方通过托管机构进行债券过户和交割操作。
债券托管的好处在于简化交易流程、降低交易成本、提高交易效率。
交易双方无需直接接触债券，而通过托管机构进行交割，减少了交易过程中的风险。
同时，债券托管机构也提供了不同类型的报告和对账服务，帮助投资者进行投后管理和报告监督。
债券登记与托管的溯源探究
51CHINABOND 2021 April债券登记与托管的溯源探究王 平债券登记与托管是伴随金融市场的产生与发展需要而自然演化出来，用于提高交易结果执行的确定性和便捷性的基础性安排。
债券登记强调的是公认的债权债务关系及其所含各要素构成的存在，而债券托管侧重于债券所有权的代保管。
在实行无纸化模式后，债券登记和托管的共同形式是簿记。
金融市场交易的产品传统上是实物（有纸）形式的可转让有价证券（也可称为“权利凭证”）。
早期市场一直受两大相悖问题的困扰：一是安全（如何防止丢失、毁损、欺诈、伪造等）；二是便利（如何提高交付效率和有效性等）。
由于缺少技术手段，无法克服时空差等不利条件的限制，债券的转让方式只能或侧重安全，或偏向便利，二者不可兼得。
为此，权利主体的体现被设计为三种形式供人们选择：一是持有人票据（也可称“无记名票据”）；二是抬头人票据；三是记名式票据。
在权利转让时，持有人票据可直接交付，操作最为简单但安全性最低，在交付过程中发生上述风险的概率较大；抬头人票据须经转让方背书后，转让行为才有效，风险虽有所控制，但仍有欺诈的可能，且交付效率有所降低；记名式票据安全性最高，需由有权的第三方按照一定手续在原凭证上变更受益人名称后才能完成转让，这无疑是最安全的，但交付最为不便。
应该说，不受时空限制，具有“持有人票据的交付便利+记名式票据的安全性”是业内期望的最佳组合，因为这对于提高成交结果的执行效率及确定性十分必要。
为市场参与者提供有价证券的代保管服务、实现集中存放正是受此期望所驱动的，债券登记托管行业应运而生。
债券登记托管行业的演进过程大体上是在业务与机构两条线上展开的。
债券作为公开批量发行的大宗性债权债务凭证，传统上采用了持有人票据形式，即在集中存放后，由实物保管的非混合到混合、移动到非移动，托管机构向有权方提供受益人名册或剪息票派息等便利的初步派生服务，发展到非实物（无纸）集中登记，成为纸质债权债务凭证的替代，从而被公认是债权债务存在的依据，进而可作为呈堂证供成为法定依据。
债券托管业务在债券市场中的作用及优化
债券托管业务在债券市场中的作用及优化债券托管业务在债券市场中的作用及优化引言债券市场作为资本市场的一部分，在经济发展和金融体系建设中扮演着重要角色。
债券是企业和政府融资的重要工具，同时也是投资者分散风险、获取稳定收入的途径之一。
在债券市场中，债券托管业务发挥着重要的作用，并且通过持续优化，可以更好地促进债券市场的发展。
一、债券托管业务的定义和作用债券托管业务是指由金融机构作为托管人，代表发行人或债券持有人，管理债券的业务。
其主要作用有以下几个方面：1. 证券的保管和登记：债券托管机构作为持有债券的代理人，负责证券的保管和登记，确保证券的所有权得到保护，并提供方便、高效的证券交割服务。
债券托管业务能提供集中保管和统一登记的服务，能够提高债券市场的流动性和效率。
2. 利息和本金支付服务：债券托管机构根据债券发行人的要求，负责支付债券的利息和本金等款项给债券持有人。
债券托管机构可以确保支付的准确性和及时性，有效防止了债券发行人内部操作引发的利息和本金支付的错误。
3. 信息披露和报告：债券托管机构作为债券市场的中介机构，可以定期向债券持有人提供相关债券信息和报告，包括债券的发行、偿还和流通情况等。
债券托管机构还能向债券发行人提供市场情报和投资者的意见，帮助其制定更合理的债券发行和管理策略。
4. 交易和结算服务：债券托管机构作为证券交易的结算机构，负责债券的买卖交割，并核对买卖双方的债券持仓和款项，保证交易的安全和完整。
债券托管机构能够提供高效、安全的交易和结算服务，保障市场的稳定运行。
二、债券托管业务的优化为了更好地发挥债券托管业务在债券市场中的作用，需要不断进行优化和改进。
以下是几个可以考虑的优化方向：1. 加强信息披露：债券市场的透明度和信息披露是一个健康市场的基础。
债券托管机构应该加强对债券发行人和投资者的信息披露，包括发行人的财务状况、债券的风险和收益情况等。
此外，债券托管机构还可以通过开展债券市场调研和投资者教育等活动，提高投资者的风险意识和理财能力。
债券托管登记、结算过户及兑付业务流程
债券托管登记、结算过户及兑付业务流程中央债券簿记系统债券托管登记、结算过户及兑付业务流程第⼀章托管帐户⼀、帐户类型（⼀）直接结算成员帐户1．甲类结算成员帐户—甲类帐户2．⼄类结算成员帐户—⼄类帐户（⼆）间接结算成员帐户—丙类帐户⼆、帐户的功能（⼀）甲类帐户的功能1．⾃有和代理债券托管2．⾃有和代理债券交易过户3．⾃有和代理债券⾮交易过户4．⾃有和代理债券本息兑付（⼆）⼄类帐户的功能1．⾃有债券托管2．⾃有债券交易过户3．⾃有债券⾮交易过户4．⾃有债券本息兑付（三）丙类帐户的功能丙类结算成员的业务通过甲类结算成员办理，其帐户的功能有如下四项：1．⾃有债券托管2．⾃有债券交易过户3．⾃有债券⾮交易过户4．⾃有债券本息兑付三、如何办理开户⼿续依据：《债券托管和结算帐户开户管理规则》（⼀）甲类和⼄类结算成员开户⼿续1．开户单位向中央结算公司提交以下开户资料：（1）加盖公章的⾦融、保险、证券经营业务许可证复印件（⼄类不必提供）；（2）加盖公章的法⼈营业执照复印件；（3）开户单位经办⼈授权委托书（甲类或⼄类专⽤）；（4）开户单位预留印鉴（甲类或⼄类专⽤）（⼀式四份，其中⼀份开户单位存档）分⽀机构开⽴甲类结算帐户还需总⾏或总公司的授权书。
2．中央结算公司接到以上开户资料审核确认后，即为其开⽴帐户，出具开户确认书。
（⼆）丙类结算成员开户⼿续1．申请开户机构先与该甲类结算成员（代理⾏）签定债券结算代理协议；2．申请开户机构向代理⾏提交以下开户资料：（1）开户机构⾝份证明⽂件复印件，如企事业法⼈营业执照、社团法⼈登记证等；（2）丙类帐户开户申请书；（3）丙类帐户开户经办⼈授权委托书；（4）丙类帐户开户单位预留印鉴卡。
3．代理⾏确认开户机构⾝份后，填制“丙类帐户开户申请单位⼀览表”并签章，连同与其签定的债券结算代理协议书正本⼀份交中央结算公司。
4．中央结算公司收到以上资料并确认资料齐备后，为开户申请单位办理丙类帐户⼿续，向代理⾏出具丙类帐户开户确认书。
中国证券登记结算有限责任公司――债券登记、托管与结算业务细则
xx证券登记结算有限责任公司债券登记、托管与结算业务细则目录第一章总则第二章债券的登记与托管第一节债券登记第二节债券托管第三章清算交收与违约处理第一节清算交收与回购质押品管理第二节交收违约处理第四章附则第一章总则第一条为规范证券交易所上市和已发行拟上市债券的登记、托管与结算行为，明确相关当事人之间的权利义务关系，防范和化解风险，根据相关法律法规的规定，制定本细则。
第二条本细则适用于证券交易所上市和已发行拟上市的国债、公司债券（包括企业债券、分离交易的可转换公司债券）等，但可转换公司债券除外。
第三条本细则所称债券交易包括债券现券交易及回购交易。
债券回购是指在证券交易所挂牌的实行标准券制度的质押式回购。
可用于办理质押式回购的债券包括国债、经中国证券登记结算有限责任公司（以下简称“本公司”）认可的公司债券等其他债券。
第四条对于在证券交易所采用集中竞价交易制度的债券品种，本公司作为共同对手方进行净额清算，按照货银对付的原则，通过本公司证券集中交收账户和资金集中交收账户，分别完成与各结算参与人证券交收账户和资金交收账户（即结算备付金账户）之间的证券交收和资金交收。
结算参与人负责办理其与其客户之间的证券和资金的清算交收。
结算参与人证券交收账户与其客户证券账户之间证券的划付，应当依据《证券法》和《证券登记结算管理办法》的相关规定，委托本公司代为办理，另有规定的除外。
第五条结算参与人发生证券交收违约且本公司动用风险管理措施仍无法获取可供向相关对手方结算参与人的应付债券的，本公司有权对相关对手方结算参与人延迟交付相应债券并支付补偿金，补偿金和补购相应债券的全部费用由违约结算参与人承担。
同时，本公司有权暂停该违约结算参与人的相关结算业务并提请证券交易所限制其相关证券交易，以至对其相关债券交易不予担保交收等措施。
第六条对于在证券交易所采用协议交易等非集中竞价交易制度的债券品种，本公司有权依据其信用评级和市场需求等因素，确定采用净额清算担保交收或者全额清算非担保交收的结算方式。
债券 结算 托管 流程
债券结算托管流程
债券结算和托管流程是指在债券交易中的资金结算和债券持有人的交割、托管等流程。
以下是一般的债券结算和托管流程：
1. 交易确认：买方和卖方经过协商达成交易，确认交易细节，包括债券的数量、价格、到期日等。
2. 资金支付：买方向卖方支付购买债券的资金。
通常是通过银行间支付系统或清算机构进行电子转账。
3. 债券交割：卖方将债券的所有权转移给买方。
通常是通过中央托管机构进行债券登记和交割。
4. 债券托管：买方将获得的债券交给托管机构进行保管。
托管机构会为买方提供债券持有人账户，并记录债券的所有权变更、利息支付等事项。
5. 利息支付：托管机构会根据债券发行人的要求，将债券的利息支付给债券持有人。
6. 债券赎回：到期日到来时，债券发行人会向托管机构支付债券本金，并要求托管机构将债券赎回，并将本金支付给债券持有人。
以上是一般的债券结算和托管流程，实际流程可能因具体的市场、交易所规定等而有所不同。
债券结算和托管的流程是为了确保交易的安全性和透明度，保护债券持有人的权益。
债券市场托管结算体系整理
债券市场托管结算体系整理债券托管结算业务第 1 讲——债券市场托管结算体系金融市场基础设施包括重要支付系统、中央托管机构、证券结算机构、中央对手方、交易数据库等多样类型的机构，实际中，可能是一个机构身兼数职，在市场运行中要相互合作互联互通。
（交易、托管、结算、CCP）债券发行与债券账户的分类分为公开招标发行（较透明）、协议定向发行、簿记建档（较灵活）三种形式。
帐户，分为一级和二级债券帐户，一级分为债券自营帐户和债券代理总帐户。
登记分为变更登记和受限登记、注销登记、债券初始登记一级账户：指在中央结算公司开立的账户，分为债券自营账户和债券代理总账户。
债券自营账户（甲类，乙类，丙类）二级账户：指在二级托管机构或分托管机构开立的账户结算全额结算：逐笔结算，债券净额结算：差额结算，股票结算方式是券款对付，简单理解为一手交钱一手交货。
券款对付（DVP）资金结算账户包括直参 DVP（针对已在支付系统开立清算账户的结算成员）和专户 DVP（针对未在支付系统开立清算账户的结算成员）两种类型的资金结算账户。
中央结算公司简价2010 年国际金融组织对我国进行金融稳定评估时，把中央结算公司列入“系统重要性机构”的名单中中央结算公司的作用 1、基本实现统一托管，奠定债市健康发展基础。
2、实现券款对付结算，降低金融风险。
3、建成一体化服务体系，提高市场效率，降低交易成本。
一体化指，发行、登记、托管、结处、兑付。
4、成为宏观政策操作的技术平台，支持财政政策和货币政策的操作。
5、编制债券收益率曲线，提供价值基准。
中央债券综合业务系统组成的子系统1.中央债券薄记系统---核心系统 2.债券发行系统 3.公开市场业务支持系统---配合货币政策实施 4.债券柜台业务中心系统---商业银行债券柜台业务 5.中央债券信息系统6.中债综合业务平台（客户端）---直连、桌面、网上业务渠道托管结算机构的目标安全，高效，低成本。
中国有3 家托管机构：中国证券登记结算有限公司（2001）、中央国债登记结算公司（1996）、上海清算所（2010）。
中央国债登记结算有限责任公司关于发布《中央国债登记结算有限责任公司债券登记托管结算业务指引》的通知
中央国债登记结算有限责任公司关于发布《中央国债登记结算有限责任公司债券登记托管结算业务指引》
的通知
文章属性
•【制定机关】中央国债登记结算有限责任公司
•【公布日期】2022.01.28
•【文号】中债字〔2022〕23号
•【施行日期】2022.01.28
•【效力等级】行业规定
•【时效性】现行有效
•【主题分类】证券,金融债券
正文
关于发布《中央国债登记结算有限责任公司债券登记托管结
算业务指引》的通知
中债字〔2022〕23号各市场成员：
为进一步规范债券登记、托管、结算、公司行为等业务办理流程，公司制订了《中央国债登记结算有限责任公司债券登记托管结算业务指引》（见附件），现予以发布，自发布之日起实施。
附件：中央国债登记结算有限责任公司债券登记托管结算业务指引
中央国债登记结算有限责任公司
2022年1月28日。
5上市公司债券登记存管业务专题介绍(张真诚)
注： 2015年7月1日起个人、证券投资 基金的利息所得税由兑付派发机 构代扣代缴。
发行人自行计算并填写各类投资者应收资金金额 收到兑付兑息结果后请及时向税务机关缴纳投资者所得税款
定期派息、到期兑付——注意事项（二）
兑付兑息公告
请于R-3日前联系深交所提交兑付 兑息公告
债券退市
到期兑付自动完成债券退市，无需 另行申请
回售可能导致债券终止上市；如果 回售后张数为0，则自动完成退市
定期派息、到期兑付——业务流程
业务流程
债券定期派息、到期兑付的时间点安排与A股现金红利发放相同
R-5日前
向中国结算申 请 • 在发行人E 通道申请 • 接收并确认 付款通知 • 向深交所提 交公告
R-3日前
披露公告
R-1日16:00前
中国结算确认 资金到账 • 派息兑付款 及手续费 • 资金必须于 R-1日16:00 前足额到账
多页的需每 页加盖公章
初始登记——登记证明
初始登记——注意事项
业务办理时点
初始登记业务办理无强制性时间要求，但建议验资报告出具后尽早办理 为缩短办理时间，可将网下登记数据文件先行发送至我公司业务人员，并 及时核对网下预登记名册
何时出具证明？
收到全部申请材料原件并检查无误后，我公司方进行股份登记处理 收到登记费后我公司出具登记证明
业务流程
H-1日前
回售前准备 • 联系交易所 公告 • 向结算公司 提交申请
H日至K日
回售申报期 • 投资者申报
K+1日
申报期后 • 结算公司出 具付款通知
T-2日16:00前
申报期后 • 发行人缴款
T日
投资者回售资 金到账日 • 资金发放 • 投资者收取 资金
中证登、中债登
中证登、中债登1、债券登记和托管的基本概念债券登记和托管是债券业务的基础环节，也是明晰债权债务关系、保障投资人权益的有效途径。
债券登记是指证券登记托管机构为债券发行人建立和维护债券持有人名册的行为，是确定或变更债券持有人及其权利的法律行为，也是保障投资者合法权益的重要措施。
债券托管一般是指投资者将持有的债券委托给专门的托管机构或有托管职能的金融机构保管，并由其代为处理有关债券权益事务的行为。
目前，证券完全以无纸化方式被记载于投资人开立在托管机构的证券账户中。
法定登记机构在其电子簿记系统为投资人开立托管账户，在托管账户上对证券持有人的证券进行登记，证券的表现形式是证券持有人在电子簿记系统所开账户上的余额。
在证券无纸化之后，同一登记托管机构所办理的证券登记一旦完成即进入证券托管。
托管机构履行的托管职能一般包括：保证证券的安全、受证券持有人委托，代为行使证券质押权、提供与证券权利收益相关的信息和数据服务等。
2、各市场登记托管机制总体而言，根据各市场的不同，我国债券市场采取了不同的登记托管机制。
中债登和中证登各具有不同的登记托管系统，负责市场上各类债券的登记与托管。
（1）银行间债券市场的登记与托管在银行间债券市场，中债登是指定的中央债券存管机构，负责对在银行间债券市场发行和流通的国债、政策性金融债、一般金融债、次级债、中期票据、短期融资券、资产支持证券等券种进行登记与托管。
中债登根据投资人的机构性质以及可以从事的业务范围对债券托管账户实行了分类设臵和集中管理。
对于普通的机构投资者，需要在中央债券簿记系统开立自营账户以记载其自身所持有的债券。
对于有柜台业务资格的商业银行，一方面，作为银行间市场的普通机构投资者在该系统开立自营债券托管账户，用以记载其自身所持有的债券；另一方面，作为二级托管人需要在该系统以名义持有人的身份另行设立代理总账户，用以记载其所属的柜台零售市场上全部投资人托管的债券总量。
对于担当了国债等固定收益证券的分托管人的中证登，则以名义持有人的身份在该系统分别设立代理总账户，用以记载两个交易所托管的债券总量。