财务发票报账管理制度范本

第一章总则
第一条为加强公司财务管理工作，规范发票报账流程，提高财务管理效率，确保财务数据真实、准确、完整，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有部门及员工，涉及发票的领购、使用、保管、报销等环节。

第二章发票管理
第三条发票种类
公司使用的发票包括但不限于增值税专用发票、普通发票、收据等。

第四条发票领购
1. 各部门需根据实际业务需求，向财务部门提出发票领购申请。

2. 财务部门负责向税务机关申请领购发票，并按照规定领取发票。

3. 领购的发票需登记在发票登记簿上，并妥善保管。

第五条发票使用
1. 使用发票时，应确保发票内容真实、完整、准确，不得伪造、变造、转让、出租、出借发票。

2. 严禁使用过期、作废、无效的发票。

3. 使用发票时，需注明发票用途，并确保发票与实际业务相符。

第六条发票保管
1. 财务部门负责保管所有发票，确保发票安全。

2. 发票存放于保险柜内，并定期清点核对。

3. 严禁私自携带、转让、销毁发票。

第三章报账管理
第七条报账流程
1. 员工因公出差、采购物资等需报销的，需提供相关发票及报销单据。

2. 报销单据需填写完整，包括报销事由、金额、日期、部门等。

3. 报销单据经部门负责人签字审批后，交由财务部门审核。

第八条报销审批
1. 财务部门对报销单据进行审核，确保报销事由合理、金额准确。

2. 审核通过的报销单据，经财务主管签字后，交由出纳办理报销手续。

3. 报销款项通过银行转账或现金支付。

第九条报销期限
1. 员工报销应在业务发生后的10个工作日内完成。

2. 超过报销期限的，需说明原因，经部门负责人审批后方可报销。

第四章奖惩措施
第十条对遵守本制度，积极做好发票管理和报账工作的员工，给予表彰和奖励。

第十一条对违反本制度，造成经济损失或不良影响的员工，依法依规进行处理。

第五章附则
第十二条本制度由财务部门负责解释。

第十三条本制度自发布之日起实施。

【注】：以上范本仅供参考，具体内容可根据公司实际情况进行调整。