中国银行人民币存贷款计结息管理办法

中国银行人民币存贷款计结息管理办法
为适应人民币利率市场化改革要求,加强对我行人民币存贷款计结息的管理,根据《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》(银发〔2005〕129号),《中国人民银行办公厅关
于人民币存贷款计结息有关问题的复函》(银办函〔2005〕303号)等文件精神,结合我行实际,特制定本办法.
计息方法和利率换算公式
(一)我行人民币存贷款业务采用积数计息法和逐笔计息法两种计息方法.
1,积数计息法
按实际天数每日累计账户余额,以累计积数乘以日利率计算利息的方法.计息公式为:
利息=累计计息积数×日利率
累计计息积数=每日余额合计数
2,逐笔计息法
按预先确定的计息公式逐笔计算利息的方法.计息公式为:
(1)计息期为整年(月)的
利息=本金×年(月)数×年(月)利率
(2)计息期有整年(月)又有零头天数的
利息=本金×年(月)数×年(月)利率+本金×零头天数×日利率
即按时间顺序先按月计算利息,零头天数再按实际天数计算存期;计息期为整月的,则视零头天数为零.
(3)计息期全部化为实际天数的,实际天数1年为365天(闰年366天),1个月为当月公历实际天数
利息=本金×实际天数×日利率
(二)利率换算公式
日利率=年利率/360
月利率=年利率/12
二,存款计结息
(一)居民储蓄存款计结息
1,活期储蓄存款
活期储蓄存款按季结息,每季末月的20日为结息日,按结息日挂牌公告的活期存款利率计息.未到结息日清户时,按清户日挂牌公告的活期存款利率计息至清户前一日止.适用计息方法为积数计息法.
2,整存整取定期储蓄存款
整存整取定期储蓄存款的期限分为三个月,半年,一年,二年,三年,五年六个档次,按存入日挂牌公告的相应档次利率计息,利随本清,遇利率调整不分段计息.到期支取适用计息方法为逐笔
计息法的第一种方法.
整存整取定期储蓄存款可以全部或部分提前支取,但一个存期内只能提前支取一次.全部提前支取的,按支取日挂牌公告的活期存款利率计息.适用计息方法为逐笔计息法的第三种方法. 部分提前支取的,提前支取的部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计息,适用计息方法为逐笔计息法的第三种方法.其余部分到期时按存入日挂牌公告的相应档次利率计息,适用计息方法为逐笔计息法的第一种方法.
逾期支取的,其超过原定存期的部分(如已办理约定自动转存业务,则为超过自动转存后存满
新存期的部分),按支取日挂牌公告的活期存款利率计息.适用计息方法为逐笔计息法的第三。