600337美克家居2022年经营成果报告

美克家居2022年经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2022年利润总额为负38,821.18万元，与2021年的25,621.22万元相比，2022年出现较大幅度亏损，亏损38,821.18万元。

企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。

2、营业利润
2022年营业利润为负38,808.99万元，与2021年的24,143.88万元相比，2022年出现较大幅度亏损，亏损38,808.99万元。

以下项目的变动使营业利润增加：投资收益增加515.57万元，信用减值损失增加672.75万元，资产减值损失减少113.99万元，销售费用减少560.63万元，营业税金及附加减少1,483.81万元，财务费用减少1,641.2万元，营业成本减少15,608.31万元，共计增加20,596.26万元；以下项目的变动使营业利润减少：资产处置收益减少105.41万元，其他收益减少488.19万元，研发费用增加
1,461.03万元，管理费用增加3,306.23万元，共计减少5,360.86万元。

各项科目变化引起营业利润减少62,952.86万元。

3、投资收益
2021年投资收益亏损97.93万元，2022年扭亏为盈，盈利417.63万元。

4、营业外利润
2022年营业外利润为负12.19万元，与2021年的1,477.35万元相比，2022年出现亏损，亏损12.19万元。

5、经营业务的盈利能力
从营业收入和成本的变化情况来看，2022年的营业收入为449,582.81
万元，比2021年的527,543.09万元下降14.78%，营业成本为259,823.72万元，比2021年的275,432.04万元下降5.67%，营业收入和营业成本同时下降，但营业收入下降幅度大于营业成本，表明企业经营业务盈利能力下降。

实现利润增减变化表(万元)
二、成本费用分析
1、成本构成情况
美克家居2022年成本费用总额为489,513.37万元，其中：营业成本为259,823.72万元，占成本总额的53.08%；销售费用为150,461.72万元，占成本总额的30.74%；管理费用为50,950.47万元，占成本总额的10.41%；财务费用为14,707.14万元，占成本总额的3%；营业税金及附加为4,328.98万元，占成本总额的0.88%；研发费用为9,241.34万元，占成本总额的1.89%。

成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
项目名称
2020年2021年2022年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
成本费用总额439,039.56 100.00 504,040.05 100.00 489,513.37 100.00 营业成本234,489.18 53.41 275,432.04 54.64 259,823.72 53.08 营业税金及附加5,074.22 1.16 5,812.79 1.15 4,328.98 0.88 销售费用145,155.05 33.06 151,022.35 29.96 150,461.72 30.74 管理费用43,609.48 9.93 47,644.24 9.45 50,950.47 10.41 财务费用10,711.61 2.44 16,348.34 3.24 14,707.14 3.00 研发费用0 - 7,780.3 1.54 9,241.34 1.89
2、总成本变化情况及原因分析
美克家居2022年成本费用总额为489,513.37万元，与2021年的504,040.05万元相比有所下降，下降2.88%。

以下项目的变动使总成本增加：管理费用增加3,306.23万元，研发费用增加1,461.03万元，信用减值损失增加672.75万元，共计增加5,440.02万元；以下项目的变动使总成本减少：营业成本减少15,608.31万元，财务费用减少1,641.2万元，营业税金及附加减少1,483.81万元，销售费用减少560.63万元，资产减值损失减少113.99万元，共计减少19,407.94万元。

各项科目变化引起总成本减少13,967.92万元。

成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
项目名称
2020年2021年2022年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
营业收入457,132.85 100.00 527,543.09 100.00 449,582.81 100.00 营业成本234,489.18 51.30 275,432.04 52.21 259,823.72 57.79 营业税金及附加5,074.22 1.11 5,812.79 1.10 4,328.98 0.96 销售费用145,155.05 31.75 151,022.35 28.63 150,461.72 33.47 管理费用43,609.48 9.54 47,644.24 9.03 50,950.47 11.33 财务费用10,711.61 2.34 16,348.34 3.10 14,707.14 3.27 研发费用0 - 7,780.3 1.47 9,241.34 2.06
3、营业成本控制情况
2022年营业成本为259,823.72万元，与2021年的275,432.04万元相比有所下降，下降5.67%。

三、盈利能力分析
1、盈利能力基本情况
美克家居2022年的营业利润率为-8.63%，总资产报酬率为-2.33%，净资产收益率为-6.87%，成本费用利润率为-7.93%。

企业实际投入到企业自身经营业务的资产为837,922.27万元，经营资产的收益率为-4.63%，而对外投资的收益率为1.87%。

盈利能力指标表(%)
项目名称2020年2021年2022年营业毛利率47.59 46.69 41.24
营业利润率7.58 4.58 -8.63
成本费用利润率7.99 5.08 -7.93
总资产报酬率 5.85 4.55 -2.33
净资产收益率 6.77 5.16 -6.87
2、净资产收益率
2022年净资产收益率为-6.87%，2021年为5.16%。

3、净资产收益率变化原因
2022年净资产收益率比2021年下降的主要原因是：2022年净利润为负29,496.92万元，与2021年的22,393.58万元相比，2022年出现较大幅度亏损，亏损29,496.92万元。

2022年平均所有者权益为429,538.86万元，与2021年的433,862.17万元相比变化不大,变化幅度为1.00%。

净利润下降速度快于平均所有者权益的下降速度，致使净资产收益率下降。

4、总资产报酬率
2022年总资产报酬率为-2.33%，2021年为4.55%。

5、总资产报酬率变化原因
2022年总资产报酬率比2021年下降的主要原因是：2022年息税前收益为负22,854.28万元，与2021年的39,787.16万元相比，2022年出现亏损，亏损22,854.28万元。

2022年平均总资产为982,350.77万元，与2021年的874,636.24万元相比有较大增长，增长12.32%。

息税前收益下降，但平均总资产增长，致使总资产报酬率下降。

6、成本费用利润率变化情况
从成本费用投入的经济效益来看，2022年成本费用利润率为-7.93%，2021年为5.08%。

2022年期间费用投入的经济效益为-17.31%，2021年为11.59%。

7、成本费用利润率变化原因
2022年成本费用投入经济效益比2021年下降的主要原因是：2022年实现利润为负38,821.18万元，与2021年的25,621.22万元相比，2022年出现较大幅度亏损，亏损38,821.18万元。

2022年成本费用总额为489,513.37万元，与2021年的504,040.05万元相比有所下降，下降2.88%。

实现利润下降速度快于成本费用总额的下降速度，致使成本费用投入经济效益下降。

四、财务状况
1、资产构成基本情况
美克家居2022年资产总额为968,620.14万元，其中流动资产为374,927.38万元，主要以存货、货币资金、应收账款为主，分别占流动资产的61.46%、21.29%和7.96%。

非流动资产为593,692.76万元，主要以固定资产、使用权资产、长期待摊费用为主，分别占非流动资产的32.99%、29.93%和15.17%。

资产构成表(万元)
项目名称
2020年2021年2022年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
总资产753,191.08 100.00 996,081.41 100.00 968,620.14 100.00 流动资产371,840.89 49.37 412,819.83 41.44 374,927.38 38.71 存货197,675.46 26.25 227,773.13 22.87 230,444.38 23.79 货币资金101,286.78 13.45 112,423.59 11.29 79,829.5 8.24 应收账款28,292.71 3.76 30,241.29 3.04 29,830.07 3.08 非流动资产381,350.19 50.63 583,261.58 58.56 593,692.76 61.29 固定资产179,259.67 23.80 170,358.54 17.10 195,865.98 20.22 使用权资产0 - 186,167.44 18.69 177,682.16 18.34 长期待摊费用68,936.21 9.15 95,535.33 9.59 90,078.35 9.30
2、负债及权益构成基本情况
美克家居2022年负债总额为550,842.15万元，所有者权益为417,777.99万元，其中实收资本为149,594.49万元，资产负债率为56.87%。

在负债总额中，流动负债为295,062.07万元，占负债总额的53.57%；非流动负债为255,780.08万元，占负债总额的46.43%。

负债及权益构成表(万元)
项目名称
2020年2021年2022年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
负债及权益总额753,191.08 100.00 996,081.41 100.00 968,620.14 100.00 所有者权益426,424.62 56.62 441,299.73 44.30 417,777.99 43.13 流动负债279,680.55 37.13 297,348.94 29.85 295,062.07 30.46 非流动负债47,085.91 6.25 257,432.74 25.84 255,780.08 26.41
（注：报告中使用的分析参数为2021年行业分析参数）。