1第一章风险管理新
第一章 风险管理基础-信用风险
2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料风险管理第一章 风险管理基础知识点:信用风险● 定义:未能履行合同的义务而给债权人或金融产品持有人造成经济损失,主要存在于授信业务● 详细描述:(一)定义:债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化,影响金融产品价值,从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险,又称为违约风险。
主要存在于授信业务。
(二)主要形式:1、违约风险,即个人或企业因经济或经营状况不佳而产生违约的风险;2、结算风险:一种特殊的信用风险,指交易双方在结算过程中,一方支付了合同资金但 另一方发生违约的风险。
在外汇交易中较为常见,涉及在不同时间以不同的货币进行结算。
3、对于大多数商业银行来说,贷款是最大、最明显的信用风险来源。
但事实上,信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中,又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中。
信用风险对基础金融产品和衍产品的影响不同,对基础金融产品(如债券、贷款)而言,信用风险造成的损失最多是债务的全部账面价值;而对于衍产品而言,对手违约造成的损失虽然会小于衍产品的名义价值,但由于衍产品的名义价值通常十分巨大,因此潜在的风险损失不容忽视。
(三)特点:非系统性风险特征。
与市场风险相比,信用风险的观察数据少,不易获取。
1、两种情况:债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化,从而带来损失的风险。
2、信用风险也存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中和衍生产品交易中。
3、包括违约风险、结算风险等主要形式,是我国商业银行目前所面临的最重要的风险。
4、结算风险是一种特殊的信用风险,是指交易双方在结算过程中,一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。
5、1974年,赫斯塔特银行的破产促成了巴塞尔委员会的诞生6、信用风险具有明显的属于非系统风险特征。
例题:1.()是现代信用风险管理的基础和关键环节。
A.信用风险识别B.信用风险计量C.信用风险监控D.信用风险报告正确答案:B解析:风险的计量是风险管理的主要环节2.1974年德国赫斯塔特银行宣布破产时,已经收到许多合约方支付的款项,但无法完成与交易对方的正常结算,这属于()。
第一章 风险管理
低风险 发 生 概 率 低风险
高风险
中等风险
增大
后果严重性
• 风险等级地确定:
• 对于某个项目,要确定其风险等级,需要将这两 个变量结合起来加以判断。主要是对历史资料进 行分析,运用概率论借助统计方法来得到。 • 低可能性与轻微后果则为低风险; • 高可能性与严重后果则为高风险; • 高可能性与轻微后果则为低风险;
一、静态风险与动态风险
• 静态风险(static risk)是指由于自然力的不规则作 用,或者由于人们的错误或失当行为而招致的损失。 静态风险是在社会经济正常情况下存在的一种风险。 例如,洪灾、火灾、海难、死亡、疾病、盗窃和破 产等。 • 动态风险(dynamic risk)是指以社会经济的变动为 直接原因的风险,通常由人们欲望的变化、生产方 式和生产技术以及产业组织的变化等所引起。例如, 消费者爱好转移、市场结构调整、资本扩大、技术 改进、人口增长、利率变化、环境改变等。
• 按照形成损失的原因为标准分类: • 自然风险是指由于自然现象、物理现象和其 他实质风险因素所形成的风险。例如,地震、 海啸、洪灾等。 • 社会风险是指由于个人行为的反常或不可预 料的团体行动而形成的风险。例如,抢劫、 罢工和暴动等。 • 经济风险是指生产经营过程中,由于相关因 素的变动或估计错误导致产量减少或价格涨 跌的风险。
• 二者关系: • 纯粹风险的风险事故及其损失,一般可以通 过大量的统计资料进行科学测算,而投机风 险在很大程度上受到受到政治环境、市场变 化和道德因素的制约。 • 纯粹风险与投机风险有时相互交织,此时进 行风险分析,就必须根据风险因素的形成与 风险事故的发生过程进行逻辑分析和判断, 以准确认定风险的性质。 • 例如,某座丧失使用价值而准备拆迁的大楼 发生火灾而毁坏,业主可以因此而减少拆除 费用,此时,就不再是纯粹风险。
第一章 风险与风险管理(1-2节)
2、 风险事故(Peril):风险事件, 是损失的直接原因。
洪水、地震、雷电、盗窃、死亡、爆炸、疾病….
3、 损失(Loss):经济价值的减少 或人身伤害
三者之间存在因果关系,即风险因素引 发风险事故,而风险事故导致损失
三风险的分类
1、按风险的损害对象分:
人身风险:可能导致人的伤残、死亡或损 失劳力 财产风险: 财产发生损毁、灭失、贬值 责任风险:人们因行为上的疏忽、过失造 成他人的财产损失或人身伤亡,在法律上 应负的经济赔偿责任的风险。
第二节 风险决策
期望值理论 期望效用理论 前景理论
一、期望值理论
例子:1000元钱在1年之内: 夹在书中:——1000元 存入银行:——1030元 投资基金:——预定指数高于大盘指数(比如上证指数):回 报率40%;低于大盘指数回报率-20%。
EV Pi X i 0.5 *1400 0.5 * 800 1100
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方差
方差是每一种可能结果的取值与期望值之差平 方的加权平均数 用δ2表示方差,则: δ2 =P1· 1-E(X)]2+ … +Pn· n-E(X)]2 [X [X 标准差是方差的平方根:
标准差
δ= δ 2
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离散系数
离散系数就是标准差与期望值的比值。
离散系数越小,损失分布的相对危险越小 。
面临风险时追求期望效用的最大化
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如果某个随机变量X以概率Pi取值xi, i=1,2,…,n,而某人在确定地得到xi时的效用为 u(xi),那么,该随机变量给他的效用便是: U(X) = E[u(X)] = P1u(x1) + P2u(x2) + ... + Pnu(xn) 其中,E[u(X)]表示关于随机变量X的期望效用 。 因此U(X)称为期望效用函数,又叫做冯〃诺依 曼—摩根斯坦效用函数(VNM函数)。
第一章 风险与风险管理
第一章风险与风险管理第一节风险概述一、风险的概念(一)风险的概念所谓风险是人们在从事某种活动或决策过程中,预测未来结果的随机不确定性。
包含以下三层含义:1、风险是损失的可能性。
2、不确定的损失才是风险。
在概率上不可能等于0,也不可能等于1。
3、风险既是客观现实,又是一种主观感受。
(二)风险的属性1.自然属性,表明事物本身固有的运动规律和不受外界影响的事物本质,风险的自然属性一般称为不可抗力。
2.社会属性,是指风险是客观地,但是在一定条件下产生的,不同的社会环境下,风险的内容不一样。
3.经济属性,是指风险一旦发生其产生的经济后果。
(三)与风险相关的基本概念1.危险危险是指损失发生及其程度的不确定性。
风险与危险的共同之处---都是有可能但尚未生的现象。
风险与危险的不同之处----风险有多种可能的结果;而危险只有一种可能的结果。
2.损失机会又称损失频率,是指在一定时间内,一定规模的危险单位可能发生损失的次数。
损失频率=损失发生次数/危险单位总数×100%3.损失程度损失程度是指一次事故发生所导致标的物的损毁程度。
损失程度=损毁价值/危险标的总价值量×100%二、风险及其特性危险是指损失发生及其程度的不确定性。
危险的特性:1.危险的客观性2.危险的普遍性3.危险的不确定性4.危险的可测性5.危险的可变性三、风险的构成要素(一)风险因素(风险条件)是指引起或促使危险事故发生、损失增加或扩大的原因和条件。
通常分为两类:1.有形风险因素(实质风险因素)2.无形风险因素(道德风险因素、心理风险因素)(二)风险事故。
也称风险事件。
是指危险由可能变为现实,以至引起损失的结果。
(三)风险损失。
是指非故意的、非计划的和非预期的经济价值的减少。
(四)风险载体。
是指风险事故直接指向的对象,分为人身载体和财产载体。
四、风险成本风险成本是指由于风险的存在和风险事故的发生,人们所必须支出的费用和预期的经济利益的减少。
风险管理各章要点
第一章风险管理导论一、名词解释1. 风险:指在给定的客观情形下,在特定的期间内,那些可能发生的结果之间的差异程度.2. 风险管理:是经济单位通过对风险的识别和衡量,采用合理的经济和技术手段对风险加以处理,以最小的成本获得最大安全保障的一种管理行为.3. 静态风险:指由于自然力的不规则作用,或者由于人们的错误或不当行为而招致的风险.4. 纯粹风险:指那些只有损失机会而没有获利可能的风险,纯粹风险的风险事故发生,必定对当事人造成损失.5. 投机风险:指那些既有损失可能也有获利机会的风险.6. 责任风险:指由于社会个体经济单位的侵权行为造成他人财产损失或人身伤亡,依照法律负有经济赔偿责任,以及无法履行合同致使对方受损而应负的合同责任,所形成的风险.二、试述风险因素、风险事故、损失及其相互关系.风险因素是指促使或引起风险事故发生的条件,以及风险事故发生时,致使损失增加、扩大的条件.风险事故又称风险事件,是指引起损失的直接或外在的原因,它是使风险造成损失的可能性转化为现实性的媒介,也就是说风险是通过风险事故的发生来导致损失的.损失是指非故意、非计划、非预期、的经济价值减少的事实.风险因素、风险事故、损失三者之间的关系是,风险因素引起风险事故,风险事故导致损失.三、试述风险的代价.风险的代价包括风险事故的代价、风险因素的代价、处理风险的费用.1. 风险事故的代价是指风险发生所带来的直接或间接的损失.2. 风险因素的代价是指一种为防范风险而付出的无形代价.A 风险因素所导致的社会生产力和社会个体福利水平的下降.B 风险因素所导致的社会资源分配的失衡.3. 处理风险的费用,意识到自己面临的风险,经济单位就会采取各种措施,于是费用便产生.四、试述风险管理的作用.1. 对企业的贡献A 风险管理有利于维持企业生产经营的稳定.B 风险管理有利于提高企业经济效益.a 直接贡献:降低费用b 间接贡献:对于提高企业经济效益具有间接贡献i. 有效的风险管理会使企业上下获得安全感,并增强扩展业务的信心.ii. 风险管理有助于增加领导层经营管理决策的正确性.iii. 在决策从事某种业务时,如果能对其纯粹风险进行正确的处理,那末其业务经营会变得更为明智与有效.第二章风险管理计划一、试述风险管理的总目标:以最小的风险管理成本获得最大的安全保障.二、试述风险管理的损前目标和损后目标:一损前目标是指风险事故发生之前,风险管理应该达到的目标,它可以分为:1. 经济目标:风险管理必须经济合理,只有这样,才可以保证其总目标的实现.2. 安全系数目标:是指将风险控制在可以承受的范围内.3. 合法性目标底线:企业不是独立与社会的个体,它受到各种各样法律规章的制约.企业必须对自己的每一项经营行为、每一份合同都加以合法性的审视.4. 社会公众责任目标:当一个企业遭受损失时,受损的决不只是企业本身,还有他的股东、债权人、客户、消费者、劳动者,以及一切与之相关的人员和经济组织.二损后目标:损后目标从最低的生存目标到最高的持续增长的目标,风险管理成本也随之不断上升.1. 生存目标:当企业发生重大损失后,它的首要目标就是生存,因为只要生存下去就能有恢复发展的希望.因此,损失后风险管理第一目标是生存.2. 持续经营目标:持续经营活动是指不因为损失事件的发生而导致企业生产经营活动中断.企业的风险管理者应尽可能的在损失后保证生产经营的持续性.3. 获得能力目标:风险管理者必须把损失控制在一定的范围内,在这个范围内企业的获利能力不会低于最低报酬率.4. 收益稳定目标:受益的稳定性可以帮助企业树立正常发展的良好形象,增强投资者的投资信心.5. 发展的目标:企业只有不断地推出更新更高品质的产品,才能牢牢地吸引顾客.企业只有不断地开拓新市场,才能在市场上占据领先地位.6. 社会责任目标:企业及时有效的处理风险事故带来的损失,减少损失所产生的不利影响,可以减轻对国家经济的影响,保护与企业相关的人员和经济组织的利益,因而有利于企业承担社会责任,树立良好的社会形象.三、试述企业组织结构与风险管理的关系:一直线制组织结构:由企业领导人全权负责,不设职能机构,只设协助人员.适用于小型企业.在小型企业中,一般可设置少数专职人员负责风险管理,厂长或经理是风险管理总负责人,全权处理企业各类风险.在这种情况下,风险管理简单明了,责权分明,效率较高.但是管理效果在很大程度上依赖于领导的能力,对领导的素质要求较高.无法处理复杂的风险.二职能制组织结构:职能制要求企业除主管领导人之外,同时还在企业内设置若干相应职能机构,部分管理职能下放到各职能机构和专职人员手中.这些职能机构和职能人员,在自己的业务范围内,有权向下级行政单位下达命令.在大中型企业中一般要专门设有风险管理部门,并配备专职的风险管理人员,风险管理部门有负责拟定有关风险管理的计划,从事风险管理控制处理,在职权范围内,可向下级下达命令.这种情况由于使用里专业的人才,可是风险管理水平提高.但是比较容易形成多头领导,造成秩序紊乱三直线-职能制组织结构:企业按一定的标准进行划分,建立起行政领导系统.各级行政领导人,统一管理本单位、本部门的行政工作,直接向其上级负责,对下有指挥命令权.各级行政单位设置的职能机构是领导人的参谋,不能对下级行政单位下达命令.在这种组织形态中,风险管理部门作为企业职能部门是协助企业高层领导的,起着咨询服务作用.它对下级无命令权,只是进行指导和监督.领导层由于由专业人员的帮助,可以较为正确的进行风险处理.另一方面,由于相对集权整个企业又可以在统一的领导下,进行生产经营活动.因此这是一种企业普遍接受的形势.四、试述风险管理的效绩评定标准:一结果定向标准:年产量10万吨二行为定向标准:每天工作11个小时五、试述企业风险管理部门与其他部门之间的关系:一会计部门:会计部门掌握着许多的会计信息,可以为风险管理部门提供风险分析资料,帮助风险经理做出正确的决策.会计部门还可以通过在企业各部门之间分配风险管理成本,帮助风险经理监督风险计划的执行情况.但是会计部门自身也会产生值得注意的风险.二财务部门:财务部门是企业进行资金管理的部门,它筹集、投放、分配资金,使资金发挥最大潜能,为企业创造最大的利润.风险管理决策的实施需要资金支持,所以需要财务部门和风险管理部门相互合作.三购销部门:购销部门常会使企业面临风险损失.风险管理部门在进行损失控制时,需要购销部门的合作,以便分析识别损失原因,从而使损失降至最小.四生产部门:生产部门在指导产品或提供劳务时,常会使生产或劳务工人孟授予工作相关的损害,风险管理人员应帮助生产人员识别风险,指导他们如何防止、避免风险或为他们消除风险.五人事部门:人事部门与风险管理部门共同设计,安排和管理雇员福利计划.此外人事部门还可以帮助风险管理部门分析处理企业的某些风险.六、风险管理计划书的作用:风险管理计划书能将风险管理目标和要求传达给企业的每一位员工.风险管理计划书对于整个组织来说,可以建立整个风险管理的目标,定义风险管理部门责权地位,协调企业各分支机构,对风险暴露单位的风险级别评定,建立提高现有的交流网络和管理信息系统.第三章风险识别一、风险识别的目的:目的之一是为了便于实施风险管理过程中的风险衡量,风险识别是风险衡量的基础,也是进行风险管理决策的基础,因此目的之二是为了选择最佳的风险处理方案.二、如何理解感知风险和分析风险:一感知风险:即了客观存在的各种风险.二分析风险:即分析引起风险事故的各种因素.感知风险与分析风险是风险识别的两个阶段,感知风险是风险识别的基础,分析风险是风险识别的关键.因为只有通过感知风险,才能进一步在此基础上进行分析,寻找可能导致风险事故发生的各种因素,为拟定风险处理方案、进行风险管理决策服务.三、为什么说风险识别是一项系统性、持续性、制度性的工作风险识别是一项系统性、持续性、制度性的工作.所谓系统性,是指风险识别不能局限在某个部门,某个环节中,而要研究经济单位这样一个完整系统所具有的全部风险.所谓持续性,是因为世界总是在不断变化之中的,任何事物都在变化,风险的制和量都在变化,还可能出现前所未有的风险,若非连续的工作,实难发现经济单位所面临的潜在风险.制度性,是因为风险管理作为一项科学的管理活动本身要有组织、有制度.四、简述下列几种分析方法:流程图分析法、投入产出分析法、保单对照法、事故分析法.一流程图分析法:将一个特殊活动过程连续生动地描述一幅流程图,在辨别整个生产过程的关键工序后进行风险识别的方法.二投入产出分析法:是通过分析企业内各部门之间和企业与外部之间的商品和服务流量的关系,来识别企业所面临风险的一种分析方法.三保单对照法:是由保险公司将其现行出卖的保单种类与风险分析调查表相结合,以问卷的形式制成表,企业风险管理人员依据此表格与企业已拥有的保单,加以对照比较分析的一种识别风险的方法.四事故分析法:是对可能以其损失的事故进行研究,并探究其原因和结果的一种方法.五、风险识别方法都存在一定的局限性单独使用:一任何一种方法不可能揭示出经济单位面临的全部风险,更不可能揭示导致风险事故的所有因素,因此必须根据经济单位的性质、性质以及每种方法的用途将多种方法结合使用.二由于经费的限制和不断地增加工作会引起收益下降,风险管理人员必须根据实际条件选择效果最优的方法或方法组合.三如前所述,风险识别是一个连续不断的过程,仅凭一两次调查分析不能解决问题,许多复杂的和潜在的风险要经过多次识别才能获得较为准确的答案.六、感知风险有哪些方法:财务报表分析法、流程图分析法、标准调查表保单调查表、保单对照表、资产-损失分析法、投入产出分析法.分析风险有哪些方法:风险清单分析法、威胁分析法、事故树分析法、风险因素分析法.第四章企业风险分析一、企业的财产权利主要有那几种:一抵押权:企业可能因贷款或赊销等原因产生债权,企业如果就某一债权和债务人签订了抵押合同,那么它就拥有因抵押合同产生的抵押权,企业有权依法因该抵押物折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿.二质权:动产质押中,债务人获第三人将其动产移交企业占有,将该动产作为债权的担保,债务人不履行债务时,企业有权依法以该动产折价或以拍卖、变卖该动产的价款优先受偿.三留置权:我国担保法规定,因保管合同、运输合同、加工承揽合同发生的债券,债务人不履行债务的,债权人有留置权.二、企业在责任诉讼案中可以运用哪些理由进行抗辩:一根本没有责任.企业必须证明自己有受害方所受损失无关,但这往往比较困难.二自担风险.企业若能证明受害方已经认识到某项活动所包含的风险却仍然参与此项活动,因之造成的损失,企业可以免责.三受害方有过失.企业以此理由进行辩护,如果成功,则可以避免赔偿或至少可以减少赔偿金额,这种情况较多地出现在交通事故中.四最后明显机会原则.指的是原告虽然有过失,但只要它能证明企业方有最后的明显机会去避免事故的发生,但却没有利用这一机会,那么可从企业处获得赔偿.三、财产损失的原因:一火灾:由于失去控制的异常性燃烧而造成财产损失或人身伤亡的意外事故.二爆炸:物体在瞬间发生分解或燃烧时排出大量气体,对其周围环境或容器造成强大压力所发生的爆破现象.三雷电:是指发生在积云中的放电、雷鸣现象.四洪水:指大量的降雨在短时间内汇集河槽而形成的特大径流.五地震:由于地壳变动引起的灾难.六盗窃:分为内盗和外盗两种.1. 外盗:指企业外部人员对企业财产的盗窃.可以通过提高警惕,加强防范措施来减少.2. 内盗:指企业内部雇员或与外部人人内外勾结进行的盗窃.四、财产损失的形式:一按财产性质分:不动产损失、动产损失.二按损失原因分:火灾损失、爆炸损失、飓风损失….三按是直接的还是间接的分:直接损失、间接损失间接财产损失、收入损失、费用损失、责任损失四按财产权益分:所有权权益损失、抵押权权益损失、质权权益损失….五按是否通过保险得到补偿:可保损失、不可保损失.五、风险损失评估的方法:一财产直接损失评估:1. 重置成本法:是指按被评估财产现时重置全价扣除损耗或贬值来确定倍评估财产价值的一种方法.2. 现行市价法:通过调查市场上与被评估财产相同或类似的财产价格,据以确定财产评估价值的方法.3. 收益现值法:企业的某些财产,能在未来相当长的时期内获取收益,因此这些财产的价值,可以用他们未来收益的现值表示.二财产间接损失评估1. 收益减少:企业财产受损失后,企业部分的或全部的损失了对财产的使用,使收益减少.2. 额外费用增加:企业财产损毁后,为恢复正常的生产经营,必定要发生一些额外费用或支出.六、财产间接损失评估:一收益减少:企业财产受损失后,企业部分的或全部的损失了对财产的使用,使收益减少.1. 营业中断损失:指企业财产遭受直接损失后不能继续正常的生产经营,在恢复正产之前所蒙受的收入损失.1 假如企业的生产经营没有中断,本可以获得的净利润.2 营业中断后,仍然继续发生的费用.如:员工的工资、贷款利息等.2. 连带营业中断损失:如果企业的生产经营过分依赖于一个或若干个原料供应商或客户,那么一旦这些原料供应商或客户发生某些意外,导致正常的生产经营受阻,竟会连带影响企业等产或销售.3. 产成品利润损失:如果企业的产成品在风险事故中遭受损失,直接损失是产品的成本,间接损失是企业销售掉这些产成品可以获得的利润,商业企业与生产企业不同,期待售商品受损而导致的利润损失,已包括在经营中断损失中,其可能的间接损失是由于在营业中断期间,资金周转受阻,实际损失中超过商品成本加一次销售的利润的那部分损失.4. 应收账款减少损失:企业意外事故的发生,可能使一些应收账款的会计记录与重要凭证损毁,导致企业收债困难,甚至根本收不回贷款.包括:1 债务人拒绝偿还的贷款.2 应收账款延迟收回情况下企业的贷款利息.3 重建记录费用与增加的收账费用.5. 租金收入:企业出租的房屋因损毁而无法继续出租时,企业承受租金收入损失,即使在租约中规定预付租金,只也只能减少有限租期内的部分损失.二额外费用增加:1. 租赁价值损失:企业在房屋受损后,在重建期间要另租房屋,所付租金为租赁价值,其损失金额内还需减去租赁期间所不必开支的费用.2. 租权利益损失:承租人因租赁期间租赁价值的上涨,对超出租金的那部分价值的利益,如果房屋发生损毁,这部分利益就丧失了.3. 超额费用:某些特殊企业如报业、储蓄所等,一旦发生意外事故,使生产经营中断,会使客户纷纷转向他处,及时恢复了生产经营,也难以达到损失前的水平,导致此营业中断更大的损失,或者企业出于维护自身形象或保持良好信誉的考虑,都会不惜一切代价保持继续营业,因此会产生一些超额费用.七、企业主要的责任风险:一雇主风险:减少雇主风险的方法:1. 保证工作环境的安全.2. 提供合格的机械设备与工具.3. 提供安全防护的设施,制定安全操作制度.4. 保证员工具备相应的上岗能力.二产品责任风险:一方面,企业因过失或无过失而侵犯了顾客正当的财产权与人身权,应负民事赔偿责任.另一方面,如果顾客因购买使用企业的产品而遭受人身、财产损害的,企业就违反了产品安全的暗示保证.三企业责任风险:专业人员为顾客提供劳务也要做到不损害它们的正当权益.四汽车责任风险:多采用保险方法处理汽车责任风险.八、企业人身风险管理的重要性:一稳定员工队伍,吸引高素质人才,增强企业凝聚力.二鼓舞士气,其高工作效率.三执行了有关企业安全生产与福利保障的法律法规,并享受了员工福利计划中的税收优惠.四形成企业良好的公众形象.九、企业人身风险损失形态:一死亡:二疾病:三工伤:员工在工作时间内引发生各种意外或因职业病造成的人员伤亡事故的总称.1. 人为因素2. 物的因素3. 环境因素4. 管理因素四年老:主要指的是养老的问题、员工老龄化的问题第五章风险控制一、风险控制的概念及种类:风险控制是指在风险识别和风险衡量的基础上,针对企业所在的风险因素,积极采取控制技术,以消除风险因素或减少风险因素的危害性.风险控制有以下方法:一风险避免二损失控制三非保险转移-控制型四隔离二、简述多米诺骨牌理论:该理论认为,损失控制应重视人为因素管理,即加强安全规章制度建设,向员工灌输安全意识,以杜绝容易导致事故的不安全行为.三、比较风险避免、损失预防和损失抑制:一风险避免不需要其他技术辅助,后两者都是损失控制方法.二损失减少重点是减少损失发生的可能性. 三损失抑制重点是减少损失的程度.四、如何进行风险控制的成本与效益分析:一先要找出风险控制的成本. 二在找出风险控制的效益. 三适用预期值和贴现值进行分析.五、试述安全教育的内容:一安全法制教育.经济单位要贯彻安全法规,要结合本单位实际制定出更为详细的规定.二安全知识教育.经济单位要从理论上对员工进行教育,从而提高执行制度的自觉性.三安全技能教育.通过实践训练以掌握各种技能、技巧.四安全态度教育.要使员工树立正确的安全态度是极为重要的.六、试述风险避免的适用性:适合采用风险避免的情况有以下两种:一某种特定风险所导致的损失概率和损失程度相当大.二应用其他风险处理技术的成本超过其产生的效益.七、试述风险隔离的特点:一风险隔离分为分割和复制.分隔就是将经济单位面临损失的风险单位分离,而不是经他们集中在都可能遭受同样损失的同一个地点.分散就是通过加大风险单位的数量,将特定风险在更大的样本空间里进行分散,以此来减少单位的损失.复制是指在设置一份经济单位艘游的财产或设备作为储备,这些复制品只有在原资产或设备被损坏的情况下才可以被使用.二分割和复制的特点:1. 分割和复制不像其他损失抑制措施那样力图减少风险单位本身损失的严重性,而在于减少总体损失的程度.2. 分割和复制减少的是一次独立风险事故的损失,但同时增加了风险单位,也就会影响风险事故或损失发生的概率.3. 复制风险单位可以减少平均或预期的年度损失.4. 分割风险单位能不能减少平均预期损失,更大程度上取决于分割风险单位减少损失程度是否比降低风险事故或损失发生概率来得更重要.八、风险转移的含义和方法:一风险转移包括两方面的含义:1. 风险的财产转移2. 风险的财务转移二风险转移的方法:出售、分包、约定免责.九、损失控制的定义和分类:一损失控制是指企业对不愿放弃也不愿转移的风险,通过降低其损失发生的概率,缩小其损失发生的程度来达到控制目的的各种控制技术或方法.二损失控制的分类:1. 依据目的不同可以分为损失预防和损失抑制.2. 按照所采取措施的性质分为工程法和行为法.按照执行时间分为损失发生前、损失发生时、损失发生后.第六章风险的财务处理一、试述财务型非保险转移的优缺点:一优点:1. 财务型非风险转移方法所能处理的风险,既可以是纯粹风险,也可以是投机风险,既有可保风险,可又不可保风险.这种方法所使用的对象是比较广泛的.2. 财务型非保险转移的具体操作措施灵活多样.3. 财务型非保险转移的直接成本较低.与保险转移相比,所需费用总是低于购买保险的保险费.4. 有利于促进全社会控制风险、减少风险.一般而言,把潜在损失转移给那些能够更好的进行损失控制的人,会降低损失概率与损失程度.二缺点:1. 法律和清理的双重限制:2. 合同条文理解的差异可能引起起一些问题.3. 转让人要承担一定的代价.受让人不会无代价地接受转移,总是要求转让人在某些方面作出让步.4. 受让人有时无力承担所转移的损失责任.二、风险自留的本质及主要措施:风险自留又叫风险承担,是指经济单位自己承担有风险事故所造成损失.其实在在于,当风险事故发生并造成一定的损失之后,经济单位通过内部资金的融通来弥补所遭受的损失.主要措施有:一将损失摊入经营成本.是指在风险事故发生时,经济单位把意外的损失计入当期损益,即吸收于短期的现金流通之中.二建立意外损失基金.又成自保基金或应急基金,是经济单位基于对所面临风险的识别和衡量,并根据其本身的财务能力,预先提取,用以补偿风险事故所至损失的一。
第一章风险管理
第一章第一章风险管理一、风险(一)含义——风险是指某种事件发生的不确定性。
广义:某一事件的发生存在着两种或者两种以上的可能性,就认定存在风险。
风险的不确定性——盈利的不确定性、缺失发生的不确定性狭义:仅指缺失发生的不确定性。
❖注意:风险只是一种不确定性,而不是说必定要发生(二)风险的要素构成1.风险因素:指促使某一特定风险事故发生或者增加其发生的可能性或者扩大其缺失程度的原因❖注意:风险因素是造成缺失的间接原因根据风险因素的性质不一致分类:❖有形风险因素——实质风险,标的本身所具有的❖无形风险因素——与人本身的的心理或者行为有关无意:心理风险有意:道德风险2.风险事故含义:也称“风险事件”,指造成生命财产缺失的偶发事件,是造成缺失的直接的或者外在的原因,是缺失的媒介物。
3.缺失指非有意的、非预期的、非计划的经济价值的减少。
保险实务:直接缺失与间接缺失风险管理:实质缺失、额外费用缺失、收入缺失、责任缺失。
三者的关系:风险因素——风险事故——缺失(三)风险的种类A.根据风险产生的原因分类:1.自然风险:指因自然力的不规则变化使社会生产与社会生活遭受威胁的风险自然风险的特征●形成的不可控性●形成的周期性●事故引起的后果的共沾性2.社会风险:指由于个人或者者团体的行为或者不行为使社会生产及人们生活遭受的风险。
比如:盗窃、抢劫、玩忽职守……3.政治风险:指在对外投资与贸易的过程中,因政治原因或者定约双方所不能操纵的原因,使债权人可能遭受缺失的风险。
比如:❖进口国发生战争、内乱而终止货物进口❖进口国实施进口或者外汇管制,对输入货物加以限制或者禁止输入❖本国变更外贸法令、使出口货物无法送达进口国4.经济风险:指在生产与销售等经营活动中由于受各类市场供求关系、经济贸易条件等因素变化的影响或者经营者决策失误,对前景预期出现偏差等导致经营失败的风险。
比如:企业生产规模的增减、价格的涨落与经营的盈亏5.技术风险:指伴随着科学技术的进展、生产方式的改变而产生的威胁人们生产与生活的风险。
风险管理高频考点第一章 风险管理基础
第一章风险管理基础第一节商业银行风险考点1风险、收益与损失一、概念风险是指未来结果出现收益或损失的不确定性。
如果某个事件产生的收益或损失是固定的并已经被事先确定下来,则不存在风险;若该事件的收益或损失存在变化的可能,且这种变化过程事先无法确定,则存在风险。
二、风险与收益收益是指商业银行通过发放贷款、进行投资、开展金融产品交易、为客户提供金融服务所获得的盈利。
正确认识风险与收益的关系的作用:(1)有助于商业银行对损失可能性和盈利可能性的平衡管理。
(2)有利于商业银行在经营管理活动中主动承担风险。
三、风险与损失风险与损失的区别:损失是一个事后概念,反映风险事件造成的实际结果;而风险却是一个事前概念,反映的是损失发生前的事物发展状态,是用概率描述的一种可能性。
损失的分类:预期损失、非预期损失、灾难性损失。
①预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失,通常为一定历史时期内损失的平均值(有时也采用中间值)。
②非预期损失是指利用统计分析方法(在一定的置信区间和持有期内)计算出的对预期损失的偏离,是商业银行难以预见到的较大损失。
③灾难性损失。
灾难性损失是指超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失。
商业银行通常采取以下几种方法应对损失:①采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失。
②利用资本金来应对非预期损失。
③对于规模巨大的灾难性损失,如地震、火灾等,可以通过购买商业保险转移风险。
④对于因衍生产品交易等过度投机行为所造成的灾难性损失,采取严格限制高风险业务/行为的做法加以规避考点2商业银行风险的主要类别(一)信用风险信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化,影响金融产品价值,从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。
信用风险是债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成损失的风险,因此又被称为违约风险。
特征:信用风险损失会因为交易对手(包括借款人、债券发行者和其他合约的交易对手)的直接违约造成损失,而且,交易对手信用评级的下降也可能会带来损失。
第一章风险管理基础教案
《风险管理》教案讲授章节第一章风险管理基础1.1风险与风险管理1.2商业银行风险的主要类别1.3商业银行风险管理的主要策略1.4商业银行风险与资本1.5风险管理常用的概率统计知识1.6风险管理的数理基础教学目的与教学要求通过本章学习使学生了解和掌握风险定义,了解风险管理的发展,熟悉风险种类等风险管理的基础知识。
重点与难点风险定义八大类风险种类、定义、特点经济资本板书设计1.1风险与风险管理1.1.1风险与收益 1.1.2风险管理与商业银行经营1.1.3商业银行风险管理的发展1.2商业银行风险的主要类别1.2.1信用风险 1.2.2市场风险 1.2.3操作风险1.2.4流动性风险 1.2.5国家风险 1.2.6声誉风险1.2.7法律风险 1.2.8战略风险1.3商业银行风险管理的主要策略1.3.1风险分散 1.3.2风险对冲 1.3.3风险转移1.3.4风险规避 1.3.5风险补偿1.4商业银行风险与资本1.4.1资本的概念和作用 1.4.2监管资本与资本充足率要求1.4.3经济资本及其应用1.5风险管理常用的概率统计知识1.5.1基本概念 1.5.2常用统计分布1.6风险管理的数理基础1.6.1收益的的计量 1.6.2风险的量化原理1.6.3风险敏感性分析的泰勒展式变化率和导数教学体会教案序号:1--1教学方法与手段教学内容备注风险管理水平是现代商业银行核心竞争力的重要组成部分,具备领先的风险管理能力和水平成为商业银行最重要的核心竞争力。
1.1 风险与风险管理1.1.1风险与收益1.风险的三种定义(1)风险是未来结果的不确定性:抽象、概括;用数学语言——概率表示(2)风险是损失的可能性(视风险为危险):损失的概率分布;符合金融监管当局对风险管理的思考模式;判断:金融监管当局视风险为危险。
(√)(3)学术界:风险是未来结果(如投资的收益率)对期望的偏离,即波动性,期望——平均值(平均损失、平均收益)波动性——方差(波动越大,风险越大)符合现代金融风险管理理念,马科威茨资产组合理论:风险既是损失的来源,同时也是盈利的基础。
第一章 风险与风险管理 习题
第一章风险与风险管理习题1. 什么是风险?风险是指在特定的情境下,可能发生的不确定事件造成的潜在损失或伤害。
风险通常包括不确定性、可能性和影响程度三个要素。
2. 风险管理的定义是什么?风险管理是指通过识别、评估和应对风险,以降低或控制风险对组织或个人的潜在影响。
风险管理的目标是最大限度地保护组织或个人的利益,确保其可持续发展。
3. 风险管理的步骤有哪些?风险管理通常包括以下步骤:(1) 风险识别:识别可能对组织或个人产生负面影响的潜在风险。
(2) 风险评估:评估风险的可能性和影响程度,确定其优先级。
(3) 风险应对:制定并执行相应的风险应对策略,以降低或控制风险。
(4) 风险监测与控制:持续监测风险的变化,并采取必要的控制措施。
(5) 风险沟通与报告:及时向相关利益相关方沟通风险信息,并定期报告风险管理的进展情况。
4. 风险管理的方法有哪些?风险管理的方法可以分为定性风险管理和定量风险管理两种。
(1) 定性风险管理:基于经验和专业判断,对风险进行主观评估和分类,通过制定相应的风险应对策略来管理风险。
(2) 定量风险管理:基于数据和统计分析,对风险进行客观评估和量化,通过数学模型和工具来分析和管理风险。
5. 风险管理的工具有哪些?风险管理的工具包括但不限于以下几种:(1) 风险矩阵:用于定性评估和分类风险,将风险按照可能性和影响程度划分为不同的等级。
(2) SWOT分析:用于分析组织的优势、劣势、机会和威胁,识别和评估风险。
(3) 事件树分析:用于分析事件的可能性和影响,帮助确定风险应对策略。
(4) 故障模式与影响分析(FMEA):用于识别和评估潜在故障和其对系统的影响。
(5) 风险溯源图:用于分析和追溯风险的起源和传播路径,帮助制定风险控制措施。
6. 风险管理的好处是什么?风险管理的好处包括但不限于以下几点:(1) 降低潜在损失:通过识别和应对风险,可以降低潜在的经济、财务或声誉损失。
(2) 提高决策质量:风险管理可以提供决策者所需的关键信息,帮助其做出明智的决策。
第一章 风险管理基础-流动性风险
2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料风险管理第一章 风险管理基础知识点:流动性风险● 定义:银行因无力为负债的减少/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险● 详细描述:(1)分类:1)资产流动性风险2)负债流动性风险(2)流动性风险水平体现了商业银行的整体经营状况。
1)银行挤兑模型:戴蒙德—迪布维格模型(D—D模型)2)流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比,形成原因更加复杂和广泛,通常被视为一种综合性风险。
(3)主要形式:流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险。
(4)特点:1)流动性风险形成的原因更加复杂和广泛,通常视为一种综合性风险,流动性风险是信用、市场、操作、声誉及战略风险长期积聚、恶化的综合作用结果。
2)商业银行流动性风险的原则是流动性、安全性、盈利性。
例题:1.下列关于商业银行流动性风险与其它风险关系的表述,正确的有()。
A.承担过高的市场风险可能因错误判断市场发展趋势,导致投资组合价值严重受损,从而增加流动性风险B.操作风险可能造成重大经济损失,从而对流动性状况产生严重影响C.战略风险可能造成重大经济损失,从而对流动性状况产生严重影响D.任何涉及商业银行的负面消息都可能危及其声誉,进而削弱存款人和社会公众的信心并造成存款资金大量流失,最终使商业银行被动陷入流动性危机E.承担过高的信用风险可能导致不良贷款及违约损失大幅上升,贷款收益显著下降,从而增加流动性风险正确答案:A,B,D,E解析:战略风险与流动性关系不大2.如果商业银行的流动性需求和流动性来源之间出现了不匹配,流动性需求()流动性来源,或者获得流动性的成本过高降低了银行的收益,流动性风险就发生了。
A.小于B.大于C.等于D.以上都不对正确答案:B解析:流动性需求大于流动性来源,或者获得流动性的成本过高降低了银行的收益,流动性风险就发生了。
3.下列情形中,表现流动性风险与市场风险关系的是()A.不良贷款及坏账比率显著上升通常被视为资产质量下降及流的资金出现问题的征兆B.利率波动会影响资产的收入、市值及融资成本等,其任何不利变动必然产生某种程度上的流动性风险C.前台交易系统无法处理交易或执行交易时的延误,特别是资金调拨与证券结算系统发生故障时,现金流量便会受到直接影响D.任何负面消息,不论是否属实,都可能消弱存款人的信心而造成大量的资金流失,进而导致流动性困难正确答案:B解析:不良贷款及坏账比率显著上升通常被视为资产质量下降及流的资金出现问题的征兆表现了流动性风险与市场风险关系4.在商业银行风险管理实践中,通常将金融风险可能造成的损失分为()三大类A.预期损失B.非预期损失C.外部损失D.企业风险损失E.灾难性损失正确答案:A,B,E解析:金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失、灾难性损失5.下列关于商业银行流动性风险的描述中,错误的是()A.对于商业银行流动性风险的识别和分析,兼顾资产和负债两方面B.商业银行流动性风险管理的核心是尽可能的提高资产的流动性和负债的稳定性C.商业银行可采用百分比的方式管理外币资产和负债D.商业银行只能采用百分比的方式管理外币资产和负债正确答案:D解析:商业银行采用百分比法或者绝对方式管理外币资产和负债6.资产的流动性,主要表现为银行资产的变现能力及成本,资产变现能力越强,所付成本越低,则流动性越()。
风险管理——精选推荐
第一章风险管理导论1.风险是指在给定的客观情形下,在特定期间内,那些可能发生的结果之间的差异程度。
2.风险因素是指促使或引起风险事故发生的条件,以及风险事故发生时,致使损失增加、扩大的条件。
3.根据其性质,风险因素分为实质风险因素、道德风险因素和心理风险因素(后两者合称为人为风险因素):1)实质风险因素是指对某一标的增加风险事故发生机会或损失严重程序的直接条件,它是一种有形的风险因素。
2)道德风险因素是指与人的不正当社会行为相联系的一种无形的风险因素。
3)心理风险因素也是一种无形的风险因素,但与道德风险因素不同。
它是指由于人的主观上的疏忽或过失,导致增加风险事故发生机会或扩大损失程度。
4.风险事故又称风险事件,是指引起损失的直接或外在的原因,它是使风险造成损失的可能性转化为现实性的媒介,也就是说风险是通过风险事故的发生来导致损失的。
5.损失是指非故意、非计划、非预期的经济价值减少的事实。
6.风险因素、风险事故和损失三者的关系:风险因素引起风险事故,风险是导致损失。
同一事件,在一定条件下是造成损失的直接原因,则它是风险事故;而在其他条件先,则可能是造成损失的原因,于是它成为风险因素。
风险事故发生的频率与损失的程度具有反比关系,即风险事故发生概率较高的风险,其风险损失的程度一般较低,而风险事故发概率较低的风险,其风险损失的程度一般较高。
7.风险的特征:客观性、偶然性和可变性1)客观性:风险是由客观存在的自然现象和社会现象引起的,是一种客观存在,而不是人的头脑中的主管现象。
人们只能在一定的范围内改变风险形成和发展的条件,降低风险事故发生的概率,减少损失程度,而不能也不可能彻底消灭全部风险。
2)偶然性:从全社会来看,风险事故的发生是必然的,然而,对特定的个体来说,风险事故的发生是偶然的。
这种偶然性是由风险事故的随机性决定的,表现出种种不确定性。
其一,风险事故发生与否不确定;其二,风险事故何时发生不确定;其三,风险事故将会怎样发生,其损失多大,也是不确定的。
第一章风险与风险管理
第一章风险与风险管理单项选择题1、在保险理论与实务中,风险是指保险标的损失发生的()。
A.不可测性B.不确定性C.不可知性D.不可计量性2、在与风险相关的几个概念中,促使某一特定风险事故发生,或者增加其发生的可能性或扩大其损失程度的原因或条件叫()。
A.风险因素B.风险事故C.风险性质D.风险行为3、汽车刹车失灵酿成车祸而导致车毁人亡,其中()是风险因素。
A.刹车失灵B.车祸C,车毁D.人亡4、在保险活动中,人们以不诚实或故意欺诈的行为促使保险事故发生,以便从保险活动中获取额外利益的风险因素属于()A.实质风险因素B.道德风险因素C.心理风险因素D.法律风险因素5、在风险管理中,损失一般以丧失所有权、预期利益、支出费用和()等形式表现。
A.精神打击B.政治迫害C.承担责任D.折旧6、在风险管理中,损失是指()A.经济损失B.精神打击C.政治迫害D.折旧7、()所致的损失一般有两种:一种是收入能力损失,一种是额外费用损失。
A.财产风险B.人身风险C.责任风险D.信用风险8、保险人承保某种只有损失机会没有获利可能的风险。
这说明该风险属于()。
A.投资风险B.投机风险C.纯粹风险D.股票风险9、依据风险产生的社会环境,风险可分为()。
A.纯粹风险与投机风险B.静态风险与动态风险C.基本风险和特定风险D.自然风险与社会风险10、生产技术的改进是属于()。
A.基本风险B.特定风险C.静态风险D.动态风险11、根据特定风险的含义,属于特定风险的形式包括()等。
A.经济衰退引起损失的可能B.海啸引起损失的可能C.地震引起损失的可能D.爆炸引起损失的可能12、依据风险产生的行为分类,风险可以分为()A.基本风险和特定风险B.财产风险、人身风险、责任风险和信用风险C.纯粹风险和投机风险D.静态风险和动态风险13、雷电、地震、暴风雨等自然原因或者火灾、爆炸、意外事故所致的损失或伤害属于()。
A.动态风险B.自然风险C.静态风险D.基本风险14、具有不可控性、周期性、共沾性的风险是()。
风险管理教案第一章风险与风险管理
4.其他风险分类方法
按照风险所涉及的范围分为基本风险和
特定风险; 按照风险是否由于精神或者心理状态所 产生分为主观风险和客观风险; 按照潜在损失形态划分为财产风险、人 身风险、责任风险和信用风险; 按照形成损失的原因分为自然风险、社 会风险、经济风险和政治风险。
补充:
现代风险的特点
风险管理
黄艳艳 18913805841 hyy5019@
风险管理的起源:
国外:希腊航海业-海运保险 (现代商业保险的起源) 国内:唐代三峡航运--船运保险 (共同保险的雏形,但后代未能继承)
思考:
哪些行业受气象影响? 自然灾害是否属于风险管理的范畴?
第一章 风险与风险管理
风险对企业造成的影响
评分 损失程度 5 4 3 灾难 重大 中等 说明 令企业失去继续运作的能力(或占税前利润达 20%) 对于企业在争取完成其策略性计划和目标, 造成重大影响(5-10%税前利润) 对于企业在争取完成其策略性计划和目标的 过程,在一定程度上造成阻碍(至5%税前利 润) 对于企业在争取完成其策略性计划和目标, 只造成轻微影响(至1%税前利润)
1
从风险对企业造成的影响程度看,可以
将风险分为灾难、重大、中等、轻微和 近乎没有五类。
灾难:令企业失去继续运作的能力(或占税 前利润达20%); 重大:对企业完成其策略性计划和目标造成 重大影响(5%-10%税前利润); 中等:对企业完成其策略性计划和目标,在 一定程度上造成阻碍(1%-5%税前利润); 轻微:对企业完成其策略性计划和目标,只 造成轻微影响(低于1%税前利润); 近乎没有:影响程度十分轻微。
益的风险。 投机风险是指既有损失可能性,也有盈利 可能性的风险。 二者的区别之一是,纯粹风险只能产生有 损失和无损失两种结果,而投机风险可以 产生有损失、无损失和有利益三种。区别 之二是纯粹风险的风险事故及其损失程度 一般可以通过大量的统计资料进行科学预 测,而投机风险很难做到这一点。
风险管理知识点_精简版
风险管理知识点_精简版第⼀章风险管理导论第⼀节风险的定义及构成要素⼀、风险的定义基本含义:某种事件发⽣的不确定性。
但是,在经济学、统计学、决策理论和保险学中尚⽆⼀个适⽤于他们各个领域的⼀致公认的定义。
(⼀)经济学:损失机会和损失可能性。
把风险定义为损失机会,表明风险是⾯临损失的可能性,是⼀定状况下的概率。
(⼆)统计学:实际结果与预期结果的偏差。
(三)决策理论:损失的不确定性。
⼆、风险的度量1、损失频率:⽤于度量事件是否经常发⽣2、损失程度:⽤于度量每⼀事故造成的损害图1-1风险发⽣的⼀般规律三、风险的特征(⼀)客观性。
风险是客观存在的,可以⽤概率度量风险发⽣的可能性。
(⼆)损害性。
损害是风险发⽣的后果,⽆风险则⽆保险。
(三)不确定性。
1、空间上的不确定性:损失发⽣的地点不确定2、时间上的不确定性:损失发⽣的时间不确定3、损失程度的不确定性:损失的后果不确定(四)可预测性。
⼤量风险的发⽣呈现出⼀定的规律性,奠定了保险费率确定的基础。
(五)发展性——可变性当代⾼新技术的开发与应⽤,使风险的发展性更为突出。
如使⽤⽹络和⼿机的风险,电信诈骗。
四、风险构成的要素(⼀)风险因素风险因素:引起或增加风险事件发⽣的各种原因或条件,或者风险事件发⽣时,导致损失扩⼤的原因或条件。
通常分为三种:①物质风险因素:与物质的物理功能有关,与⼈⽆关——有形的;②道德风险因素:与⼈的修养有关,偏重于⼈的恶意⾏为——⽆形的;③⼼理风险因素:与⼈的⼼理状态有关,偏重于⼈的善意⾏为——⽆形的;实质风险因素风险因素道德风险因素⼈为风险因素⼼理风险因素(⼆)风险事故:风险事件的具体表现形式——风险的载体风险事故,也称风险事件,是造成⽣命财产损害的偶发事件,是造成损害的直接的、外在的原因,是损害的媒介物。
(三)损失——风险事件的结果,包括直接损失和间接损失⾮故意的、⾮计划的、⾮预期的经济价值的减少。
(1)直接损失(Physical Loss)风险事故直接造成的有形损失,所保风险的第⼀结果(2)间接损失(Consequential Loss)由直接损失引发的⽆形损失,所保风险的第⼆结果包括:额外费⽤损失(Extra Expense Loss)收⼊损失(Income Loss)责任损失(Liability Loss)★风险因素、风险事故与损失之间的关系:三者共同构成了风险。
风险管理第一章风险管理基础
1.2.2 市场风险
❖ 1、定义:是指金融资产价格和商品价格的波 动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失 的风险。包括利率风险、汇率风险、股票风 险和商品风险四种。
❖ 2、具有明显的系统性风险特征,难以通过分 散化投资完全消除。国际金融机构通常采取 分散投资于多国金融市场的方式来降低系统 性风险。
❖ 4. 全面风险管理模式阶段
❖ 背景:到了20 世纪80 年代,随着银行业的竞争加剧,(1)存 贷利差变窄,商业银行开始意识到可以利用金融衍生工具或 从事其他中间业务来谋取更高的收益, 非利息收入所占的比 重因此迅速增加。(2)金融自由化、全球化浪潮和金融创新的 迅猛发展,使商业银行面临的风险日益呈现多样化、复杂化、 全球化的趋势,原有的风险管理模式已无法适应新的形势需 要。商业银行的损失不再是由单一风险造成,而是由信用风 险、市场风险、操作风险等多种风险因素交织而成。在此情 况下,金融学、数学、概率统计等一系列知识技术逐渐应用 于商业银行的风险管理,进一步加深了人们对金融风险的认 识,风险管理理念和技术也因此得到了迅速发展,由以前单 纯的信贷风险管理模式,转向信用风险、市场风险、操作风 险管理并举,信贷资产与非信贷资产管理并举,组织流程再 造与定量分析技术并举的全面风险管理模式。
所造成的实际结果。 ❖ 风险却是一个明确的事前概念, 反映的是损失发
生前的事物发展状态,在风险的定量分析中可以采 用概率和统计方法计算出损失规模和发生的可能性。
❖ 5、实践中金融风险可能造成损失的分类: ❖ (1)预期损失(Expected Loss,EL):是指商业
银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损 失,通常为一定历史时期内损失的平均值(有时也 采用中间值)。采取提取损失准备金和冲减利润的 方式来应对和吸收。 ❖ (2)非预期损失(Unexpected Loss,UL):是 指利用统计分析方法(在一定的置信区间和持有期 内)计算出的对预期损失的偏离,是商业银行难以 预见到的较大损失;利用资本金来应对。 ❖ (3)灾难性损失(Stress Loss,SL):指超出非 预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动 性的重大损失。通过购买商业保险来转移。但对于 因衍生产品交易等过度投机行为所造成的灾难性损 失,则应当采取严格限制高风险业务/行为的做法加 以规避。 ❖ 本书主要侧重于风险与损失这个角度。
1第一章风险和风险管理.
(一)风险因素
类型:
根据风险因素的性质不同,可将其分为:
⑴有形风险因素
⑵无形风险因素
(一)风险因素
有形风险因素
定义:也称实质风险因素,是指某一标的本身所
具有的足以引起风险事故发生或增加损失机会或 加重损失程度的因素。
举例:建筑材料不善是引起建筑物火灾的实质风
险因素。
(一)风险因素
是与人的心理状态有关的无形因素,即由
于人们疏忽或过失以及主观上不注意、不 关心、心存侥幸,以致增加风险事故发生 的机会和加大损失的严重性的因素。
举例:由于投保人疏忽,出门忘了锁门。
(二)风险事故
定义:
风险事故(也称风险事件)是指造成人 身伤害或财产损失的偶发事件,是造成损 失的直接或外在的原因,是损失的媒介物 。
纯粹风险与投机风险之比较
风险 种类 纯粹 风险 投机 风险 损失 损失 造成的后果 无 失 无 失 损 损 有盈利 举例 死亡、 疾病 赌博、 炒股
四、风险的特征
(一)风险的不确定性
(二)风险的客观性
(三)风险的普遍性
(四)风险的可测定性 (五)风险的发展性
课程回顾
一、风险的含义
(三)损失
定义:
在风险管理中,损失是指非故意的、非 预期的、非计划的经济价值的减少。
衡量损失的两个指标---损失频率
损失程度
• 损失频率:是在一定时间内一定数目的危险单位 中可能受到损失的次数或程度。
• 损失程度:是标的物发生一次事故损失的额度与 标的完好价值的比率。
损失的分类
直接损失:是指风险事故导致的财产本身损失和
无风险,无保险。风险无处 不在无时不有,比如车祸、疾病、 死亡等。要学习保险,先要学习 风险。何为风险? 从通俗的角度来理解就是可 能发生的危险。
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损失:实际结果小于预期结果,负收益。
实际结果与预期结果一致。
赢利:实际结果大于预期结果,正收益。
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¤投机风险:既有损失可能又有赢利可能的风险 ¤投机性风险属于不可保风险 ¤现代新的认识
• 零散的风险管理和一个组织可能面临的所有 风险连贯统一相比缺乏效率和效能
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➢2、风险在保险学中的科学表述
¤保险学中的风险是指狭义的风险,指损失的 不确定性。
• Mark S.Dorfman, Introduction to Risk Management and Insurance, Prentice Hall,1998.10
• 中国保险网
01:56
保险原理 • 风险管理 保险原理 保险概述、保险的发展 保险原理 • 保险分类与保险合同 保险原理 • 保险的基本原则 保险实务 • 保险经营 01:56 保险实务 • 工程保险
第一篇 原理篇
第一章 风险与保险
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§1.1 风险与风险管理
一、风险的概念
➢1、风险的定义
¤ 现有不同观点
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• 风险
1
• 风险损 失
2
• 不确定
性
共性
第一类定义:强调风险的不确定性
¤风险是在特定客观条件下,特定时期内,某一 事件其预期结果与实际结果的变动程度,变动 程度越大,风险越大;反之,则越小。
— John Kennedy
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➢四、学习保险学的方法 ¤1、积极的心态(PMA) • Positive Mentality Attitude 人生最重大的发现是:人若能改变心态,就 可以改变自己的一生。正如你不可以改变天 气,但可以改变心情。一个成功的人一定是 始终具有积极心态的人。 谋事在人,成事在天。
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➢二、课程教学的基本要求
¤ 1、了解风险、风险管理与保险的关系,了解保险 学说的各个学派,了解保险的职能和作用,了解保 险的历史沿革和发展状况,了解保险经营的特征。
¤ 2、熟悉风险管理的方法、保险的特征、保险法的 基本构成、分类保险的特征和状况、再保险的特征、 保险资金运用的原则和保险监管的模式。
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龟虽寿 神龟虽寿,犹有竞时。 腾蛇乘雾,终成土灰。 老骥伏枥,志在千里。 烈士暮年,壮心未已。 盈缩之期,不但在天。 养怡之福,可得永年。 幸甚至哉,歌以咏志。
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¤2 、上课认真听讲,切实掌握理论 • “ I never learn anything when I am talking. I only learn things when I’m listening” —Bill Clinton ,1998/6/29
¤3、注重案例研究 ¤4、积极参与热点问题的讨论
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➢课堂活动 ¤安全与保险的演讲 ¤影视与保险学原理(影评) ¤辩论赛《保险能够带来安全》
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➢五、本课程的组织结构(见目录)
➢六、数学要求及成绩评定::
• 吴小平,保险理论与实务(保险中介从业人员 资格考试参考用书),中国金融出版社,2002.3
保险学概论
胡建华 博士 2/25/2020
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With the aspiration of success, all of you will be able to hew out of the mountain of despair a stone of hope. 在绝望之中寻找希望,人生终将辉煌
• 这种广义风险的概念,为现代金融保险提供 了理论基础
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第二类定义:强调风险损失的不确定性
¤风险是指未来结果的变化性。 ¤狭义风险定义主要强调损失的不确定性结果
的偏差,是纯粹风险,即可保风险。 ¤传统风险管理是以购买保险为基础方法的,
导致企业只关注纯粹风险。 ¤采用保险的方法来应对未来损失的不确定性。
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广东“6·15”九江大桥船 撞桥梁事故的财产损失 和公众责任损失将主要 由保险公司埋单,共可 获赔3亿多元。
但由于九江大桥业主未 投保“利润损失险”, 他们将独力承担九江大 桥维修期间的经营损失。
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保险广告词
➢旅行者人寿保险提出的口号是:“一次投资, 终身受用。”
➢城镇居民基本医疗保险宣传标语口号 “每天投 入几角钱吃药 看病不犯难” “参保有补助 看病能报销 ”
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经过初步排查,保险业共承保“东方之星”客船翻沉 事件中失事客船船东、相关旅行社、乘客和船员投保 的各类保险340份,保险金额共计9252.08万元。
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湖南保监局:1月13日以来,湖南持续罕见的雨雪冰冻灾害,损 失严重,截至2月10日,各保险公司共接到报案103698件,已付 赔款14626.595万元 。
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➢一、课程的性质、目的和任务
¤ 《保险学概论》是安全工程专业的专业选修课, 阐述的是保险学科的最一般规律、保险学的基 本理论,介绍保险实务知识。
¤通过本课程的学习,可以使学生明确保险学的 研究对象、树立对保险学的正确观念、牢固掌 握保险学科的最基本概念、初步了解保险的基 本业务,为学好安全管理其他课程打下坚实的 基础。
¤ 3、掌握保险的含义、保险的基本分类、保险合同 的含义、特征、构成、签订和变更等相关事宜、保 险原则、保险经营的过程、保险资金运用的途径、 保险费率计算的一般原理。
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➢三、学习保险学的意义
¤ 1、对个人 :u = f (x1, x2, …q1,q2……In) • (1) 合理安排有限资金,降低人生成本 • (2) 就业的需要
¤ 2、对国家:(了解保险对于国家的意义) • (1) 促进社会再生产:保证居民正常消费,扩大 就业,保障社会稳定。 • (2) 促进现代企业制度的建立、金融体制的改革 与深化、资本市场的成熟与完善。
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“Ask not what your country can do for you, ask what you can do for your country”.