2017年度行政事业单位内部控制报告填报软件用户手册_汇总单位

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2017年度行政事业单位内部控制报告

附件12017年度行政事业单位部控制报告单位公章单位名称: ________________________单位负责人：（签章）分管控负责人：（签章）牵头部门负责人：（签章）填表人: _____________ （签章）电话号码: ________________________单位地址：邮政编码: ________________________报送日期: ___________ 年—月—日本单位控总体运行情况:部控制流程与制度建立情况（六）对当前行政事业单位部控制工作的意见或建议附表:2017年度行政事业单位部控制报告填报表四、部控制丄作中存在的问题与遇到的困难五.下一步部控制工作计划六、对当前行政事业单位部控制丄作的意见或建议填写说明_、填报要求此报告由各单位根据本单位部控制建设情况如实填写。

各单位应按照本报告附表（2017年度行政事业单位部控制报告填报表）在2017年度行政事业单位部控制报告填报软件中填报相关容，软件自动生成"2017年行政事业单位部控制报告"。

各单位报送的纸质版部控制报告仅包括软件自动生成的部控制报告，附表容无需报送。

二封面填报方式1•表的年、月、日一律用公历和阿拉伯数字表示。

2."单位名称"应填写单位的全称;单位填报本级报告时，应在单位名称后加"（本级丫。

3."”应填写填表人的联系。

4."报送日期"应填写控报告单位负责人审批通过时间。

5.”组织机构代码”应根据各级技术监督部门核发的机关、团体、事业单位代码证书规定的9位码填写。

如果单位只有社会统一信用代码,应填写其中的9位主体标识码（第9位至17位16."隶属关系"由"隶属关系"和"部门标识代码"组成，以9位代码表示。

其中，中央单位前六个空格均填零，后三个空格根据国家标准《中央党政机关、人民团体及其他机构代码》(GB/T 4657 - 2009 )编制；地方单位前六个空格根据国家标准《中华人民国行政区划代码》(GB/T 2260 - 2007 )编制，后三个空格按照单位财务或归口管理的部门、机构，比照国家标准《中央党政机关、人民团体及其他机构代码》(GB/T 4657 - 2009 )填报。

2017年度行政事业单位内部控制报告 - 副本

2017年度行政事业单位内部控制报告单位公章单位名称：单位负责人：(签章)分管内控负责人: (签章)牵头部门负责人: (签章)填表人: (签章)电话号码:单位地址:邮政编码:报送日期：组织机构代码：隶属关系（国家标准：隶属关系-部门标识代码）：单位预算级次：单位所在地区（国家标准：行政区划代码）：单位基本性质：预算管理级次：支出功能分类：内设机构数量: 2017年度支出总额:年末实有人数: 单位编制人数:一、单位内部控制情况总体评价本单位内控总体运行情况：二、单位内部控制总体成果（一）单位层面1.单位内部控制领导小组负责人单位一把手（法人）2.单位内部控制领导小组会议次数2次及以上3.单位主要负责人参加会议次数2次及以上4.班子成员是否在单位内部控制领导机构中任职是，具体姓名职务：5.单位内部控制工作小组负责人分管领导6.单位内部控制工作小组会议次数2次及以上7.单位开展内部控制专题培训次数2次及以上8.本年是否开展内部控制风险评估是9.是否建立内部控制手册是10.内部控制牵头部门行政管理部门11.内部控制评价与监督部门行政管理部门12.内部控制建设方式单位自建13.内部控制开展进度内部控制信息化阶段14.内部控制适用的管理业务领域预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理15.内控信息系统涵盖业务领域预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理、（二）业务层面权力集中的重点领域和关键岗位建立制衡机制的情况1.分事行权对经济和业务活动的决策、执行、监督，明确分工、相互分离、分别行权2.分岗设权对涉及经济和业务活动的相关岗位，依职定岗、分岗定权、权责明确3.分级授权对管理层级和相关岗位，分别授权，明确授权范围、授权对象、授权期限、授权与行权责任、一般授权与特殊授权界限4.定期轮岗对重点领域的关键岗位，未建立干部交流和定期轮岗制度5.专项审计不具备轮岗条件的单位，未对关键岗位涉及的相关业务采用专项审计等控制措施内部控制流程与制度建立情况1.内控流程建立领域预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理、2.内控流程未建立领域无3.内控制度建立领域预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理、4.内控制度未建立领域无职责分离和主要风险管控情况业务类型工作职责分离情况主要管控风险点1.预算业务管理已全部分离1.预算编审与批复：无2.预算执行与分析：无3.预算追加调整：无4.决算管理：无5.绩效评价：无2.收支业务管理已全部分离1.财政拨款收入：无2.事业收入：无3.经营收入：无4.票据管理：无5.借款管理：无6.报销管理：无7.支出申请与资金支付：无8.公务卡管理：无9.银行账户管理：无10.财务印章管理：无3.政府采购业务管理已全部分离1.采购预算及采购计划编审：无2.采购执行申请与审核：无3.采购组织形式确定：无4.采购方式确定及变更：无5.采购合同与采购档案管理：无6.采购验收与支付：无4.资产管理已全部分离1.库存现金管理：无2.实物资产配置管理：无3.资产使用与维修管理：无4.资产清查盘点管理：无5.实物资产处置管理：无6.资产报告管理：无7.对外投资立项管理：无8.对外投资过程管理：无9.对外投资资产评估管理：无10.对外投资处置管理：无11.对外投资绩效评价管理：无5.建设项目管理已全部分离1.项目立项管理：无2.项目设计与概预算：无3.招投标管理：无4.项目实施与变更管理：无5.建设项目资金支付：无6.竣工结算与验收：无7.竣工决算审计：无8.绩效评价：无6.合同管理已全部分离1.合同拟定与审批：无2.合同履行与监督：无3.合同档案管理：无4.合同纠纷处理：无7.其他领域管理-无内部控制制度执行情况业务类型评价要点评价指标结果/指标值预算业务管理1.预算绩效目标设定比例-2.预算批复细化程度（预算批复分解比例）-3.预算执行控制程度4.绩效评价工作执行情况（项目绩效评价预算完成率）-收支业务管理1.非税收入管控情况（非税收入上缴比例）-2.支出管控情况（财政资金支出占预算比例）-政府采购业务管理 1.采购预算完成情况（实际采购占预算比例）-资产管理1.国有资产安全性（资产合规处置比例）-2.资产配置预算完成率-3.人均行政资产配置情况元/人建设项目管理1.建设项目资金控制情况（建设项目超概算率）-2.投资计划完成情况（实际投资占投资计划比例）-合同管理 1.合同订立规范情况（合同合规审核比例）-（三）内部控制工作的经验、做法及取得的成效制定本制度体系的目标：1、合理保证单位经济活动合法合规；2、合理保证单位资产安全、使用有效；3、合理保证财务信息真实完整；4、合理保证有效防范舞弊和预防腐败；5、合理保证提高单位公共服务的效率和效果。

行政事业单位2017年起编报内部控制报告

龙源期刊网
行政事业单位2017年起编报内部控制报告作者：
来源：《商业会计》2017年第05期
最近，财政部印发《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》，要求全国各级行政事业单位按年度编报内部控制报告。

《管理制度》共8章，详细规范了行政事业单位内部控制报告的编送、报送、使用及报告信息质量的监督检查工作。

值得关注的是，此次内控报告并不像以往按照文字性表述和主观性描述为主编制，而是代之以标准化表格和定性及定量相结合的客观性指标为主填报，有效降低了单位编报内部控制报告的难度和工作强度，也提高了各地区、各部门汇总内部控制报告的效率和信息的准确性。

2017年度行政事业单位内部控制报告填报软件用户手册汇总单位

2017年度行政事业单位内部控制报告填报软件用户手册(汇总单位)二〇一八年一月目录第一章系统安装及任务管理 (3)1.1安装软件 (3)1.2参数装入 (9)1.3参数更新 (17)第二章编写本单位内控报告 (24)第三章装入下级单位内控报告 (25)3.1单户数据装入 (25)3.2批量数据装入 (27)3.3单位数据更新 (29)第四章直属单位汇总问题................... 错误！未定义书签。

第五章数据汇总 (32)5.1完全汇总 (32)5.2汇总单位报告编写 (34)5.3批量运算 (39)5.4批量审核 (40)5.5树形结构维护 (42)第六章地区（部门）行政事业单位内部控制报告的生成与打印 .. 47第七章数据传出 (49)第一章汇总对象说明本次汇总对象：只要是有基层单位数据的都必须要进行汇总，和决算类似！关于组织机构代码问题：如果本单位有自己的组织机构代码，则输入自己真实有效的组织机构代码，如果本单位没有组织机构代码，则用本单位固定电话号码填写，不足9位后面补0即可！第二章系统安装及任务管理电脑系统配置要求windows7及以上版本；安装有正版office或WPS！本章主要讲解软件的升级、软件的安装和参数的装入，各单位下载的文件必须包括软件”2017年度行政事业单位内部控制报告填报软件.exe”（后缀是exe的文件）和参数”2017年度行政事业单位内部控制报告填报软件参数.jio”（后缀是jio的文件）两个主要文件！2.1安装软件系统安装，具体操作如下：1.各单位下载软件和参数后，打开软件文件夹中的“2017年度行政事业单位内部控制报告填报软件.exe”文件打开安装界面，如图注意：如果没有出现如图界面，而是弹出“设置初始化错误”的提示框，请查看是否启动了防火墙，如果启动了防火墙，应暂时停止，再进行软件的安装。

2.点击下一步进入“选择目标设置”窗口，默认安装路径为“C:\ProgramFiles\JoinCheer\行政事业单位内部控制报告填报系统”，用户也可通过单击“浏览”按钮，在弹出的窗口中改变安装路径，一般情况下只需选择默认路径即可，设置好路径后，单击“下一步”按钮；如图43.点击下一步进入如图界面，默认下一步即可54.默认下一步后出现如图界面，接着默认下一步即可65.接着默认下一步就会出现如图界面，点击安装按钮即可76.等待安装稍等之后会有安装完成的图，如图点击完成即可完成软件的安装，在桌面上可以找到软件的快捷方式8点击桌面图标，进入系统如图，点击关闭按钮不用管即可9点击关闭按钮，单击左上角“装入”按钮，如图10进入“数据装入向导”窗口，单击数据位置右边的“”按钮；如图1112选择下载的参数所在的文件夹，选择参数（后缀是.jio ），如图点击下一步，如图所示：选择，出现装入新建任务的界面，点击即可，然后按钮就可以点击。

2017行政事业单位内部控制工作总结

2017行政事业单位内部控制工作总结内部控制应当根据行政事业单位的实际情况和变化进行调整和完善。

内部控制不是一成不变的，应当随着行政事业单位的发展和环境变化进行调整和完善，保持适应性和灵活性。

三、内部控制工作情况我局在贯彻实施《行政事业单位内部控制规范》的过程中，按照工作方案的要求，进行了全面的梳理和评价。

针对评价结果，我局采取了一系列的措施，进一步完善了内部控制工作，具体如下：一)加强内部控制制度建设我局对现有的内部控制制度进行了全面的梳理和评价，发现存在一些不足之处。

针对这些问题，我局制定了一系列的内部控制制度，包括人员管理、财务管理、物资管理等方面的制度，进一步规范了内部控制工作。

二)加强内部控制流程管理我局对内部控制流程进行了全面的梳理和评价，发现存在一些流程不规范、不完善的问题。

针对这些问题，我局制定了一系列的内部控制流程，包括采购、领用、入库、出库等方面的流程，进一步规范了内部控制流程。

三)加强内部控制监督管理我局对内部控制监督管理进行了全面的梳理和评价，发现存在一些监督管理不到位的问题。

针对这些问题，我局制定了一系列的内部控制监督管理制度，包括内部审计、风险评估、监督检查等方面的制度，进一步加强了内部控制监督管理。

四、总结我局在贯彻实施《行政事业单位内部控制规范》的过程中，认真落实工作方案，加强组织领导，全面梳理和评价内部控制工作，采取一系列措施进一步完善内部控制工作，取得了一定的成效。

但同时也存在一些问题和不足，需要进一步加强和完善。

我局将继续加强内部控制工作，推动内部控制工作不断向纵深发展。

内部控制应根据行政事业单位的规模、竞争状况和风险水平等因素进行适当的调整。

拷贝他人的成功经验并不能保证其适用性。

在行政事业单位发展的不同阶段、外部环境的变化和战略目标的调整中，内部控制也应相应地进行变动。

在实施内部控制时，应权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。

成本小于效益是任何理性的管理活动都必须遵循的法则。

2017年度行政事业单位内部控制报告

2017年度行政事业单位内部控制报告单位公章单位名称：滦南县南堡镇嘴东卫生院单位负责人：张冬宝(签章)分管内控负责人: 张冬宝(签章)牵头部门负责人: 王胜(签章)填表人: 王胜(签章)电话号码:4412001 单位地址: 滦南县南堡镇嘴东邮政编码: 063507 报送日期：xx\3\5 星期一组织机构代码：673229598 隶属关系（国家标准：隶属关系-部门标识代码）：滦南县国家卫生和计划生育委员会单位预算级次：一级预算单位单位所在地区（国家标准：行政区划代码）：滦南县单位基本性质：财政补助事业单位预算管理级次：乡镇级支出功能分类：基层医疗卫生机构内设机构数量:8xx年度支出总额:1,655,807 年末实有人数:15 单位编制人数:6一.单位内部控制情况总体评价本单位内控总体运行情况：exp(dwdfb [1,2])二.单位内部控制总体成果（一）单位层面1.单位内部控制领导小组负责人2.单位内部控制领导小组会议次数4.班子成员是否在单位内部控制领导机构中任职5.单位内部控制工作小组负责人6.单位内部控制工作小组会议次数8.本年是否开展内部控制风险评估9.是否建立内部控制手册10.内部控制牵头部门11.内部控制评价与监督部门12.内部控制建设方式13.内部控制开展进度2.分岗设权4.定期轮岗内部控制流程与制度建立情况1.内控流程建立领域无2.内控流程未建立领域无3.内控制度建立领域无4.内控制度未建立领域无职责分离和主要风险管控情况业务类型工作职责分离情况主要管控风险点1.预算业务管理1.预算编审与批复：无2.预算执行与分析：无3.预算追加调整：无4.决算管理：无5.绩效评价：无2.收支业务管理1.财政拨款收入：无2.事业收入：无3.经营收入：无4.票据管理：无5.借款管理：无6.报销管理：无7.支出申请与资金支付：无8.公务卡管理：无9.银行账户管理：无10.财务印章管理：无3.政府采购业务管理1.采购预算及采购计划编审：无2.采购执行申请与审核：无3.采购组织形式确定：无4.采购方式确定及变更：无5.采购合同与采购档案管理：无6.采购验收与支付：无4.资产管理1.库存现金管理：无2.实物资产配置管理：无3.资产使用与维修管理：无4.资产清查盘点管理：无5.实物资产处置管理：无6.资产报告管理：无7.对外投资立项管理：无8.对外投资过程管理：无9.对外投资资产评估管理：无10.对外投资处置管理：无11.对外投资绩效评价管理：无5.建设项目管理1.项目立项管理：无2.项目设计与概预算：无3.招投标管理：无4.项目实施与变更管理：无5.建设项目资金支付：无6.竣工结算与验收：无7.竣工决算审计：无8.绩效评价：无6.合同管理1.合同拟定与审批：无2.合同履行与监督：无3.合同档案管理：无4.合同纠纷处理：无7.其他领域管理预算管理1.建立健全内部控制制度2.内部控制制度执行收支业务管理1.建立健全内部控制制度2.内部控制制度执行政府采购业务管理1.建立健全内部控制制度2.内部控制制度执行资产管理1.建立健全内部控制制度2.内部控制制度执行建设项目管理1.建立健全内部控制制度2.内部控制制度执行合同管理1.建立健全内部控制制度2.内部控制制度执行10。

行政事业单位2017年起编报内部控制报告

主观性描述为主编制，而是代之以标准化表格和定性及定量相结合的客观性指标为主填报，有效降低了单位编报内部控制报告的难度和工作强度，
也提高了各地区、各部门汇总内部控制报告的效率和信息的准确性。
收筹划业务提供了具体指导意见；《资本市场涉税服务业务规则—— 特殊税
务处理合规性审核》属于资本市场领域
开创性的执业规范，主要涵盖税务师事
境外重大投资项目开展常态化审计，及
时发现投资风险，减少投资损失。审计的重点包括境外重大投资项目决策、投
多个层面反映出医保基金管理不规范
问题。
人可选择享受其中一项优惠政策，不
得叠加适用。
中税协发布四项执业规则
最近，中国注册税务师协会发布了《税收优惠申报代理业务规则（试行）》《税收筹划业务规则（试行）》《资本
号）。《公告》明确，增值税一般纳税人进口货物时应准确填报企业名称，确保海关缴款书上的企业名称与税务登记的企业名称一致。税务机关将进口
审计署２０１７年第一号公告聚焦
医疗保险基金专项审计
最近，审计署发布的２Ｏ１７年第
最近，财政部印发《行政事业单位
则。《税收优惠申报代理业务规则（试

行政事业单位内部控制报告填报软件用户手册基层单位

2017年度行政事业单位内部控制报告填报软件用户手册(基层单位)二〇一八年一月目录第一章系统安装及任务管理.......................................1.1安装软件 ..................................................1.2参数装入 ..................................................1.3 参数更新................................................... 第二章、基层单位编写报告...........................................2.1新建封面代码................................................2.2所有报表内容填报............................................2.3数据运算与审核..............................................2.3.1数据运算..............................................2.3.2数据审核..............................................2.4行政事业单位内部控制报告的生成与打印........................ 第三章、数据传出...................................................第一章系统安装及任务管理电脑系统配置要求windows7及以上版本；安装有正版office或WPS！本章主要讲解软件的升级、软件的安装和参数的装入，各单位下载的文件必须包括软件”2017年度行政事业单位内部控制报告填报软件.exe”（后缀是exe的文件）和参数”2017年度行政事业单位内部控制报告填报软件参数.jio”（后缀是jio的文件）两个主要文件！1.1安装软件系统安装，具体操作如下：1.各单位下载软件和参数后，打开软件文件夹中的“2017年度行政事业单位内部控制报告填报软件.exe”文件打开安装界面，如图注意：如果没有出现如图界面，而是弹出“设置初始化错误”的提示框，请查看是否启动了防火墙，如果启动了防火墙，应暂时停止，再进行软件的安装。

2017年度地区(部门)行政事业单位内部控制报告

2017年度地区（部门）行政事业单位内部控制报告汇总单位公章地区（部门）名称：吉安市农业综合开发办公室汇总单位负责人：罗于剑(签章)牵头部门负责人: 龙涛 (签章)填表人: 余碧莹 (签章)电话号码: 0796-*******单位地址: 吉安市行政中心D座7楼邮政编码: 343000报送日期： 2018-03-15吉安市农业综合开发办公室内部控制报告为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）的有关精神，依据《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）和《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》（财会计〔2017〕1号）的有关规定，现将本地区（部门）2017年行政事业单位内部控制工作情况报告如下：一、组织开展内部控制建立与实施工作的总体情况（一）本地区(部门)对内部控制建立与实施工作的组织情况。

一、由秘书科起草《吉安市农业综合开发办公室行政事业单位内部控制工作的通知》，报请办党组批准后，按方案部署落实内控规范工作。

二、由秘书科牵头，组织召开农开办内部控制规范实施联席领导小组协调会，专题讨论实施，明确职责分工，沟通相关情况，部署相关工作。

（二）本地区(部门)对内部控制建立与实施工作的动员情况。

专题召开我办内部控制基础性评价动员培训大会，由主任部署全局内部控制基础性评价工作的贯彻落实工作，并认真学习内部控制的相关知识。

培训范围包括：办机关相关业务科室和相关人员。

（三）本地区(部门)对内部控制建立与实施工作的部署情况。

1．根据文件精神，结合我办实际，考虑行政事业单位管理差异实际情况，研究确定内部控制农业综合开发资金监督管理的制度，保障项目资金及时、足额、安全发放到位。

2．加强专业技术指导，我办内控规范实施联席领导小组通过调研、座谈、经验交流等多种方式与实施单位沟通有关情况，研讨有关问题，开展内控建设工作。

建立定期工作监督检查，对内部控制规范贯彻实施工作做出统筹安排和具体部署。

行政事业单位内控报告编报

行政事业单位内控报告编报一、联系方式和操作说明用户在填报过程中如有问题，请拨打技术电话（略）。

预算单位、主管部门和财政汇总用户的操作说明请于2020年3月16日后查看《行政事业单位内部控制报告填报软件用户手册》及操作视频（详见“行政事业单位内部控制报告信息系统”首页）。

二、办事指南1.用户对象本市各级各类行政事业单位。

2.办理依据（财会函〔2019〕《财政部关于开展2019年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》16号）。

3. 申请材料无。

4. 办理材料行政事业单位内部控制报告和地区（部门）行政事业单位内部控制报告（详见《财政部关于开展2019年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》）。

5. 办理流程基层预算单位在线填报，主管部门和各区财政局在线审核汇总，审核通过后上报。

不适宜通过网络报送的部门请下载单机版软件编报（下载地址：略）6. 办理期限2020年3月至8月。

各市级预算主管部门和各区财政局应当于2020年8月31日前在网络平台报送汇总报告（电子版），并将汇总报告（纸质版）报送至市财务会计管理中心。

7. 收费依据无。

8. 收费标准无。

9. 受理机构市财政局和各区财政局。

10. 办理地点详见《市财政局和和各区财政局联系方式一览表》。

11. 办理时间工作日。

12. 决定机构市财政局。

13. 操作说明（1）登录系统网站*登录“上海财政网略—首页—热点业务”，点击“行政事业单位内控报告编报”进入“在线申请”，点击申请进入“财政部统一报表系统（上海）”进行操作。

* 弹出用户名和密码登录框，输入本单位“9位组织机构代码@NKBG”用户名和“9位组织机构代码@NKBG”密码。

（2）浏览器要求本系统支持市面上大多数种类的浏览器，如是IE浏览器必须进行相关的配置，同时IE 浏览器的版本要求至少为8.0及以上，具体操作如下：查看IE版本：* 打开“行政事业单位内部控制报告信息系统”的首页界面；* 点击窗口右上角的“帮助”菜单，选择“关于 Internet Explorer”。

2017年度行政事业单位国有资产报表填报说明（单位版）

2017年度行政事业单位国有资产报表填报说明（单位版）第一篇：2017年度行政事业单位国有资产报表填报说明(单位版) 附件3：2017年度行政事业单位国有资产报表填报说明2017年度行政事业单位国有资产报表填报说明（行政事业单位参考格式）一、数据填报口径本单位为执行XX财务会计制度的XX单位，本单位占有使用的国有资产已全部纳入本报表填报范围。

若有特殊情况请说明原因。

二、数据审核情况（一）审核情况。

本单位全表审核后核实性问题提示共XX条。

详细列举并说明主要原因。

（二）对报表指标、审核公式和分析表的设置建议。

1.对报表指标设置的建议。

2.如有不适用的审核公式，请列出并说明修改意见。

3.本单位自行增加的审核内容，请列出并说明设置依据。

三、数据差异情况（一）账面数与实有数差异情况。

本单位账实有差异的会计科目共XX项。

详细列举并说明主要原因。

（二）与决算数差异情况。

本单位是否纳入决算管理。

根据资产数据与决算数据对比表，详细分析数据的差异情况及存在的主要原因。

四、其他说明情况第二篇：2017行政事业单位国有资产报表填报说明附件3-1：2017行政事业单位国有资产报表填报说明（行政事业单位参考格式）一、数据填报口径本单位为执行事业单位财务会计制度的经费自理事业单位，本单位占有使用的国有资产已全部纳入本报表填报范围。

若有特殊情况请说明原因。

二、数据审核情况（一）审核情况。

本单位全表审核后核实性问题提示共0条。

（二）对报表指标、审核公式和分析表的设置建议。

1.对报表指标设置的建议。

无。

2.如有不适用的审核公式，请列出并说明修改意见。

无。

3.本单位自行增加的审核内容，请列出并说明设置依据。

无三、数据差异情况（一）账面数与实有数差异情况。

本单位账实有差异的会计科目共0项。

详细列举并说明主要原因。

（二）与决算数差异情况。

本单位已纳入决算管理。

数据的差异情况及存在的主要原因如下：1、固定资产账面金额XX元，决算金额XX元，差异XX元。

山东省行政事业单位内部控制报告申报系统[001]

山东省行政事业单位内部控制报告申报系统填报说明（基层单位、汇总单位）山东省财政厅2017-4-19目录一、填报背景根据财政部会计司财会函[2017]3号文件要求，山东省结合内控报告填报实际，本年度采用信息化填报方式。

要求各地财政局导入所辖单位名录，经审核后，各地财政局可生成所导入单位的登录账号。

目前导入单位的审核工作已经结束，各地财政局可以下载并应及时向所辖单位分发登录账号，以便4月份开始填报工作。

本系统中，“表1”指年度行政事业单位内部控制报告，需要各个行政事业单位填写（包括基层单位和汇总单位本级）。

“表2”指地区(部门)行政事业单位内部控制报告，需要各地区财政部门和有下级行政事业单位的主管部门进行汇总统计,表2中需填写的文字内容可汇总导出后在本地填写。

二、填报要求各行政事业单位（包括基层单位、汇总单位）按时间要求完成表1填报，汇总单位根据所辖单位的填报情况进行汇总后导出表2，结合实际完善表2中的相关内容。

有下级行政事业单位的主管单位（汇总单位）应及时审核下级单位填报，并做好督促工作。

由于表2需要从下至上逐级统计，区县、地市应按照时间要求尽快准确完成填报，以便于省级完成有关汇总、汇交工作。

如果遇到问题，请通过在线客服、QQ群等方式，与技术支持人员联系。

QQ群如下：技术支持QQ群：? ①7（省直）? ②2（济南）? ③2（潍坊）? ④7（日照、聊城）? ⑤3（泰安、枣庄、威海）? ⑥3（烟台、临沂、莱芜）? ⑦0（东营、滨州、德州）? ⑧（济宁、菏泽、淄博）(一)表一填写要求1.此表由各行政事业单位如实填写，并对所填信息的真实性、完整性负责。

2.表内的年、月、日一律用公历和阿拉伯数字表示。

3.电话号码处填写填表人的联系电话号码。

4.“本年度支出总额”应与本年决算数一致，金额单位为元。

注意：此数字不在本系统中填写，需要导出报表后手工填写。

5.在“年末实有人数”中，按“一般公共预算财政拨款（补助）开支人数”及“经费自理人数”分开填写。

2017年度行政事业单位内部控制报告1通用.doc

2017年度行政事业单位内部控制报告12017年度行政事业单位内部控制报告单位公章单位名称：马山县古零镇农业和林业站单位负责人：韦兰波(签章)分管内控负责人: 李朝峰(签章)牵头部门负责人: 黄若莹(签章)填表人: 黄若莹(签章)电话号码: 134********单位地址: 马山县古零镇人民政府大院邮政编码: 530614报送日期：2018-3-29组织机构代码：MB0232661隶属关系（国家标准：隶属关系-部门标识代码）：马山县其他单位预算级次：一级预算单位单位所在地区（国家标准：行政区划代码）：马山县单位基本性质：财政补助事业单位预算管理级次：乡镇级支出功能分类：农业内设机构数量:4 2017年度支出总额:1,970,871.75年末实有人数:13 单位编制人数:15一、单位内部控制情况总体评价本单位内控总体运行情况：良二、单位内部控制总体成果（一）单位层面1.单位内部控制领导小组负责人单位一把手（法人）2.单位内部控制领导小组会议次数1次3.单位主要负责人参加会议次数1次4.班子成员是否在单位内部控制领导机构中任职是，具体姓名职务：韦兰波-站长，李朝峰-副站长5.单位内部控制工作小组负责人牵头部门负责人6.单位内部控制工作小组会议次数1次7.单位开展内部控制专题培训次数1次8.本年是否开展内部控制风险评估是9.是否建立内部控制手册是10.内部控制牵头部门财务部门11.内部控制评价与监督部门行政管理部门12.内部控制建设方式单位自建13.内部控制开展进度内部控制信息化阶段14.内部控制适用的管理业务领域预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、15.内控信息系统涵盖业务领域预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、（二）业务层面权力集中的重点领域和关键岗位建立制衡机制的情况1.分事行权对经济和业务活动的决策、执行、监督，明确分工、相互分离、分别行权2.分岗设权对涉及经济和业务活动的相关岗位，依职定岗、分岗定权、权责明确3.分级授权对管理层级和相关岗位，分别授权，明确授权范围、授权对象、授权期限、授权与行权责任、一般授权与特殊授权界限4.定期轮岗-5.专项审计-内部控制流程与制度建立情况1.内控流程建立领域预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、2.内控流程未建立领域无3.内控制度建立领域预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、4.内控制度未建立领域无职责分离和主要风险管控情况业务类型工作职责分离情况主要管控风险点1.预算业务管理已全部分离1.预算编审与批复：◆其他: 02.预算执行与分析：◆其他: 03.预算追加调整：◆其他: 04.决算管理：◆其他: 05.绩效评价：无2.收支业务管理已全部分离1.财政拨款收入：◆其他: 02.事业收入：无3.经营收入：无4.票据管理：◆其他: 05.借款管理：无6.报销管理：◆其他: 07.支出申请与资金支付：◆其他: 08.公务卡管理：无9.银行账户管理：◆其他: 010.财务印章管理：◆其他: 03.政府采购业务管理未分离环节：合同签订与验收；1.采购预算及采购计划编审：◆政府采购活动与业务活动相脱节，出现资金浪费或资产闲置等问题2.采购执行申请与审核：◆其他: 03.采购组织形式确定：◆其他: 04.采购方式确定及变更：◆其他: 05.采购合同与采购档案管理：◆其他: 06.采购验收与支付：◆其他: 04.资产管理未分离环节：无形资产的研发与管理；对外投资的可行性研究与评估；1.库存现金管理：◆其他: 12.实物资产配置管理：◆资产领用未履行审批手续、资产发出未正确登记3.资产使用与维修管理：◆因保管不善、操作不当导致资产被盗、发生毁损等;◆其他: 14.资产清查盘点管理：◆缺乏有效的资产记录和清查盘点机制;◆其他: 05.实物资产处置管理：◆其他: 06.资产报告管理：◆其他: 07.对外投资立项管理：无8.对外投资过程管理：无9.对外投资资产评估管理：无10.对外投资处置管理：无11.对外投资绩效评价管理：无5.建设项目管理- 1.项目立项管理：无2.项目设计与概预算：无3.招投标管理：无4.项目实施与变更管理：无5.建设项目资金支付：无6.竣工结算与验收：无7.竣工决算审计：无8.绩效评价：无6.合同管理- 1.合同拟定与审批：2017年度行政事业单位内部控制报告1第2页无2.合同履行与监督：无3.合同档案管理：无4.合同纠纷处理：无7.其他领域管理-无内部控制制度执行情况业务类型评价要点评价指标结果/指标值预算业务管理1.预算绩效目标设定比例-2.预算批复细化程度（预算批复分解比例）-3.预算执行控制程度4.绩效评价工作执行情况（项目绩效评价预算完成率）-收支业务管理1.非税收入管控情况（非税收入上缴比例）-2.支出管控情况（财政资金支出占预算比例）-政府采购业务管理 1.采购预算完成情况（实际采购占预算比例）-资产管理1.国有资产安全性（资产合规处置比例）0%2.资产配置预算完成率-3.人均行政资产配置情况0元/人建设项目管理 1.建设项目资金控制情况（建设项目超概算率）-2.投资计划完成情况（实际投资占投资计划比例）-合同管理 1.合同订立规范情况（合同合规审核比例）-（三）内部控制工作的经验、做法及取得的成效古零镇农业和林业站内部控制工作的经验和做法及成效去年以来，我站认真贯彻有关会议和文件精神，在镇政府的帮助和指导下，紧紧围绕"两权"监督制约，排查廉政风险，开展风险评估，制定防控措施，完善考核体系，内控机制总体框架基本形成，取得了初步成效。

2017年度行政事业单位内控编报填表补充说明

2017年度行政事业单位内控编报填表补充说明一、软件安装财政部网站（会计司频道）在2018年1月2号下发了关于内控报告填报的通知，两个附录文件中其中一个是关于基层单位填报的说明；随后财政部网站又发布了一个关于内控报告填报软件下载的说明，这个说明后面附录了6个操作指导和视频文件。

请大家一定要仔细阅读这些文件资料，把这些资料看明白之后，内控报告的填写基本上就比较清楚了。

今年的内部控制报告与2016年的不同，填报软件不需要输入财政局分配的用户名和密码登录，安装软件后直接填写报告，填报完成后通过软件导出.jio格式文件，与打印的书面报告一并上报财政部门。

二、封面代码这部分是要求填报单位的基本情况，作为基层单位，本表中有四项不用填写，在右边的“填报说明”中写的很明白。

1、“单位负责人”，财政部《内部控制规范（试行）》第六条说了，单位负责人对本单位内部控制的建立健全和有效实施负责。

准确来说，这里的“单位负责人”是“单位主要负责人”，就是我平常所说的“一把手”，大多数单位的局长和党委书记是同一位领导，这个好说，直接写上这位领导的名字就可以了；有些单位局长和书记不是同一位领导，但单位的“一把手”是明确的、唯一的。

填报人员实在不明白该怎么填，问问办公室负责人就可以了。

2、“分管内控负责人”，2016年的内控报告是没有这一项的。

这里的负责人应该是分管内控牵头部门的副职局领导，如果是财务科牵头，那就应该是分管财务的副局长。

有些单位是局主要领导（一把手）直接负责财务，那这里就应该指定一名副职局领导担任分管内控的负责人，“单位负责人”和“分管内控负责人”不能是同一位领导，因为内控建设要符合“分级授权”和“权利制衡”的原则。

3、“牵头部门负责人”，大多数单位是财务科牵头，在这里就填写财务科负责人的名字就可以了；如果牵头部门是其他部门，比如办公室，那就填写办公室负责人的名字。

内控涉及的范围除了六大业务，还涉及到单位的权利运行，权责怎么分配，会怎么开，关键岗位人员如何管理，信息如何对外公布等等，这不是哪一个部门能独立完成的，所以就采取成立工作小组、建立联席工作机制的方式来解决，牵头部门只是负责组织和协调。

2017年度行政事业单位内部控制报告

2017年度行政事业单位内部控制报告内部环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。

下面是收集整理的2017年度行政事业单位内部控制报告，欢迎阅读参考!!2017年度行政事业单位内部控制报告一党中央有关部门，国务院各部委、各直属机构，全国人大常委会办公厅，全国政协办公厅，高法院，高检院，各民主党派中央，有关人民团体，各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅(局)，新疆生产建设兵团财务局：根据《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》(财会〔2015〕24号，以下简称《指导意见》)要求，行政事业单位(以下简称单位)应当依据《行政事业单位内部控制规范(试行)》(财会〔2012〕21号，以下简称《单位内部控制规范》)积极开展内部控制自我评价工作，并就单位内部控制自我评价情况进行报告。

为推动单位按照《行政事业单位内部控制报告管理制度(试行)》(财会〔2017〕1号，以下简称《管理制度》)编制内部控制报告，掌握单位内部控制建立与实施情况，更好发挥信息公开对单位内部控制建设的促进和监督作用，财政部决定开展2016年度行政事业单位内部控制报告编报工作。

现就做好有关工作事项通知如下，请遵照执行。

一、工作目标开展单位内部控制报告编报工作，旨在进一步加强单位内部控制建设工作，更好地发挥内部控制在提升单位内部治理水平、规范内部权力运行、促进依法行政、推进廉政建设中的重要作用。

二、总体要求(一)高度重视，精心组织。

各地区、各行政主管部门(以下简称各部门)、各单位要提高对单位内部控制报告工作重要性的认识，加强组织领导，健全工作机制，强化协调配合，加大保障力度，加强内部控制队伍建设，进一步做好内部控制报告编报、审核、分析和使用等工作。

(二)数据准确，报送及时。

各单位主要负责人对本单位内部控制报告的真实性和完整性负责。

各单位应当在认真学习《指导意见》和《单位内部控制规范》的基础上，按照《管理制度》的有关规定，根据本单位建立与实施内部控制的实际情况，并按照本通知及附件要求及时编制和报送内部控制报告。

度行政事业单位内部控制报告单版操作册总单位-V1

度行政事业单位内部控制报告单版操作册总单位-V1度行政事业单位内部控制报告单版操作册总单位随着时代的发展，企业和组织管理要求越来越高，内部控制成为管理必备的一部分。

作为度行政事业单位的一名员工，我们必须认真学习并落实内部控制的相关规定。

下面就为大家介绍一下度行政事业单位内部控制报告单版操作册总单位。

一、内部控制报告单版操作册总单位介绍度行政事业单位内部控制报告单版操作册总单位是内部控制评价实施的应用工具，其主要的功能是提供一套规范的操作手册，从而确保内部控制评价的正确性和有效性。

二、内部控制评价的重要性1. 评估和提高内部控制效果：内部控制评价可以帮助管理人员了解企业内部控制的缺点、问题和漏洞，形成有针对性的改进方案，从而达到提高内部控制效果的目的。

2. 预防和管理风险：内部控制评价将非常有用的作用于风险管理。

通过内部控制评价，可以发现一些预期不到的风险并采取适当的措施来预防、应对或降低风险。

3. 保障企业发展：企业要想发展，就必须建立健全的内部控制系统。

内部控制评价的目的就是帮助企业建立健全的内控体系，保障企业的健康和可持续发展。

三、内部控制报告单版操作册总单位的使用1. 内部控制报告单版操作册总单位的使用前，需要对操作手册进行认真阅读并明确相关规定。

2. 内部控制报告单版操作册总单位主要分为三个部分：安排工作、组织实施和保存资料。

3. 在执行过程中，应按照内部控制报告单版操作册总单位的规定进行，确保执行结果的可靠性和准确性。

4. 内部控制报告单版操作册总单位的使用过程中，应严格遵守规定，不得违反操作手册中的要求。

四、内部控制报告单版操作册总单位的总结度行政事业单位内部控制报告单版操作册总单位，确保了内部控制评价过程的标准化和精准性，为企业的风险管理、稳健发展和内控建设提供了有力支持。

希望广大工作人员能够认真履行内部控制报告单版操作册总单位的规定，不断提高内部控制效果和企业风险管理水平。

2017年度行政事业单位内部控制报告1

2017年度行政事业单位内部控制报告单位公章单位名称：单位负责人：(签章)牵头部门负责人: (签章)填表人: (签章)电话号码:单位地址:邮政编码:报送日期：2017 年 3 月30日填写说明1.此表由各行政事业单位如实填写，并对所填信息的真实性、完整性负责。

2.表内的年、月、日一律用公历和阿拉伯数字表示。

3.电话号码处填写填表人的联系电话号码。

4.“本年度支出总额”应与本年决算数一致，金额单位为元。

5.在“年末实有人数”中，按“一般公共预算财政拨款（补助）开支人数”及“经费自理人数”分开填写。

6.“涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位”一般包括财政资金分配使用、国有资产监管、政府投资、政府采购、公共资源转让、公共工程建设等。

7.在“建立健全内部控制制度情况”栏中，如单位不涉及某项业务，则在该项业务行勾选“不适用”。

8.在“建立健全内部控制制度情况”栏中的“制定制度的政策依据”栏应填写制定各项制度所依据的政策名称及文件编号。

9.在“建立健全内部控制制度情况”栏中，如单位无法详列所有制度的，应将制度清单作为本表的附表一并报送。

10.“内部控制工作的经验、做法及取得的成效”栏中应主要填写单位在建立与实施内部控制的过程中总结出的经验、做法，以及在预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等经济业务领域中建立与实施内部控制后取得的成效。

11.“内部控制工作中存在的问题与遇到的困难”栏中应主要填写单位在建立与实施内部控制过程中出现的问题、单位在自我评价过程中发现的问题以及工作中遇到的困难。

纪检、巡视、审计、财政检查等外部检查发现的与本单位预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等经济业务领域相关的内部控制问题，也应一并反映。

12.报告中留有位置不足的，填报单位可以自行加页，但文字表述应简明扼要、突出重点。

11。

20170125行政事业单位内部控制报告管理制度(试行)

财会[2017]1号党中央有关部门，国务院各部委、各直属机构，全国人大常委会办公厅，全国政协办公厅，高法院，高检院，各民主党派中央，有关人民团体，各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局），新疆生产建设兵团财务局：为全面推进行政事业单位加强内部控制建设，根据《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）和《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）的有关要求，我们制定了《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》，现印发你们，请遵照执行。

执行中有何问题，请及时反馈我们。

附件：行政事业单位内部控制报告管理制度(试行)财政部2017年1月25日附件：行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）第一章总则第一条为贯彻落实党的十八届四中全会通过的《中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》的有关精神，进一步加强行政事业单位内部控制建设，规范行政事业单位内部控制报告的编制、报送、使用及报告信息质量的监督检查等工作，促进行政事业单位内部控制信息公开，提高行政事业单位内部控制报告质量，根据《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号，以下简称《指导意见》）和《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号，以下简称《单位内部控制规范》）等，制定本制度。

第二条本制度适用于所有行政事业单位。

本制度所称行政事业单位包括各级党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、审判机关、检察机关、各民主党派机关、人民团体和事业单位。

第三条本制度所称内部控制报告，是指行政事业单位在年度终了，结合本单位实际情况，依据《指导意见》和《单位内部控制规范》，按照本制度规定编制的能够综合反映本单位内部控制建立与实施情况的总结性文件。

第四条行政事业单位编制内部控制报告应当遵循下列原则：（一）全面性原则。

内部控制报告应当包括行政事业单位内部控制的建立与实施、覆盖单位层面和业务层面各类经济业务活动，能够综合反映行政事业单位的内部控制建设情况。