集团财务部工作职能及管理体系

集团财务部工作职能及管理体系

、公司经营模式与组织架构特点

润公集团是以"动漫”产业为纽带，将动漫人才教育和动漫形彖设il•与英衍生产品开发、销售集为一体的动漫产业集团公司。公司现有动漫人才培训和动漫形彖衍生产品销售两大业务板块。

在组织架构上集团在母公司（投资公司-广东润公文化发展股份有限公司）控股的基础上，在全国齐大区域设置一级销售分/子公司，一级分/子公司根据业务拓展在英区域内设置销售二-三级公司的一个多层级，跨区域，多核算单位的集动漫产业上下游为一体的动漫产业集团。

、集团财务总部管理职能

1.为集团公司财务战略、财务政策、基本财务制度（财务组织制度、财务核算制度、财务决策制度、预

算贵任制度、财务高层人员委派制度、经营绩效激励制度等）、重大融投资及分配方案的制定、决策提供信息支持，发挥咨询参谋作用:

2,在集团公司总裁办的直接监督下，在集团体范I科内负责财务战略、财务政策的组织与实施工作，并对组织与实施的效果负责:

3,在集团公司执行总裁直接领导下的集团各财务职能部门，从财务角度协助执行总裁高效率完成集团经营目标。实施全而预算控制，对预算执行情况进行监督与考核:

4.保障集团公司财务战略、财务政策的有效实施，负责集团全而预算的编制、实施与监控:

5,规划集团的最佳资本结构，确保母公司对子公司的控制权，满足战略预算对资本的需要，并规划尖资本来源渠道和投资方式:

6.协调集团内外部各利益相关者间的财务关系;

7.检査、监督各级分/子公司财务机构对财务战略、财务政策、基本财务制度、财务预算等的贯彻实施

情况，建立绩效衡量的标准化制度并实施业绩考核:

8・强化财务风险的监测与危机预警功能，建立财务风险监测与危机预警体系;

三、集团财务总部管理模式

1.建立财权集中，统一组织协调为原则•集团总部以服务和管理支持为主，分/子公司以执行和实际操

作为主0多级皆理、分级核算的分工体现协同效应的财务管控模式;

2.加强集团资金管理，以集团资金结算中心为依托，以收、支两条线.统一管控各分/子公司银行账户

为手段。合理分配资金，加强结算内控皆理、客户信用管理，提高银行借贷能力与资金便用效益，为集团重大项目提供充足的资金支持:

3.建立并完善全集团统一的各项财务制度、作业流程、业绩考核方案以及财务齐岗位工作职责。使集团

财务工作统一化、标准化，明确岗位职责，加强财务日常工作业绩考核评价管理:

4.建立并完善财务以及业务（即进、销、存）两大ERP信息化系统。达到“统一计算机平台，统一规章

制度，统一信息及业务编码，统一监督”的财务与业务一体化的要求，实现财务系统打业务系统的涪息集成和数据共享，全而控制各分/子公司的经营情况，及时发现存在的问题，减少分/子公司的经营风险，向管理者提供时时的、多角度的财务数据分析:

5.推行全而预算管理，监督反馈预算执行情况。实行各分/子公司以及集团派出机构财务负责人委派制、

财务体系集团总部统一垂直管理以及财务人员资格管理制度.将集团以及各分/子公司经营管理目标化、责任化，集团财务管理标准化，加强部门以及分/子公司业绩考核，积极调动集团各单位主观能动性:

6.在财务信息化平台上加强集团财务数据分析，提高风险预警能力。合理筹划公司税负，协调、统一对

外关系，降低公司税务风险:

四、集团财务部组织架构

集团财务部人力资源规划

五、集团财务部组织架构具体描述

一）财务会计中心工作职能

主要负责财务会计管理体系的运行管理工作,从事财务会计业务、财务人员皆理等工作，优化企业集团财务会计IT系统：统一制定集团子公司的会计制度、核算方式、财务政策：调用、监控各分/子公司提交的会计资料及其他相关资料，按时编制企业集团合并会il•报表：适时监督集团内部各成员企业的财务会讣工作；统一管理、调度财务委派人员，承担财务人员后续教育、业务指导、财务人员绩效考评等工作。

K报表管理组工作职责：负责调用、监控齐分/子公司提殳的会计资料及貝他相关资料，按时编制集团合并会计报表并针对集团以及各分/子公司经营情况编制财务分析报告:

2、财务管理组工作职责：从事财务会计业务、财务人员皆理等工作，统筹、优化企业集团财务会

讣H系统：统一编制集团分/子公司的会讣制度、核算方式、财务政策：适时监督集团内部各分/子

公司的财务会计工作：统一管理、调度财务委派人员，承担业务指导、财务人员绩效考评等工作:

3、内培组工作职责：负责培训制度的编制和培训方案的设计，承担财务人员后续教育以及集团各事

业部门的财务相关制度、流程-知识的培训工作:

二）财务预算中心工作职能

统一制订集团各单位、部门预算管理规章制度；指导各分/子公司及各部门编制年度财务预算。全过程、适时跟踪监控预算执行情况，及时向集团总部反惯预算执行情况，对预算执行过程中出现的超支等问题査处原因，提出合理的解决方案：编制集团、业务部门、职能部门各月份及年度财务预算汇总表: 审核分/子公司预算调整方案的合理性：负责考核企业集团各分/子公司以及部门财务预算完成情况：完善财务预算IT流程优化；监控集团各单位资产（固定资产、无形资产、存货等）采购、使用、保全情况.编制资产台账，；4^期对集团资产进行有效盘査，对长期停滞使用、报废资产进行审批、处置。

K资产管理组工作职责：对集团齐部门的固总资产以及低值易耗品采购需求，编制年度及月度采购il划，审核各部门资产采购方案•有效降低采购费用和资金占用。监控集团#单位资产（固定资产、

无形资产、存货等）采购、使用、保全情况，编制资产台账，世期对集团资产进行有效盘査并编制资

产盘点报表，对盘差情况进行分析并作出处理意见。对长期停滞使用、报废资产进行审批、处置:

2.预算管控组工作职责：统一制订企业集团各单位、部门预算管理规章制度：指导％分/子公司

及各部门编制年度财务预算。全过程、适时跟踪监控预算执行情况，及时向集团总部反馈预算执行

情况，对预算执行过程中出现的超支等问题査处原因，提出合理的解决方案：编制集团、业务部门、

职能部门各月份及年度财务预算汇总表：审核分/子公司预算调整方案的合理性：负责考核企业集团各分/子公司及部门财务预算完成情况。完善财务预算IT流程优化:

三）资金结算中心工作职能

统一管理银行帐户，做好年度资金计划，合理分配资金，提离资金使用效益，为集团重大项目提供充足的