初级银行从业资格之初级风险管理真题精选附答案

初级银行从业资格之初级风险管理真题
精选附答案
单选题（共60题）
1、下列不属于盈利能力指标的是()。

A.资产收益率
B.资本金收益率
C.预期损失率
D.净业务收益率
【答案】 C
2、（）通常是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。

A.名义价值
B.市场价值
C.公允价值
D.市值重估
【答案】 A
3、外部审计与信息披露的关系中，除了有利于提高信息披露质量外，还有利于（）。

A.提高我国商业银行的竞争能力
B.进一步完善信息披露的监控机制
C.改进我国商业银行信息披露
D.提高审计效率
【答案】 C
4、识别客户关联方关系时，授信工作人员应重点关注客户核心资产重大变动及其净资产（）的变动情况。

A.10％以下
B.10％以上
C.20％以下
D.20％以上
【答案】 B
5、下列信用风险监测指标中，与商业银行自身资产质量最不相关的是（）。

A.不良贷款率
B.客户授信集中度
C.贷款风险迁徙率
D.不良贷款拨备覆盖率
【答案】 B
6、头寸拆分看待产品的角度是()。

A.历史成本
B.重置成本
C.现金流
D.可变现净值
【答案】 C
7、以下关于商业银行国家风险限额管理的表述，不恰当的是（）。

A.国家风险暴露涵盖了一个国家的信用风险暴露、跨境转移风险以及高压力风险事件情景
B.国家风险限额管理是基于对一个国家的综合评级
C.国家风险限额一般至少一年重新检查一次
D.国际先进银行通常对国家风险限额采取弹性管理
【答案】 D
8、下列关于汇率风险的叙述中，不正确的是( )。

A.汇率风险是由于汇率波动对外汇持有者或外汇经营者的外汇资产与负债损失或收益造成的不确定性
B.人民币汇率形成机制改革不断深化，人民币国际化稳步推进，人民币对美元汇率双向波动风险减小
C.其变动取决于外汇市场的供求状况，主要包括国际收支、通货膨胀率、利率、汇率政策、市场预期以及投机冲击等，以及各国国内的政治、经济等多方面因素
D.汇率风险成为我国商业银行面临的主要市场风险之一
【答案】 B
9、（2020年真题）商业银行反洗钱内控制度体系中，处于基础和核心地位的制度分别是（）。

A.反洗钱协助调查制度，反洗钱岗位职责制度
B.反洗钱宣传培训制度，客户洗钱风险等级划分制度
C.客户身份识别制度，大额交易与可疑交易报告制度
D.客户身份资料和交易记录保存制度，反洗钱保密制度
【答案】 C
10、（2019年真题）2018年新增贷款7．5万亿元，对应创造7．5万亿元存款。

如果准备金率是20％，银行将有（）万亿元的超额备付金因此被转成法定准备金。

A.1
B.1.5
C.5
D.6
【答案】 B
11、在资产风险管理模式阶段，商业银行经营中最直接、最经常性的风险来自( )业务。

A.负债
B.资产
C.理财
D.信用
【答案】 B
12、国有建设用地使用权的划拨是指______依法批准，在国有建设用地使用权人缴纳补偿、安置等费用后将该幅土地交付其使用，或者将国有建设用地使用权______交付给土地使用人使用的行为。

（）
A.县级以上地方人民政府；有偿
B.县级以上地方人民政府；无偿
C.上一级土地主管部门；有偿
D.上一级土地主管部门；无偿
【答案】 B
13、下列关于健康的风险文化，说法错误的是()。

A.要树立正确的风险管理理念
B.要加强高级管理层的驱动作用
C.要充分发挥信息系统的作用
D.要创建学习型组织
【答案】 C
14、操作风险评估的后续管理流程不包括()。

A.检查
B.整改
C.考核
D.清算
【答案】 D
15、某银行2015年末可疑类贷款余额为400亿元，损失类贷款余额为200亿元，各项贷款余额总额为40000亿元，若要保证不良贷款率低于3％，则该银行次级类贷款余额最多为（）亿元。

A.200
B.400
C.600
D.800
【答案】 C
16、（）是一种特殊类型的操作风险。

A.信用风险
B.市场风险
C.法律风险
D.战略风险
【答案】 C
17、由于贷款组合的相关性，贷款组合的整体风险通常（）单笔贷款信用风险的简单加总。

A.大于
B.小于
C.大于等于
D.小于等于
【答案】 B
18、关于商业银行使用内部模型计量新增风险资本的要求，下列说法正确的是（）。

A.1年持有期内风险水平恒定
B.持有期为10个营业日
C.至少每2个月更新一次数据
D.置信水平采用97％的单尾置信区间
【答案】 A
19、内部资本充足评估报告应涵盖的主要内容不包括()
A.风险评估
B.情景分析
C.资本规划
D.压力测试
【答案】 B
20、当前，某银行贷款余额的50%为房地产行业贷款，利润亦有超过50%来自该类型贷款，目前该类型贷款的不良率为0。

根据上述信息，以下对该银行贷款业务的评价，恰当的是（）。

A.该类型贷款的预期损失为0
B.该银行的贷款集中度过高，其贷款业务存在较大风险
C.追逐低风险、高收益是商业银行经营的必然选择
D.该类型贷款不存在信用风险，因此尽管比重偏高，亦无不妥
【答案】 B
21、下列不属于商业银行操作风险关键风险指标的是（）。

A.利率变化频率
B.客户满意度
C.技能水平
D.产品成熟度
【答案】 A
22、（2018年真题）2011年，银监会发布了《商业银行杠杆率管理办法》，规定，商业银行杠杆率监管标准是不低于（）。

A.6％
B.5％
C.3％
D.4％
【答案】 D
23、商业银行的整体风险控制环境不包括(?)。

A.公司治理
B.内部控制
C.合规文化
D.外部控制
【答案】 D
24、根据《商业银行贷款损失准备管理办法》，贷款损失准备不包括（）。

A.一般准备
B.特种准备
C.专项准备
D.附加准备
【答案】 D
25、（2021年真题）商业银行贷款定价应至少覆盖贷款的（）
A.极端损失
B.预期损失
C.违约损失
D.非预期损失
【答案】 B
26、下列关于声誉风险说法错误的是（）。

A.声誉风险的损害有时甚至是致命的损害
B.社会责任感与声誉风险无关
C.声誉风险应按照声誉风险因素的影响程度和紧迫性来排序
D.具有建设性的声誉危机处理方法是“化敌为友”
【答案】 B
27、下列对商业银行内部审计的描述中，错误的是()。

A.内部审计作为一项独立、客观、公正的约束与评价机制。

在促进风险管理的过程中发挥重要作用
B.现代银行的审计工作正从传统的账项基础审计向以风险为导向的审计转变
C.内部审计可以从风险识别、计量、监测和控制四个主要环节，审核商业银行风险管理的能力和效果，发现并报告潜在的风险因素
D.内部审计部门应当定期(至少每年一次)对风险管理体系的组成部分和环节，进行准确性、可靠性、充分性和有效性的独立审查和评价
【答案】 B
28、 ()是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。

A.风险转移
B.风险补偿
C.风险对冲
D.风险规避
【答案】 C
29、（2021年真题）根据我国监管当局要求，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于（）
A.6%
B.4%
C.2%
D.5%
【答案】 B
30、（2018年真题）某公司2008年销售收入为1亿元，销售成本为8000万元，2008年期初存货为450万元，2008年期末存货为550万元，则该公司2008年存货周转天数为（）天。

A.19.8
B.18.0
C.16.0
D.22.5
【答案】 D
31、（2021年真题）银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于（）。

A.银行机构风险和合规性的分析、评价
B.财务数据完整性、准确性和可靠性
C.财务报告检查
D.会计资料规范性
【答案】 A
32、下列关于授信审批的说法，不正确的是（）。

A.授信审批应当完全独立于贷款的营销和发放
B.原有贷款的展期无须再次经过审批程度
C.在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引发信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量
D.在进行信贷决策时，应当考虑衍生交易工具的信用风险
【答案】 B
33、下列关于敏感性分析的说法错误的是（）。

A.敏感性分析计算简单
B.敏感性分析计算复杂不便理解
C.敏感性分析在市场风险分析中得到了广泛应用
D.对于较复杂的金融工具或资产组合，敏感性分析无法计量其收益或经济价值相对市场风险要素的非线性变化
【答案】 B
34、下列关于银行资产计价的说法，错误的是（）。

A.交易账簿中的项目通常只能按模型定价
B.按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值
C.存贷款业务归入银行账簿
D.存贷款业务通常采用摊余成本法计价
【答案】 A
35、下列不属于商业银行内部信息科技审计责任的是（）。

A.制定、实施和调整审计计划
B.检查和评估商业银行信息科技系统的充分性
C.检查整改意见是否得到落实
D.不应故意隐瞒事实或阻挠审计检查
【答案】 D
36、某银行2006年初正常类贷款余额为10000亿元。

其中在2006年末转为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为800亿元，期初正常类贷款期间因回收减少了600亿元，则正常类贷款迁徙率（）。

A.为6.0％
B.为8.0％
C.为8.5％
D.因数据不足无法计算
【答案】 C
37、下列各项中可以防止信贷风险过于集中于某一地区的限额管理类别是()。

A.单一客户授信限额
B.组合限额
C.集团客户授信限额
D.信用限额
【答案】 B
38、如果利率变动对存款人有利，存款人就可能重新安排存款，从而对银行产生不利影响，这是（）。

A.重新定价风险
B.收益率曲线风险
C.基准风险
D.期权性风险
【答案】 D
39、土地登记领导小组一般由（）成立。

A.市、县土地管理部门
B.市、县人民政府
C.省级人民政府
D.省国土资源厅授权市、县
【答案】 B
40、在中国银行业风险管理实践中，风险对冲策略最常运用于( )的管理。

A.贷款违约风险
B.信息系统失效风险
C.商品价格风险
D.声誉风险
【答案】 A
41、锅炉安装的坐标允许偏差是（）。

A.5mm
B.10mm
D.±10mm
【答案】 B
42、()用于衡量银行实际承担损失超出预计损失的那部分损失。

A.核心资本
B.经济资本
C.监管资本
D.会计资本
【答案】 B
43、在操作风险损失中，资金划转错误所带来的损失属于（）。

A.监管罚没
B.账面减值
C.追索失败
D.资产损失
【答案】 C
44、《商业银行公司治理指引》中强调，高级管理人员应当按照( )
要求，及时、准确、完整地向其报告有关本行经营业绩、重要合同、财务状况、风险状况和经营前景等情况。

A.股东大会
C.监事会
D.风险管理委员会
【答案】 B
45、如果商业银行信贷资产分散于负相关或弱相关的多种行业、地区和信用等级的客户．其资产组合的总体风险一般会（）。

A.降低
B.负相关
C.增加
D.不变
【答案】 A
46、下列哪种情形属于因系统缺陷而引发的操作风险?（）
A.地震致使某银行贮存的账册严重损毁
B.某银行因为通信系统不稳定而发生业务中断
C.某银行财务系统建设存在缺陷，未保留部分重要文件
D.某银行员工李某超越授权使用客户的资金进行投资，造成客户损失
【答案】 B
47、离开地面一定深度单独建筑、不能与地上建筑物联为一体的地
下建筑物，其土地权利具体登记时，土地面积为地下建筑物的
（）
A.建筑面积
B.基底面积
C.垂直投影面积
D.使用面积
【答案】 C
48、施工成本分类的方法，按生产费用进入成本的方法划分为（）。

A.抽象成本和实体成本
B.直接成本和间接成本
C.预算成本、计划成本和实际成本
D.固定成本和变动成本
【答案】 B
49、2009年1月，（）明确指出，银行应将声誉风险纳入其风
险管理体系中。

A.《商业银行声誉风险管理指引》
B.《巴塞尔新资本协议(征求意见稿)》
C.《巴塞尔资本协议》
D.《资本协议市场风险补充规定》
【答案】 B
50、操作风险损失事件分类共有()分类。

A.一级、二级、四级
B.二级、四级、六级
C.一级、二级、三级
D.二级、三级、四级
【答案】 C
51、商业银行与借款人及其他第三人签订担保协议后，当借款人财务恶化、违反借款合同或无法偿还贷款本息时，银行可以通过执行担保（）。

A.减少负债的损失
B.确保贷款的资金安全
C.争取贷款本息的最终偿还或减少损失
D.以抵押品的价值来补偿经济资本
【答案】 C
52、商业银行在追求和采用高级风险量化方法时，随着高级量化技术的复杂程度增加，通常会产生( )。

A.数据风险
B.模型风险
C.误判风险
D.缺失风险
【答案】 B
53、（2018年真题）商业银行正确处理投诉和批评对于维护其声誉至关重要，据此下列描述中，最不恰当的是（）。

A.商业银行应当将接受投诉和批评看作与客户／公众沟通的好时机
B.商业银行应当学会从投诉和批评中积累声誉风险的早期预警经验
C.商业银行应当能够准确预测投诉／批评可能造成的风险损失及影响
D.商业银行应当能够通过投诉和批评，深入发掘自身潜在的风险
【答案】 C
54、土地等不动产物权变动的公示方式为（）。

A.交付
B.登记
C.协议
D.协商
【答案】 B
55、下列关于长期次级债务的说法，正确的是（）。

A.长期次级债务是指存续期限至少在五年以上的次级债务
B.经银监会认可，商业银行发行的有担保的并以银行资产为抵押或
质押的长期次级债务工具可列入附属资本
C.在到期日前最后五年，长期次级债务可计入附属资本的数量每年
累计折扣20％
D.长期次级债务不能计入附属资本
【答案】 C
56、银行的审计部门应当至少（）一次对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价。

A.每日
B.每月
C.每半年
D.每年
【答案】 D
57、引入摄像机的电缆要有（）m的余量在外。

A.1
B.2
C.3
D.4
【答案】 A
58、关于表外项目，说法错误的是()。

A.表外项目按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产
B.利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一部分是按市价计算
出的经济资本；另一部分是由账面名义本金乘以固定系数获得
C.对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期
风险暴露法计算
D.商业银行首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得
等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产
【答案】 B
59、下列选项中，不属于商业银行市场风险限额管理的是（）。

A.头寸限额
B.风险价值限额
C.止损限额
D.单一客户限额
【答案】 D
60、（2018年真题）商业银行建立了一套科学的授信限额管理系统，能够根据客户信息自动授予限额，则在其他条件相同的情况下，该
系统不可能发生的情形是（）。

A.客户资产负债率越高，限额越高
B.客户历史信誉状况越好，限额越高
C.客户所有者权益越高，限额越高
D.客户信用等级越高，限额越高
【答案】 A
多选题（共45题）
1、下列关于银行账簿利率风险管理的描述正确的有（）
A.对异常银行的定义为利率冲击下经济价值变动超过一级资本20%的银行
B.利率预测包括对利率变动方向、利率变动水平、利率周期转折点的预测
C.对银行账簿利率风险的管理采用表内、表外两种方法
D.监管要求通过经济增加值（EVA）和净利息收益法，计算银行账簿利率风险水平
E.银行账簿利率风险包括定价风险、基差风险、收益率曲线风险和期权性风险
【答案】 BD
2、银行机构的信息披露应与其经营特点相适应，具体披露的内容和要求可按( )方面确定。

A.安全性
B.流动性
C.效益性
D.公平性
E.公正性
【答案】 ABC
3、商业银行市场风险管理体系包括（）。

A.有效的董事会和高级管理层的治理架构
B.可靠的独立验证机制
C.全面的市场风险管理政策与流程
D.严格的内部控制和审计
E.完备、可靠的IT系统
【答案】 ABCD
4、（）有权确定土地承包经营权流转的转包费、租金、转让费等。

A.当事人双方
B.发包方
C.承包方
D.村民会议
【答案】 A
5、以下关于缺口分析法的说法，正确的有(?)。

A.缺口分析法是巴塞尔委员会认为评估商业银行流动性的较好的方法
B.商业银行贷款平均额和核心存款平均额之差构成了所谓的融资缺
口
C.融资缺口=贷款平均额-核心存款平均额
D.如果缺口为正，商业银行通常需要出售流动性资产，或者介入货币市场进行融资
E.融资需求=融资缺口+流动性资产
【答案】 ABCD
6、商业银行的风险管理信息系统需要从内外部多个来源获取数据和信息，下列可能成为银行风险管理信息系统数据来源的有（）。

A.本行信贷管理系统数据
B.本行资金业务系统数据
C.国际权威资讯组织数据
D.中国人民银行征信系统
E.从互联网获取的授权不明数据
【答案】 ABCD
7、商业银行代理业务主要包括（）。

A.代理中央银行业务
B.代理政策性银行业务
C.代收代付业务
D.代理证券业务
E.代理保险业务
【答案】 ABCD
8、下列属于偿债能力指标的有()。

A.流动比率
B.现金比率
C.资金实力
D.净资产收益率
E.总资产周转率
【答案】 AB
9、市场风险计量方法中的缺口分析的局限性包括()。

A.忽略同一时间段内所的头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异
B.缺口分析只考虑了利率的重新定价风险，没有考虑利率的基准风险
C.大多数缺口分析未能反映利率变动对非利息收入和费用的影响
D.缺口分析主要衡量利率变动对银行当期收益的影响.未考虑利率变动对银行经济价值的影响
E.缺口分析忽略了与期权有关的头寸在收入敏感性方面的差异
【答案】 ABCD
10、自我评估的主要目标是鼓励各级机构承担责任及主动对操作风险进行识别和管理。

其主要策略包括（）。

A.改变企业文化
B.制定与业务战略目标配套的评估机制
C.建立良好的操作风险管理氛围
D.规避监管，在内部解决问题
E.商业银行内部追求盈利高于控制风险
【答案】 ABC
11、甲乙两人在某银行从事柜台业务多年，乙为柜台会计主管，甲为普通柜台人员。

工作中两人关系密切，无话不谈，在密码管理中正确的做法有（）。

A.甲需要业务授权时，由乙输入密码进行授权
B.甲乙密码互相不知悉
C.乙可以用甲的密码为客户办理业务
D.乙办理业务需要授权时自己输入密码进行授权
E.甲乙密码定期或不定期更换并严格保密
【答案】 AB
12、下列关于核心负债比例的说法，正确的是（）。

A.核心负债比例=核心负债／总负债×100％
B.核心负债比例指标认为到期期限在3个月以上的负债具有较高的存款稳定性，活期存款具有一定程度的存款稳定性
C.将到期日在3个月以上的负债和50％比例的活期存款定义为核心存款
D.大型银行的中值在50％左右，股份制银行的中值在40％左右
E.一般应对同类银行进行聚类分析，考察其在同类银行中负债的稳
定可比程度
【答案】 ABC
13、商业银行董事会掌握主要的信息科技风险，确定可接受的风险级别，确保相关风险能够被（）。

A.识别
B.评估
C.计量
D.监测
E.控制
【答案】 ACD
14、现代商业银行管理最重要的两份报告是（）。

A.每日资产负债表
B.每日现金流量表
C.每日宏观数据报告
D.每日收益／损失表
E.每日风险状况报告
【答案】 D
15、自评工作需要坚持的原则不包括（）。

A.全面性
B.审慎性
C.及时性
E.平衡性
【答案】 BD
16、关于风险迁徙类指标，下列表述正确的有（）。

A.是反映贷款按期归还情况的指标
B.是衡量商业银行风险变化的程度的指标
C.属于动态指标
D.表示为资产质量从前期到本期变化的比率
E.属于静态指标
【答案】 BCD
17、对中长期客户授信，需要了解的情况有（）。

A.客户预计资金来源以及使用情况
B.预计的资产负债情况
C.损益情况
D.项目建设情况
E.运营计划
【答案】 ABCD
18、操作风险的类别包括（）。

A.人员因素
B.内部流程
C.系统缺陷
E.内部事件
【答案】 ABCD
19、商业银行经营目标的矛盾有（）。

A.流动性与效益性
B.流动性与安全性
C.效益性与安全性
D.流动性与效率性
E.安全性与风险分散性
【答案】 AC
20、商业银行在对单一法人客户进行信用风险识别和分析时，需要判断的内容包括（）。

A.客户的类型
B.客户的基本经营情况
C.客户的发展前景
D.客户的信用状况
E.客户的资产规模
【答案】 ABD
21、公允价值的计量方式包括()。

A.直接使用可获得的市场价格
B.如不能获得市场价格，则使用公认的模型估算市场价格
C.既可以直接使用名义价值，也可以直接使用市场价值
D.实际支付价格(无依据证明其不具有代表性)
E.允许使用企业特定的数据，该数据应能被合理估算，并且与市场
预期不冲突
【答案】 ABD
22、战略风险识别可以从（）入手。

A.中观层面
B.局部层面
C.宏观层面
D.微观层面
E.信息层面
【答案】 ACD
23、商业银行通常可以通过观测一定指标的变动来防范流动性风险，以下属于其内部指标信号的指标有（）。

A.某项业务风险水平增加
B.盈利能力下降
C.资产过于集中
D.资产质量下降
E.所发行的股票价格下跌
【答案】 ABCD
24、风险规避策略的实施成本主要在于（）的支出。

A.人员工资
B.风险分析
C.经济资本配置
D.风险补偿
E.风险转移
【答案】 BC
25、首席风险官应当具有（）的信息来源，具备判断商业银行整体风险状况的能力，及时提出改进方案。

A.完整
B.及时
C.可靠
D.真实
E.独立
【答案】 AC
26、以下关于缺口分析的正确陈述有（）。

A.当某一时段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即负债敏感型缺口
B.当某一时段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即资产敏感型缺口
C.当某一时段内的资产大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感型缺口
D.当某一时段内的资产大于负债时，就产生了正缺口，即负债敏感型缺口
E.当某一时段内的负债大于资产时，就产生了正缺口，即负债敏感型缺口
【答案】 AC
27、下列关于负债性资产说法正确的是（）。

A.负债性资产是商业银行能够以较低的成本随时获得需要的资金
B.负债性资产是商业银行持有的资产可以随时得到偿付或在不贬值的情况下出售
C.筹资能力越强，筹资成本越低，则流动性越强
D.变现能力越强，所付成本越低，则流动性越强
E.公司机构存款人通过监测商业银行发行的债券和票据在二级市场交易价格的变化
【答案】 AC
28、下面关于贷款分类的说法，不正确的有（）。

A.综合考虑了客户信用风险因素和债项交易损失因素
B.它实际上是根据预期损失对信贷资产进行评级
C.主要用于贷后管理，更多地体现为事后评价
D.通常仅考虑影响债项交易损失的特定风险因素，客户信用风险因素由客户评级完成
E.可同时用于贷前审批、贷后管理，是对债项风险的一种预先判断
【答案】 D
29、损失数据收集的核心环节主要包括()。

A.损失事件识别
B.损失事件填报
C.损失金额确定
D.损失事件信息审核
E.损失数据验证
【答案】 ABCD
30、在其他条件相同的情况下，（）因素将导致一份卖出股票期权合约价值升高。

A.到期时间延长
B.利率降低
C.标的股票价格的波动率提高
D.标的股票的市场价格提高
E.合约的执行价格提高
【答案】 ABC
31、下列关于法人客户评级模型说法正确的是（）。

A.Z计分模型认为，影响借款人违约概率的因素包括流动性、盈利性、活跃性、偿债能力等
B.作为违约风险的指标，Z值越高，违约概率越低
C.RiskCal c模型适合于上市公司的违约概率模型。