新三板上市关联交易管理制度模版

新三板上市关联交易管理制度模版
一、前言
新三板企业公开转让市场（以下简称“新三板”）是我国境内的一个股权市场，它的设立旨在为中小企业及非公开股权投资机构提供一个线上股权转让的平台。

在新三板上市后，企业与其关联方的交易容易产生利益输送、信息不对称等问题，因此，为规范企业与关联方的交易行为，维护投资者合法权益，制定适用于新三板上市企业的关联交易管理制度模板具有重要意义。

二、适用范围
适用于在新三板上市交易系统挂牌上市并确定了关联交易标准的企业。

三、术语定义
1.关联交易：指新三板上市企业与其控制股东、实控人、关联方之间发生的以转移利益为目的的交易。

2.控制股东：指持有新三板上市企业10%以上表决权股份的股东。

3.实控人：是指在新三板上市企业中拥有股权且具有实际控制权的人。

4.关联方：是指新三板上市企业的实际控制人、控制股东、子公司、关联公司、关联人等。

5.独立董事：指不受限制于新三板上市企业控制股东、实际控制人及其他关联方的干扰，能够独立自主地行使职权的董事。

四、关联交易管理制度
1.目的和原则
关联交易管理制度的目的是规范新三板上市企业与关联方之间的交易行为，维护公平公正的市场秩序，保护中小投资者的合法权益。

制度执行的原则主要包括：真实性、公允性、审慎性、透明性和追溯性。

2.相关责任人
关联交易的相关责任人包括：企业董事会、独立董事、监事会、高级管理人员等。

3.关联交易审批程序
新三板上市企业与其关联方之间发生的关联交易必须通过审批程序才能实现。

关联交易的审批程序分为四个阶段：
（1）提供含关联交易详情和必要说明的审核报告或报告摘要；
（2）独立董事审查并提出牵涉关联交易的情况说明；
（3）董事会审议：对提交的审核报告及相应说明进行讨论、审议，根据实际情况作出相应决策；
（4）公告：公司要及时通过信息披露平台披露关联交易的相关信息。

4.关联交易的监管方法
（1）报告制度：新三板上市企业应每年向监事会撰写关联交易报告，对本年度所有关联交易做出说明；
（2）限制关联交易：对于影响新三板上市企业正常经营的重大关联交易应通过董事会决议予以限制，参与限制的关联交易应在年度报告中披露；
（3）人员限制：企业应在财务、法务等重要岗位聘用专业人员，防范关联交易中产生的违法违规行为，同时限制与关联方直接或间接具有控制关系的人员出任关键管理岗位。

五、其他
本管理制度按照《上市公司关联交易管理办法》等法律法规及新三板相关规则等制定，并根据实际情况不断进行更新完善。

企业应建立健全内部控制体系，对关联交易进行有效监管并严格执行该管理制度。

六、总结
规范关联交易对于维护新三板市场秩序和保护投资人合法权益具有重要意义。

本文档制定了应用于新三板上市企业的关联交易管理制度，旨在为新三板上市企业和相关责任人提供相关指导和依据，帮助其更好地履行职责，保障市场的健康稳定发展。