广告公司财务管理制度

第一章总则
第一条为加强本公司的财务管理工作，规范财务行为，提高财务管理水平，确保
财务信息的真实、准确、完整，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于本公司所有财务活动，包括资金管理、会计核算、财务分析、内部控制等。

第三条本制度遵循以下原则：
1. 合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动的合法性、合规性。

2. 实事求是原则：真实反映财务状况，客观评价财务成果。

3. 严谨细致原则：严谨对待财务工作，细致做好每一项财务事务。

4. 效率优先原则：提高财务管理效率，降低成本，提高经济效益。

第二章资金管理
第四条本公司资金管理实行集中统一管理，设立财务部负责资金管理工作。

第五条资金收支必须按照国家规定办理，严禁违规操作。

第六条资金收支实行预算管理，编制年度、季度、月度资金预算，并按预算执行。

第七条资金收支必须通过银行账户进行，严禁使用现金结算。

第八条资金支付必须具备合法票据，并经财务部门审核批准。

第三章会计核算
第九条本公司会计核算采用权责发生制，按照会计准则和会计制度进行核算。

第十条财务部门设立会计岗位，负责会计核算工作。

第十一条会计凭证必须真实、完整、合法，严禁伪造、变造、篡改会计凭证。

第十二条会计账簿应当真实、准确、完整，定期进行对账、结账、报账。

第十三条财务报表应当按照国家规定编制，真实反映公司财务状况和经营成果。

第四章财务分析
第十四条财务部门定期对财务状况进行分析，包括但不限于：
1. 资产负债分析：分析公司资产、负债结构，评估财务风险。

2. 盈利能力分析：分析公司盈利能力，找出影响盈利的因素。

3. 运营效率分析：分析公司运营效率，找出提高效率的措施。

第十五条财务分析结果应向公司管理层汇报，为管理层决策提供依据。

第五章内部控制
第十六条本公司建立健全内部控制制度，确保财务活动合法合规。

第十七条财务部门应定期对内部控制制度进行评估，发现不足及时整改。

第十八条财务部门应加强与其他部门的沟通协作，确保财务工作顺利进行。

第十九条对违反本制度的行为，公司将依法依规追究相关责任。

第六章附则
第二十条本制度由本公司财务部负责解释。

第二十一条本制度自发布之日起施行。

第二十二条本制度如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充和完善。