事业单位内控业务约定书

事业单位内控业务约定书
为了更好地规范和管理事业单位内部控制，促进事业单位的管理和发展，制定了以下内控业务约定书：
一、总则
1.本约定书是有关事业单位内部控制的规定。

2.本约定书适用于本单位内部控制的各个方面，包括会计核算、财务管理、人力资源管理、资产保护、项目管理、招投标管理、风险管理等方面。

3.本约定书的目的是为了规范内部控制活动，提高内控制度的有效性和实效性，最终提升本单位的管理水平和工作效益。

二、内部控制制度
1.本单位应建立健全内部控制制度，重点针对会计核算、财务管理、人力资源管理、资产保护、项目管理、招投标管理和风险管理等方面。

2.内部控制制度应由本单位领导班子审定并发布，同时应在本单位内部推广和宣传。

3.内部控制制度应包括内部控制目标、内部控制流程、内部控制措施等内容，具体细节应根据实际情况进行调整和完善。

4.内部控制制度的执行应受到严格检查和监督。

三、内部控制流程
1.本单位应制定内部控制流程，详细说明内部具体业务的处理流程，各业务部门应按照流程规定执行操作。

2.内部控制流程应涵盖会计核算、财务管理、人力资源管理、资产保护、项目管理、招投标管理和风险管理等方面。

3.内部控制流程的制定和修改应经过本单位财务部门和其他相关业务部门的审核和批准。

四、内部控制措施
1.本单位应制定一系列内部控制措施，以确保内部控制的有效实施。

2.内部控制措施应根据内部控制目标和流程来制定，并应充分考虑内部控制环境和外部环境的变化。

3.内部控制措施应包括业务审批、财务报表编制和审核、资产保护、问责机制、风险管理等方面的措施。

五、内控人员的职责
1.本单位应聘请内控人员，负责本单位的内部控制工作。

2.内控人员应具备业务、财务和法律知识，并应接受内部控制的培训和管理。

3.内控人员应制定内部控制计划，定期进行内部控制评估，并向本单位领导班子和内部控制委员会汇报评估结果。

4.内控人员应协调本单位各业务部门开展内部控制工作，并及时提出改进措施。

六、内部控制监督
1.本单位应建立内部控制监督机制。

2.内控监督应由内部控制委员会负责，委员会应有足够的权力和资源对内部控制工作进行监督和评估。

3.内部控制委员会应定期召开会议，审议内部控制计划、监督内控执行情况和评估内部控制效果等事项。

4.内部控制监督机制应定期向本单位领导班子和内控人员报告内部控制的执行状况和效果。

七、内部控制的改进
1.本单位应按照内部控制的自我完善要求，不断改进内部控制工作。

2.内部控制改进应有明确的目标，改进应根据实际情况进行科学规划。

3.内部控制改进应重点解决业务流程的痛点问题，同时应注重内部控制环境的建设和维护。

本约定书自发布之日起生效。

本单位内部控制工作应按照本约定书规定进行，如发生变化，应及时修改本约定书。