出纳岗位主要工作职责及内容

出纳岗位主要工作职责及内容在企业的财务部门中，出纳岗位是一个至关重要的角色。

出纳员主要负责处理企业的现金收付、银行结算以及相关的财务事务，其工作的准确性和及时性对于企业的财务管理至关重要。

一、现金管理
1、现金收付
出纳需要严格按照企业的财务制度和审批流程，办理现金的收付业务。

在收取现金时，要仔细核对金额，鉴别真伪，并及时开具收款凭证。

支付现金时，必须经过相关领导的审批签字，确保支付的合法性和合理性。

2、现金盘点
每日终了，出纳要对库存现金进行盘点，做到日清月结。

将实际库存现金与现金日记账的余额进行核对，确保账实相符。

如果发现现金短缺或溢余，要及时查明原因，并进行相应的处理。

3、现金保管
出纳要妥善保管现金，确保现金的安全。

现金应存放在专用的保险柜中，保险柜的密码要严格保密。

同时，要注意防范盗窃、火灾等意外情况。

二、银行业务
1、银行账户管理
出纳负责企业银行账户的开设、使用和注销等工作。

要了解银行账
户的相关政策和规定，确保账户的合规使用。

2、银行存款收付
根据企业的业务需要，办理银行存款的收付业务。

收到银行存款时，要及时登记银行存款日记账，并核对银行对账单。

支付银行存款时，
要填写支票、汇票等支付凭证，确保支付的准确性和及时性。

3、银行对账
定期与银行进行对账，编制银行存款余额调节表。

将企业银行存款
日记账与银行对账单进行核对，查找未达账项，并分析原因。

对于长
期未达账项，要及时与银行沟通解决。

三、票据管理
1、支票管理
负责支票的购买、保管和使用。

在签发支票时，要填写完整的支票
信息，包括收款单位、金额、用途等，并加盖预留银行印鉴。

同时，
要建立支票登记簿，对支票的使用情况进行详细记录。

2、汇票管理
对于汇票的收付，要认真审核汇票的真实性和合法性。

在收到汇票时，要及时办理背书转让或托收手续。

在签发汇票时，要按照规定的
格式和程序进行操作。

3、发票管理
出纳要对收到的发票进行审核，确保发票的真实性、合法性和有效性。

同时，要按照规定的流程进行发票的报销和入账。

四、资金报告
1、编制现金流量表
定期编制现金流量表，反映企业现金的收支情况和资金的流动状况。

通过现金流量表，企业管理层可以了解企业的资金运营情况，为决策
提供依据。

2、资金日报表
每日编制资金日报表，向财务主管和企业管理层汇报资金的收支情况、库存现金余额和银行存款余额等信息。

资金日报表要做到数据准确、内容完整、报送及时。

五、其他工作
1、工资发放
协助人力资源部门核算员工工资，确保工资数据的准确性。

按照企
业的规定，按时发放员工工资，并办理相关的代扣代缴手续。

2、税务事项
配合税务部门的工作，办理税款的缴纳和申报等事项。

3、财务档案管理
对涉及现金、银行存款和票据等的财务凭证和资料进行整理、装订和归档，保证财务档案的完整性和安全性。

总之，出纳岗位虽然看似简单，但却需要具备高度的责任心、细心和耐心。

出纳员要严格遵守财务制度和法律法规，不断提高自身的业务水平和职业道德素养，为企业的财务管理工作提供有力的支持和保障。

只有做好出纳工作，才能确保企业资金的安全、有序流动，为企业的发展创造良好的财务环境。