违法发放贷款罪的构成及处罚

违法发放贷款罪的认定及处理
一、概念
违法发放贷款罪，是指银行或者其他金融机构及其工作人员违反国家规定发放贷款，数额巨大或者造成重大损失的行为。

二、刑法规定
刑法修正案（六）第十三条对《刑法》第一百八十六条第1款、第2款进行了修改。

刑法第一百八十六条“银行或者其他金融机构及其工作人员违反国家规定发放贷款，数额巨大或者造成重大损失的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处一万元以上十万元以下罚金；数额特别巨大或者造成特别重大损失的，处五年以上有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金。

”
“银行或者其他金融机构及其工作人员违反国家规定发放贷款，向关系人发放贷款的，依照前款规定从重处罚。

”
“单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。

”
“关系人的范围，依照《中华人民共和国商业银行法》（以下简称《商业银行法》）和有关金融法规确定。

”
三、立案标准
银行或者其他金融机构及其工作人员违反国家规定发放贷款，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：
1、违反国家规定发放贷款，数额在一百万元以上的；
2、违反国家规定发放贷款，造成直接经济损失数额在二十万元以上的。

四、构成要件
本罪的构成要件特征主要表现为四个方面：
1、侵害的客体是国家对金融信贷的管理制度。

银行或者其他金融机构的工作人员非法向关系人以外的其他人发放贷款的行为，不仅会给国家和金融机构造成重大的经济损失，而且会破坏国家的贷款管理制度，扰乱国家的金融秩序。

2、客观方面表现为行为人具有违反国家规定，玩忽职守或者滥用职权，向关系人以外的其他人发放贷款，造成重大损失的行为。

3、主体是特殊主体，即行为人必须是银行或者其他金融机构的工作人员，其他人不能构成本罪的主体。

银行或者其他金融机构也可构成本罪的主体。

4、主观方面由过失构成，即对造成的重大损失的后果是过失的心态。

但是行为人违反法律、法规则可能是故意的。

五、本罪的认定
1、注意区分罪与非罪的界限。

本罪属于结果犯。

只有在行为人因违法发放贷款造成重大损失时，才能以犯罪论处。

对行为人的贷款行为没有造成损失或者造成损失不大的，不构成犯罪。

2、划清一罪与数罪。

行为人犯本罪时往往兼有以贷谋私，收受贿赂的情形。

如果行为人因收受贿赂，数额较大的，同时也构成了受贿罪，应以受贿罪和违法发放贷款罪实行数罪并罚。

3、本罪与违法向关系人发放贷款罪的界限。

二者都是金融信贷方面犯罪，犯罪主体相同，犯罪的表现形式也有相似之处。

二者的主要区别在于：（1）在放贷对象方面，违法向关系人发放贷款罪的对象是关系人；本罪的对象是非关系人。

（2）构成犯罪的损失金额不同。

违法向关系人发放贷款罪造成较大损失即构成犯罪，而本罪要求造成重大损失才能构成犯罪。

六、损失程度及损失标准的认定
1、损失程度认定：
认定依据：《最高人民法院关于印发〈全国法院审理金融犯罪案件工作座谈会纪要〉的通知》。

关于违法向关系人发放贷款罪。

银行或者其他金融机构工作人员违反法律、行政法规规定，向关系人发放信用贷款或者发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款条件，造成10-30万元以上损失的，可以认定为“造成较大损失”；造成50-100万元以上损失的，可以认定为“造成重大损失”。

关于违法发放贷款罪。

银行或者其他金融机构工作人员违反法律、行政法规规定，向关系人以外的其他人发放贷款，造成50-100万元以上损失的，可以认定为“造成重大损失”；造成300-500万元以上损失的，可以认定为“造成特别重大损失”。

2、损失标准的认定：
中国人民银行《贷款风险分类指导原则》第4条关于五类贷款的定义规定:“损失:在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。

”这里“采取所有可能的措施和一切必要的法律程序”，就是穷尽一切救济手段的意思，此后仍无法收回的贷款才构成损失。

2006年7月26日最高人民检察院《关于渎职侵权犯罪案件立案标准的规定》(下称《规定》)规定:“本规定中的‘直接经济损失’，是指与行为有直接因果关系而造成的财产损毁、减少的实际价值……有下列情形之一的，虽然有债权存在，但已无法实现债权的，可以认定为已经造成了经济损失:
(1)债务人已经法定程序被宣告破产，且无法清偿债务;
(2)债务人潜逃，去向不明;
(3)因行为人责任，致使超过诉讼时效;
(4)有证据证明债权无法实现的其他情况。

这里的“财产损毁、减少的实际价值”是人们通常对“损失”的理解;而“已无法实现债权”说明，只有穷尽一切救济手段后仍无法实现的债权，才能认定为“已经造成了经济损失”。

司法实践中，一般采用上述规定认定是否形成了损失。

具体的处罚涉及案件多个方面，不在这里赘述。