浅议加强企业现金流量管理与控制的举措

浅议加强企业现金流量管理与控制的举措
1. 前言
现金流量管理是企业财务管理的重要组成部分，企业运营的成功与否与现金流
量的稳定性直接相关。

因此，加强企业现金流量管理与控制是非常必要的，本文将从以下几个方面进行探讨。

2. 分析现金流量状况
在加强企业现金流量管理与控制之前，首先需要分析企业现金流量状况。

通过
对企业的资金流入流出情况进行分析，可以知道企业的现金流量状况，以便后续的管理措施。

3. 拟定现金管理计划
根据分析的现金流量状况，企业需要拟定现金管理计划。

企业应该制定科学合
理的现金管理计划，根据实际情况合理规划资金用途和时间，以达到最大程度的优化现金流转。

4. 加强应收账款管理控制
在现金流管理中，应收账款管理是最为重要的一环。

对于企业而言，应收账款
是其中的一个主要来源，加强对应收账款的管理控制，对于提高企业的现金流量有着重要作用。

企业应该加强对预付款、货到付款等收款方式的控制，避免资金占用较长时间，从而进一步提高企业的现金流量。

5. 审慎管理负债
在加强现金流管理和控制的过程中，企业不仅要考虑自身的收入和支出现金流，还要注重对于负债的审慎管理。

应该从借款时取得具体的各项借款条件，合理判断企业的偿债能力，从而降低信用风险，优化现金流转。

另外，减少各种有形和无形成本支出和增加利润收入对于管理现金流来说也非
常重要。

6. 制定科学的预算计划
预算是企业管理现金流的重要工具，企业需要制定科学的预算计划。

通过合理
规划各项经营活动，如销售、采购、资金运作等，使得企业的现金流量状况得以合理控制。

7. 优化资金运营
资金运营是现金流量管理工作中非常重要的一个环节。

对于资金的运营管理，
企业应该根据实际情况制定相关的资金运营计划，优化公司的资金运营结构。

提高资产的租赁、抵押、质押等方式，提高财务活动的流动性和公司的收益。

以此为基础，加强随时随地监控现金流量状况，定期分析现金流量情况，及时调整运营方式，以优化企业的资金运营效率。

8. 结论
加强企业现金流量管理与控制的举措必须从企业自身实际出发，针对性强，切
实可行，制定合理的现金管理计划，加强应收账款管理，审慎管理负债，制定科学的预算计划和优化资金运营结构。

只有这样，企业才能够实现现金流量的平稳运转，维持企业持续发展的稳定基础。