秦川机床财务管理制度

第一章总则
第一条为了加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，确保公司财务状况的稳定和持续发展，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于财务部门、采购部门、销售部门、生产部门等。

第三条公司财务管理应遵循以下原则：
1. 遵守国家法律法规，严格执行财务会计制度；
2. 实行全面预算管理，合理控制成本；
3. 加强资金管理，确保资金安全；
4. 提高财务管理水平，促进公司健康发展。

第二章财务组织与职责
第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作，财务部经理为财务负责人。

第五条财务部门的主要职责：
1. 负责编制和执行公司财务预算；
2. 负责公司财务报表的编制、审核和报送；
3. 负责公司资金的管理和调度；
4. 负责公司成本核算和控制；
5. 负责公司税务筹划和申报；
6. 负责公司财务制度的制定和执行；
7. 负责公司财务档案的管理。

第三章资金管理
第六条公司资金管理应遵循以下原则：
1. 保障公司正常运营的资金需求；
2. 优化资金结构，降低资金成本；
3. 严格资金审批流程，防止资金流失；
4. 加强资金监控，确保资金安全。

第七条公司设立资金管理制度，包括以下内容：
1. 资金预算编制与审批；
2. 资金支付审批与控制；
3. 资金收缴与支付流程；
4. 资金监控与报告。

第四章成本管理
第八条公司成本管理应遵循以下原则：
1. 优化成本结构，降低成本；
2. 加强成本核算，提高成本效益；
3. 严格执行成本控制措施，防止成本浪费。

第九条公司设立成本管理制度，包括以下内容：
1. 成本预算编制与审批；
2. 成本核算与控制；
3. 成本分析与改进；
4. 成本考核与奖惩。

第五章财务报表与审计
第十条公司财务报表应真实、准确、完整地反映公司财务状况和经营成果。

第十一条公司财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表。

第十二条公司财务报表的编制、审核和报送应符合国家相关法律法规和财务会计
制度的要求。

第十三条公司每年应进行内部审计和外部审计，确保财务报表的真实性和准确性。

第六章附则
第十四条本制度由公司财务部负责解释。

第十五条本制度自发布之日起施行，原有制度与本制度不一致的，以本制度为准。

第十六条本制度如需修改，由公司财务部提出修改意见，经公司管理层批准后实施。