C15008_答案_资产证券化解析-课后测验100分答案2015
《资产证券化核算》习题及答案
资产证券化核算习题（含）答案一、单项选择题1. 如果银行既没有完全转移也没有完全保留几乎所有重大风险和报酬，则银行在资产证券化中的会计处理结果可能是（）。
A. 继续涉入B. 完全不终止确认C. 终止确认D. 无法判断答案：A2. 信贷资产证券化业务中，发起人在两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行股票投资，是否满足过手测试？（）A. 是B. 否C. 视最终回报率而定D. 不能确定答案：B3. 如果银行既没有完全转移也没有完全保留几乎所有重大风险和报酬，则银行在资产证券化中的会计处理结果可能是（）。
A. 继续涉入B. 完全不终止确认C. 终止确认D. 无法判断答案：A4. 信贷资产证券化业务中，发起人在两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行股票投资，是否满足过手测试？（）A. 是B. 否C. 视最终回报率而定D. 不能确定答案：B二、多项选择题1. 下列哪些因素是过手测试的判断条件（）。
A. 从资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方B. 不能出售该金融资产或作为抵押物C. 有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方D. 发起人不得收取过过高的报酬您的答案：C,A,B2. 发起机构采取5%垂直风险自留的情况下，会计处理的考量包括（）。
A. 合并特殊目的信托B. 应用过手测试C. 针对向投资者出售的部分债券，执行风险和报酬收益测试D. 不应用过手测试答案：C,D3. 下列关于风险报酬转移测试的叙述中正确的有（）。
A. 风险和报酬考察的是现金流变动的相对值而不是绝对值B. 销售所有或者部分次级档会增加现金流变动的转移C. 风险越低越好D. 发行人的报酬应考虑在内答案：D,A,B4. 下列哪些因素是过手测试的判断条件（）。
A. 从资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方B. 不能出售该金融资产或作为抵押物C. 有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方D. 发起人不得收取过过高的报酬答案：A,C,B4. 发起机构采取5%垂直风险自留的情况下，会计处理的考量包括（）。
【VIP专享】C15008 资产证券化解析
试卷总得分：100.0一、单项选择题1. 发起人对资产证券化的需求之一在于（）。
A. 发行方降低资产端久期B. 发行方提高资产端久期C. 发行方降低负债端久期D. 发行方提高负债端久期您的答案：A题目分数：10此题得分：10.02. 为了满足不同类型投资人的偏好，凯德集团将投资物业按发展阶段分为培育期和成熟期。
培育期物业的风险比较（），相应资本升值的潜在回报空间（），适合（）的需求；而成熟期物业的收益率在7-10%，分红稳定，更适合（）的需求。
A. 高，大，私募投资人，REITs投资人B. 高，大，REITs投资人，私募投资人C. 低，小，REITs投资人，私募投资人D. 低，小，私募投资人，REITs投资人您的答案：A题目分数：10此题得分：10.03. 资产证券化的参与主体很多，需要一套全面的金融模型来满足发行、评级、投资和监管等要求。
各类计算围绕现金流展开，对于发行人而言，现金流建模的主要目的是（）。
A. 对现金流进行预测以决定信用风险B. 对证券的现金流进行预测来分析投资的风险和回报C. 会计处理D. 对资产的现金流进行预测并找出最佳的结构来实现最低的融资成本您的答案：D题目分数：10此题得分：10.0二、多项选择题4. 从国外资产证券化的发展经验来看，资产证券化大规模发展的必要条件或者因素主要包括（）。
A. 政府和监管部门的推动B. “硬技术”，即金融技术和理念C. 市场，即供需双方的需求D. “软环境”，即法律法规和监管您的答案：B,D,C题目分数：10此题得分：10.05. 资产证券化成功的主要驱动力包含（）。
A. 资产支持债券的融资成本低于公司信用债的融资成本B. 证券化改良了发起人的报表，节约了经济资本C. 发起方有较强的投资能力，可以高效使用募集资金，通过快速迭代改善资产质量，改善评级，降低成本D. 资产具有稳定的现金流您的答案：B,A,C题目分数：10此题得分：10.06. 根据美国资产证券化市场的发展经验，资产证券化与（）密切相关。
2015年6月证券协会投资分析真题及答案与解析解析2
2015年6月证券协会投资分析真题及答案与解析解析231．下列属于试探性多元化经营的开始和策略性投资的资产重组方式是（）。
A．收购公司B．收购股份C．公司合并D．购买资产32．某一次还本付息债券的票面额为1000元，票面利率10%，必要收益率为12%，期限为5年，如果按复利计息，复利贴现，其内在价值为（）元。
A．851.14B．897.50C．913.85D．907.8833．根据技术分析切线理论，就重要性而言，（）。
A．轨道线比趋势线重要B．趋势线和轨道线同样重要C．趋势线比轨道线重要D．趋势线和轨道线没有必然联系34．如果一种债券的价格上涨，其到期收益率必然（）。
A．不变B．下降C．不确定D．上升35．某上市公司某年初总资产为5亿元，年底总资产为5.5亿元，当年实现净利润5000万元，那么该公司当前资产净利率为（）。
A．9%B．9.52%C．9.09%D．10%36．关于趋势线，下列说法正确的是（）。
A．趋势线分为长期趋势线与短期趋势线两种B．反映价格变动的趋势线是一成不变的C．价格不论是上升还是下跌，在任一发展方向上的趋势线都不只有一条D．在上升趋势中，将两个高点连成一条直线，就得到上升趋势线；在下降趋势中，将两个低点连成一条直线，就得到下降趋势线37．对上市公司进行流动性分析，有利于发现（）。
A．资产使用效率是否合理B．存货周转率是否理想C．是否存在偿债风险D．盈利能力是否处于较高水平38．下列关于道氏理论的特点，描述不正确的是（）。
A．道氏理论对于中期趋势的转变几乎不会给出任何信号B．只有明白他们在长期趋势中的位置，才可以决定投资方式，并从中获利C．投机者可以利用长期趋势的发展，观察中期、短期趋势的变化征兆，以提高投资的获利能力D．在短期趋势中寻找适当的买进或卖出时机，以追求最大的获利，或尽可能减少损失39．某公司某会计年度的销售总收入为420万元，其中销售折扣为20万元，成本为300万元，息税前利润为85万元，利息费为5万元，公司的所得税率为33%。
C15091 机构间私募产品报价与服务系统资产证券化业务介绍 课后测验 100分
一、单项选择题1. 证监会创新十五条规定，对在机构间私募产品报价与服务系统创设的私募产品，直接实行（）。
A. 事前注册B. 事后注册C. 事前备案D. 事后备案描述：证监会对私募产品的管理您的答案：D题目分数：10此题得分：10.02. 在报价系统代理投资者进行资产证券化投资需开立（）。
A. 自营产品账户B. 受托产品账户C. 合格投资者产品账户D. 名义持有产品账户描述：报价系统参与人产品账户的类型您的答案：D题目分数：10此题得分：10.03. 《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》中规定，资产支持证券应当面向合格投资者发行，单笔认购不少于（）万元人民币发行面值或等值份额。
A. 100B. 200C. 300D. 500描述：资产支持证券的合格投资者要求您的答案：A题目分数：10此题得分：10.04. 《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》中规定，管理人应当自专项计划设立完成后（）个工作日内将设立情况报中国基金业协会备案，同时抄送对管理人有辖区监管权的中国证监会派出机构。
A. 2B. 3C. 5D. 10描述：《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》的备案管理规定您的答案：C此题得分：10.0二、多项选择题5. 在报价系统开展资产证券化业务的登记结算机构为（）等。
A. 中国结算B. 商业银行C. 报价系统D. 第三方支付机构描述：报价系统开展资产证券化业务的结算机构您的答案：A,C题目分数：10此题得分：10.06. 资产支持证券在报价系统转让的，可以采用（）等转让方式。
A. 协商成交B. 点击成交C. 拍卖竞价D. 标购竞价E. 做市描述：报价系统资产支持证券的转让方式您的答案：B,A,E,C,D题目分数：10此题得分：10.07. 在主体资格方面，管理人须为具有资产管理业务牌照的（）A. 证券公司B. 商业银行C. 基金子公司D. 期货公司描述：资产证券化业务的主体资格规定您的答案：C,A题目分数：10此题得分：10.0三、判断题8. 在投资者保护方面，《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》中规定，发行资产支持证券，应当在计划说明书中约定资产支持证券持有人会议的召集程序及持有人会议规则，明确资产支持证券持有人通过持有人会议行使权力的范围、程序和其他重要事项。
C15029资产证券化产品设计中的法律与监管要点(下)100分答案
C15029资产证券化产品设计中的法律与监管要点（下）试题一、单项选择题1. 下列不属于经营性收入类基础资产现金流历史记录与预测的关注点的是（）。
A. 关注资产池的分布特征B. 关注历史表现数据C. 关注未来收入预测D. 关注经营主体的稳定性和可替代性您的答案：A题目分数：10此题得分：10.0批注：二、多项选择题2. 资产证券化中对于信用增级措施的关注点主要有（）。
A. 由次级受益凭证投资者为优先级提供保障B. 关注规模、分配方式，实际支持强度与覆盖区间C. 关注担保机构的主体评级与偿债能力D. 担保方式、范围、数额等担保合同主要内容您的答案：B,D,C,A题目分数：10此题得分：10.0批注：3. 租金收益的现金流历史记录与预测的关注点主要有（）。
A. 现存租约及租户情况B. 物业定位、周边市场情况及未来租金预测C. 日常费用及大修支出D. 租金收益权利的完整性E. 关键指标：单位租金水平、空置率等您的答案：C,A,D,E,B此题得分：10.0批注：4. 下列属于众多同质型债权类基础资产现金流历史记录与预测的关注点的是（）。
A. 关注历史表现数据B. 关注历史数据的可信性和适用性C. 关注压力测试情况D. 关注单个借款人的信用状况您的答案：A,C,B题目分数：10此题得分：10.0批注：5. 下列属于公用事业收费现金流的历史记录与预测的关注点的是（）。
A. 收入的历史表现B. 成本费用支出C. 资金的划拨流程及时效D. 收入的影响因素您的答案：C,D,A,B题目分数：10此题得分：10.0批注：6. 资产证券化中现金流归集与监管的关注点主要有（）。
A. 基础资产现金流与原始权益人的其他现金流的混同B. 现金流混同的情形下其他资产引入的风险C. 明确从产生到进入专项计划账户所经过的账户环节、时点以及触发条件D. 收款账户的具体监管安排，现金款项在何种情况下可由企业支配E. 循环购买情况下，专项计划账户资金再投资的划付安排与监管措施您的答案：A,D,E,C,B题目分数：10此题得分：10.0批注：三、判断题7. 由次级受益凭证投资者为优先级提供保障属于其他保障方式，从而不是经典信用增级措施。
[vip专享]C12025信贷资产证券化业务介绍,100分试卷
![[vip专享]C12025信贷资产证券化业务介绍,100分试卷](https://img.taocdn.com/s3/m/7a78bf7e19e8b8f67d1cb996.png)
一、单项选择题1. 下列产品按信用风险由低到高正确排列的是（）。
A. 普通资产担保公司债-普通无担保公司债-资产证券化产品B. 普通无担保公司债-普通资产担保公司债-资产证券化产品C. 资产证券化产品-普通资产担保公司债-普通无担保公司债D. 资产证券化产品-普通无担保公司债-普通资产担保公司债2. 按照《资产支持证券发行登记与托管结算业务操作规则》的相关要求，资产支持证券通过中国人民银行债券发行系统招标发行的，受托机构应不迟于计划招标日前的第（）个工作日，向中央结算公司提交所要求的书面文件。
A. 5B. 6C. 3D. 73. 按照《关于信贷资产证券化有关税收政策问题的通知》的相关规定，资产证券化全部环节暂免征收（）。
A. 所得税B. 印花税和营业税C. 营业税D. 印花税4. 后危机时代，欧美市场加强了对资产证券化的监管，巴塞尔委员会颁布了（）。
A. 安全港规则B. 管理规则 AB（修订案）C. 巴塞尔资本协议ⅢD. 资本金要求指令（修订案）5. 按照《资产支持证券交易操作规则》的相关要求，资产支持证券的交易数额最小为面额（）万元，交易单位为面额1万元。
A. 10B. 50C. 100D. 1二、多项选择题6. 我国资产证券化重启的新特点有（）。
（本题有超过一个的正确选项）A. 扩大试点银行范围B. 扩大试点资产的范围C. 无条件、无限制的支持资产证券化D. 支持“有条件的、有限制的、有前提的”资产证券化7. 我国发展资产证券化的原因有（）。
（本题有超过一个的正确选项）A. 有利于我国金融市场体系结构性变革B. 有利于缓解银行再融资的压力C. 为银行业转变经营模式提供了契机D. 改善银行体系流动性8. 对投资者而言，资产证券化商品具有多重的好处，包括（）等。
（本题有超过一个的正确选项）A. 违约风险分散B. 法律结构完整且信息披露充分C. 破产隔离D. 信用风险较同等级固定收益产品低9. 过度资产证券化对于金融市场的负面作用有（）。
证券从业年检--C15018住房按揭贷款证券化100分答案
证券从业年检--C15018住房按揭贷款证券化100分答案C15018住房按揭贷款证券化（下）一、单项选择题1.下面不属于RMBS的信用增级手段的是（）。
A.超额利差B.超额抵押C.优先/次级结构D.过手型支付您的答案：D题目分数：10此题得分：10.02.代理抵押过手证券（AgencyMBS）的主要风险是（）。
A.信用风险B.贷款展期风险C.提前偿付风险D.混同风险您的答案：C题目分数：10此题得分：10.03.下列机构发行的证券不属于AgencyMBS的是（）。
A.GinnieMaeB.FreddieMacC.CitibankD.FannieMae您的答案：C题目分数：10此题得分：10.04.下面哪种证券，可以较好地抵御提前偿付风险？（）A.代理抵押过手证券（AgencyMBS）B.抵押贷款担保债券(CMO)C.REMIC证券D.计划摊还型证券您的答案：D题目分数：10此题得分：10.0二、多项选择题5.下面属于非代理房产抵押贷款证券化的基础资产类别的是（）。
A.大额优质贷款B.次优级贷款C.不良贷款D.次级贷款您的答案：B,A,D题目分数：10此题得分：10.06.在次贷危机中，RMBS价格下降的原因主要包括（）。
A.住房价格下跌B.RMBS证券被降级C.住房贷款的逾期和违约率飙升D.政府的干预您的答案：B,A,C题目分数：10此题得分：10.0三、判断题7.RMBS的结构设计要比代理MBS复杂，主要原因是RMBS基础资产的质量一般没有代理交易中的合规贷款高，而且没有代理机构的担保。
（）您的答案：正确题目分数：10此题得分：10.08.RMBS的结构设计主要是围绕着如何来降低证券的信用风险以取得目标信用评级而展开的。
（）您的答案：正确题目分数：10此题得分：10.09.过手抵押贷款证券就是把抵押贷款池每个月产生的本金和利息现金流“过手”传递给证券的持有人。
（）您的答案：正确题目分数：10此题得分：10.010.美国1986年税收改革法案允许设立REMIC来发行房产抵押贷款支持证券。
2015年证券从业人员培训 信用卡资产证券化 答案 100分
一、单项选择题1. 为了避免每次资产转让都要设立一个新信托的问题，信用卡公司一般采用（）而不是（）。
A. 统和信托模式，单一信托模式B. 单一信托模式，统和信托模式C. 统和信托模式，双层信托模式D. 单一信托模式，双层信托模式您的答案：A题目分数：10此题得分：10.02. 下列关于信用卡资产池的本金偿还率的表述中，不正确的是（）。
A. 本金偿还率是每月收到的信用卡应收款本金付款占月初信用卡应收款余额的年化比例B. 本金偿还率用于衡量信用卡借款人的还款速度C. 还款速度影响因素包括最低付款额度，最低付款借款人的比例，便利使用者和周转借款者的比例等D. 不同的信用卡发行人的资产池在还款速度方面基本一致您的答案：D题目分数：10此题得分：10.03. 下列对资产证券化中资产转让的销售确认在会计上的处理表述错误的是（）。
A. 把资产的销售所得和资产的帐面价值的差额计入当期损益B. 把交易中获得的新资产计入原资产的销售所得，并以市价计入资产负债表C. 把交易中获得的新资产计入原资产的销售所得，并以成本价计入资产负债表D. 把交易中获得的新负债作为原资产销售所得的减项，并以公允价值计入资产负债表您的答案：C题目分数：10此题得分：10.0二、多项选择题4. 下列关于提前分期偿还期的各项表述中，正确的是（）。
A. 一旦提前分期偿还期发生，所有分摊到投资者权益凭证的本金收入将会全部用于偿还证券投资者B. 一旦提前分期偿还期发生，所有分摊到投资者权益凭证的本金收入将会全部用于购买新的信用卡应收账款C. 在提前分期偿还期内，用于偿还投资者的本金收入的分配是按照证券的优先级档次来安排D. 在提前分期偿还期内，用于偿还投资者的本金收入的分配是按照各个证券的法定或预期到期日来安排您的答案：C,A题目分数：10此题得分：10.05. 信用卡资产证券化循环购买和多次发行的运作模式可行性的前提包括（）。
A. 短期资产必须要有持续稳定的供应，短期资产的质量要有有效控制B. 循环购买的操作成本不能太高C. 短期资产的收益率要足够高D. 合理有效的短期资金积累以偿付大额到期额您的答案：B,A,D,C题目分数：10此题得分：10.06. 下列关于信用卡贷款特点的表述，正确的包括（）。
C15080课后测验100分答案
一、单项选择题1.依据《中国证券监督管理委员会限制证券买卖实施办法》，调查部门限制证券买卖的时间不得超过（）个交易日。
案情复杂的，经批准可延长（）个交易日。
A.10，10B.15，10C.15，5D.15，15您的答案：D题目分数：10此题得分：10.02.操纵市场行为主要损害了证券市场的（）。
A.分散风险功能B.价格形成机制C.资本配置功能D.转换机制您的答案：B题目分数：10此题得分：10.03.根据《中华人民共和国刑法》第180条的有关规定，内幕交易情节特别严重的，处（）年以上10年以下有期徒刑，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金。
A.1B.3C.5D.10您的答案：C题目分数：10此题得分：10.04.“在内幕信息公开之后，相关股票价格很可能受到该项信息的影响而产生波动”描述的是内幕信息的（）。
A.不确定性B.重大性C.非公开性D.隐秘性您的答案：B题目分数：10此题得分：10.05.内幕信息的价格敏感期从（）起，至内幕信息公开或者该信息对证券的交易价格不再有显著影响时止。
A.内幕信息已经形成之日B.内幕信息开始酝酿、形成之日C.内幕信息尚未形成之时D.相关决议经由董事会讨论通过之日您的答案：B题目分数：10此题得分：10.0二、多项选择题6.传统的坐庄操纵（又称“老庄股”）具有的特征包括（）。
A.高比例控盘B.高比例对倒C.高比例成交D.操纵期间短您的答案：C,A,B题目分数：10此题得分：10.07.中国证监会稽查局稽查执法的主要流程包含（）。
A.线索发现B.做出初步调查或立案决定C.组成调查组进行现场调查收集证据D.形成调查终结报告，并复核或内审E.移交行政处罚委员会审理或移送公安机关您的答案：A,C,B,D,E题目分数：10此题得分：10.0三、判断题8.在证券行政处罚案件审理过程中，对被诉行政处罚决定涉及的专门性问题，当事人可以向人民法院提供其聘请的专业机构、特定行业专家出具的统计分析意见和规则解释意见。
2015年C15008资产证券化解析答案100分
2015年C15008资产证券化解析答案100分第一篇：2015年C15008 资产证券化解析答案100分试题一、单项选择题1.在交易的特殊目的实体需要合并或资产的转让不能形成销售（作为借款抵押）的情景下，资产证券化交易在法律形式上（），在会计上（）。
A.实现“真实销售”，实现“出表”B.实现“真实销售”，不能实现“出表”C.不能实现“真实销售”，实现“出表”D.不能实现“真实销售”，不能实现“出表”您的答案：B 题目分数：10 此题得分：10.0 批注：2.1971年，布鲁斯.本特和亨利.布朗成立了美国第一只（），之后发展迅猛，美国金融市场结构开始发生显著的变化，1982年基金规模突破2000亿美元。
A.债券基金B.风险投资基金C.私募股权基金D.货币市场基金您的答案：D 题目分数：10 此题得分：10.0 批注：3.根据《财务会计准则公告第167号-可变利益实体的合并》（FAS167），“控制性财务利益”的特征包括（）。
A.获取实体预计剩余收益的权利B.在没有额外的次级财务支持下，风险权益投资不足以为实体自己的经营活动提供资金C.承受实体预计损失的义务D.主导对VIE 经济表现产生重大影响的活动的权力和吸收VIE潜在的重大损失的义务或接受 VIE潜在重要收益的权利您的答案：D 题目分数：10 此题得分：10.0 批注：二、多项选择题4.资产证券化产品设计应该从市场的需求出发，设计产品满足投资者需求，从国际经验来看，资产证券化产品的主要投资者包括（）等。
A.货币市场基金B.银行、保险公司C.债券基金D.对冲基金和私募基金您的答案：C,D,B,A 题目分数：10 此题得分：10.0 批注：5.租赁企业的特点和银行类似，对资本金有明确的要求；不断滚动发展的租赁业务会导致（）等一系列问题。
A.报表持续扩张B.对母公司资本需求增加C.周转率加快D.期限错配您的答案：D,B,A 题目分数：10 此题得分：10.0 批注：6.资产证券化会计主要是回答（）的问题。
资产证券化交易结构分析 课后测验(90分)
资产证券化交易结构分析课后测验（90分）一、单项选择题1. 资产证券化过程中，基础资产的选取通常来自债权类资产和收益权类资产，以下属于收益权类资产的是（）。
人生中最幸福的就是身体健康A. 其他应收款B. BT合同债权C. 融资租赁D. 电力收益权2. 以下哪项不属于资产证券化过程中所谓的交易结构中所包含的内容（）。
A. 资产支持证券的分档设计B. 现金流偿付顺序设计C. 增信设计D. 基础资产的特定化与合法转让E. 建立工作底稿制度二、多项选择题3. 在资产证券化交易结构设计中，通常会采用优先次级档的内部增信方式，优先档的还本方式一般包括（）。
A. 顺序还本B. 到期还本C. 分期还本D. 过手还本4. 在资产证券化交易结构设计中通常有增信设计环节，以下属于内部信用增级方式的有（）。
A. 流动性支持B. 利差账户C. 超额抵押D. 优先次级档5. 在资产证券化交易结构设计的基础资产特定化环节，收益权类资产通常体现为企业未来经营现金流，其特定化相对复杂，应主要关注的问题包括（）。
A. 产生现金流的产品价格需要资产评估公司进行专业的评估B. 特定的收费种类C. 特点的期间D. 产生现金流的产品数量需要资产评估公司进行专业的评估三、判断题6. 在资产证券化交易结构设计中通常有分档设计环节，分档设计现金流重组模式包括过手型重组和转付型重组。
（）正确错误7. 在资产证券化项目中，若现金流入为政府回购款，实际借款人为地方政府，则债权转让需得到政府批准。
（）正确错误8. 在资产证券化交易的内部增信方式中，流动性支持、利差账户及差额支付的触发通常在基础资产现金流足够支付本息时启动。
（）正确错误9. 资产支持证券分档设计的核心原则是：非违约情况下，在任一专项计划分配日专项计划账户可支配现金流金额应大于等于资产支持证券分配所需现金流。
（）正确错误10. 在资产证券化交易结构设计中，目前基础资产的转让模式主要采用真实销售的形式。
汽车贷款资产证券化(下) 2015 课后测验 100分
试题一、单项选择题1. 汽车贷款资产证券化交易中常常会设置一个账户，一般由发起人在交易发行时存入资金，有时还会利用超额利差的现金流来逐渐增补，这种增信措施是（）。
A. 超额抵押B. 超额利差C. 储备账户D. 利息补充账户您的答案：C题目分数：10此题得分：10.0批注：二、多项选择题2. 下列关于超额抵押的表达式，正确的是（）。
A. 超额抵押（OC）= 基础资产面额- 证券面额B. 最小超额抵押（Min OC）= 初始资产池数额（Initial Pool Bal）*（Min OC）%C. 目标超额抵押（Target OC）= 当前资产池数额（Current Pool Balance）*（Target OC）%D. 目标债券面值= 当前资产池面值–目标超额抵押您的答案：C,B,D,A题目分数：10此题得分：10.0批注：3. 利息补充账户可以通过（）两种方式来设立。
A. 给资产池添加额外的汽车贷款资产，并用该笔资产的收入来补偿利息现金流的不足B. 把证券发行的一部分收入在发行时存入一个指定的利差补充账户里，在必要时提取出来为交易提供额外的“利息现金流”C. 归集交易的资产和负债双方的利息之差D. 外部担保您的答案：B,A题目分数：10此题得分：10.0批注：4. 加速清偿机制的触发点主要根据基础资产的表现，如（）。
A. 资产的违约率B. 资产的损失率C. 资产的提前偿付率D. 交易的超额利差水平您的答案：C,A,D,B题目分数：10此题得分：10.0批注：5. 下列关于超额利差的表述中，正确的是（）。
A. 交易的资产和负债双方的利息之差，在支付完各类交易费用（如服务费、委托费等）之后的部分被称作超额利差B. 在满足了交易各方的偿付需求和弥补了资产池的当期违约损失之后，超额利差才可以释放给发行方C. 交易初期主要用于支付债券本金，使交易的超额抵押达到相应的水平D. 交易的中后期主要通过超额利差来弥补潜在的贷款本金损失您的答案：B,D,A,C题目分数：10此题得分：10.0批注：6. 汽车贷款证券化交易中的信用增级措施主要包括（）。
C16008_证券公司社会责任管理与责任报告编写（上）企业社会责任基础知识_多套答案100分
C16008_证券公司社会责任管理与责任报告编写（上）企业社会责任基础知识_多套答案100分试题一、单项选择题1. 满足当前需要而又不削弱子孙后代满足其需要之能力的发展称为可持续发展，下列选项中不是可持续发展的是（）。
A. 保护环境B. 滥砍滥伐C. 消除贫穷D. 提高人类生活质量描述：企业社会责任相关术语——可持续发展您的答案：B题目分数：10此题得分：10.0二、多项选择题2. 企业社会责任中的三重底线是指（）。
A. 经济责任B. 环境责任C. 道德责任D. 社会责任描述：企业社会责任相关术语——三重底线您的答案：B,A,D题目分数：10此题得分：10.03. 在现实社会中，企业履行社会责任有着各种基本动力，下列选项中是企业履行社会责任的基本动力是（）。
A. 企业声誉和商标B. 日益增加的投资者压力C. 公平竞争的压力D. 增加透明度的要求E. 竞争的劳动力市场描述：企业履行社会责任基本动力您的答案：C,E,D,B,A题目分数：10此题得分：10.04. 下列关于G4报告的总体要求的叙述中正确的是（）。
A. 完整性是指报告应客观地反映机构的正面与负面表现，让各方对机构的整体绩效作出合理评估B. 实质性是指反应机构对经济、环境和社会具有重要影响，或对利益相关方的评价和决策有实质影响C. 时效性是指机构应定期发布报告，使利益相关方及时获取信息，做出合理决定D. 可靠性是指报告信息应足够准确和详尽，供利益相关方评估机构的绩效描述：（八）GRI——简介——2、G4——总体要求您的答案：C,B题目分数：10此题得分：10.05. 影响企业目标的实现或受企业目标实现所影响的组织或个人都是企业的利益相关者，下列选项中是企业利益相关者的是（）。
A. 消费者B. 股东C. 员工D. 供应商E. 政府描述：企业社会责任相关术语——利益相关者您的答案：B,C,E,A,D题目分数：10此题得分：10.06. 下列属于G4报告一般披露指标项的是（）。
C15080课后测验
C15080课后测验一、单项选择题1.最高人民法院有关司法解释规定，内幕交易情节特别严重的标准为（）。
a、交易金额超过50万，避免损益超过15万B.交易金额超过100万，避免损益超过25万C.交易金额超过200万，避免损益超过50万D.交易金额超过250万，避免损益超过75万您的答案：a题目分数：10此题得分：0.0批注：2.在以下关于证券投资咨询业务员工管理的陈述中，问题是（）。
a.注册为证券投资顾问的从业人员只能针对个人或特定对象进行“一对一”投资建议，不得通过公众媒体做投资咨询建议b、证券分析师在制作、发表证券研究报告或者提供相关服务时，不得利用过去推荐的特定证券的业绩来支持未来预测的准确性，不得保证或者夸大特定的研究观点或者结论。
c、证券分析师不得在研究报告中明示或暗示保证收益d.证券从业人员可以同时注册为证券投资顾问和证券分析师你的答案：问题分数：10这个问题分数：0.0评论：3.操纵市场行为主要损害了证券市场的（）。
a.分散风险功能b.价格形成机制c.资本配置功能d.转换机制你的答案：B问题分数：10这个问题分数：10.0评论：4.与“老庄股”相比，新型市场操纵行为的平均操纵期（）。
a.更长b.基本相同c.更短d、无法判断您的答案：c题目分数：10此题得分：10.0批注：5.根据最高人民法院《证券行政处罚案件证据审理若干问题座谈会纪要》定，证券行政案件的举证责任采取概括和列举相结合的方式，即（）承担主要事实的举证责任，而在认定具体违法行为的规定中，适当向（）分配和转移部分事实的举证责任。
a.当事人，一般性规定监管机构b、原告和第三方，一般监管机构C.一般监管机构，原告和第三方D.第三方，原告和第三方您的答案：c题目分数：10此题得分：10.0批注：二、多项选择题6.内幕交易的入罪门槛较低，其刑事追诉标准包括（）。
a.证券交易成交额累计在五十万元以上b、期货交易占用保证金累计超过20万元C.累计避免损益超过15万元D.内幕交易、多次披露内幕信息E.其他严重情节您的答案：d,a,c,e题目分数：10此题得分：10.0批注：7.内幕交易的实施者（参与者）包括（）。
信用卡资产证券化100分
信用卡资产证券化100分一、单项选择题1. 发行文件中一般都会规定进入提前分期归还期的条件或事件，其中最主要的一项为哪一项〔〕。
A. 超额利差低于规定的最低水平，一般为零B. 月支付率低于规定的最低水平C. 卖方权益低于规定的最低水平D. 根底资产的本金余额低于证券投资额您的答案：A 题目分数：10 此题得分：10.0 批注：2. 效劳商会把投资者权益分得的现金流存入本金账户和融资收入账户。
在周转期，以下各项中〔〕不是从融资费用现金流账户提出。
A. 冲销款项的补偿B. 投资者的利息收入C. 信托费用D. 购置指定信用卡账户里新产生的信用卡应收款您的答案：D 题目分数：10 此题得分：10.0 批注：3. 以下关于信用卡资产池的本金归还率的表述中，不正确的选项是〔〕。
A. 本金归还率是每月收到的信用卡应收款本金付款占月初信用卡应收款余额的年化比例B. 本金归还率用于衡量信用卡借款人的还款速度C. 还款速度影响因素包括最低付款额度，最低付款借款人的比例，便利使用者和周转借款者的比例等D. 不同的信用卡发行人的资产池在还款速度方面根本一致您的答案：D 题目分数：10 此题得分：10.0 批注：二、多项选择题4. 以下关于信用卡贷款特点的表述，正确的包括〔〕。
A. 信用卡贷款是一种循环信用的高利率高风险贷款B. 信用卡的发贷方对借款方在资金用途上一般没有限制，信用卡贷款的还款期相对较短C. 信用卡贷款是一种无担保信贷D. 信用卡贷款发行人的收入来源多样您的答案：B,A,D,C 题目分数：10 此题得分：10.0 批注：5. 超额利差是指根底资产的收益扣除〔〕后的盈余融资收入。
A. 投资者利息B. 效劳费C. 损失D. 相关费用您的答案：A,B,C,D 题目分数：10 此题得分：10.0 批注：6. 信用卡资产证券化的内部信用增级主要有〔〕。
A. 超额利差B. 利差账户C. 超额抵押D. 现金抵押账户您的答案：B,A,D,C 题目分数：10 此题得分：0.0 批注：三、判断题7. 由于信用卡贷款的期限很短，如果效劳出现问题，很可能就会导致证券的损失。
C13036证券公司资产证券化业务政策解读课后测验3套
证券公司资产证券化业务政策解读课后测验（100分）一、单项选择题1. 根据《证券公司资产证券化业务管理规定》，以下不属于证券公司申请设立专项计划、发行资产支持证券应当具备的条件的是（）。
A. 具备证券资产管理业务资格B. 最近1年未因重大违法违规行为受到行政处罚C. 具有完善的合规、风控制度以及风险处置应对措施，能有效控制业务风险D. 分类评价在A级以上，具备资产管理业务资格，净资本不低于20亿二、多项选择题2. 证券公司资产证券化业务的尽职调查工作，主要涵盖的范围包括（）等。
A. 资产服务机构B. 原始权益人C. 债务人D. 基础资产3. 根据《证券公司资产证券化业务管理规定》，年度资产管理报告应当至少包括下列内容（）。
A. 基础资产运行情况B. 专项计划账户资金收支情况C. 需要对资产支持证券投资者报告的其他事项D. 特定原始权益人、管理人、托管人等业务参与人的履约情况E. 会计师事务所对专项计划年度运行情况的审计意见4. 根据《证券公司资产证券化业务管理规定》，基础资产可以是单项财产权利或者财产，也可以是多项财产权利或者财产构成的资产组合，上述财产权利或者财产可以是（）。
A. 商业物业等不动产财产B. 信托受益权C. 基础设施收益权等财产权利D. 企业应收款E. 信贷资产三、判断题5. 根据《证券公司资产证券化业务管理规定》，管理人应当为专项计划单独记账、独立核算，不同的专项计划在账户设置、资金划拨、账簿记录等方面应当相互独立。
（）正确错误6. 根据《证券公司资产证券化业务管理规定》，基础资产是指符合法律法规，权属明确，可以产生独立、可预测的现金流的可特定化的财产权利或者财产。
（）正确错误7. 根据《证券公司资产证券化业务管理规定》，允许以基础资产产生的现金流循环购买新的同类基础资产组成专项计划资产。
（）正确错误8. 根据《证券公司资产证券化业务管理规定》，基础资产的规模、存续期限应当与资产支持证券的规模、存续期限相匹配。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
C. 特殊目的实体（SPE）是否双重征税
D. 资产证券化产品是否按照公允价值价值计量
您的答案：B,A
题目分数：10
此题得分：10.0
批注：
三、判断题
7. 美国的资产证券化的次级证券（通常是非投资级，评级在BBB 以下）通常由专业的机构投资者购买。（ ）
B. ABCP
C. CLO
D. MBS/RMBS
您的答案：B,C,A
题目分数：10
此题得分：10.0
批注：
5. 资产证券化成功的主要驱动力包含（ ）。
A. 资产支持债券的融资成本低于公司信用债的融资成本
B. 证券化改良了发起人的报表，节约了经济资本
您的答案：正确
题目分数：10
此题得分：10.0
批注：
10. 在海外的房地产市场上，REITs经常与私募地产基金（PE）如影相随。（ ）
您的答案：正确
题目分数：10
此题得分：10.0
批注：
试卷总得分：100.0
试卷总批注：
A. 实现“真实销售”，实现“出表”
B. 实现“真实销售”，不能实现“出表”
C. 不能实现“真实销售”，实现“出表”
D. 不能实现“真实销售”，不能实现“出表”
您的答案：B
题目分数：10
此题得分：10.0
批注：
3. 从国际经验来看，由机构发行的住房抵押贷款支持证券（Agency RMBS）面临的主要风险即为（ ）。
一、单项选择题
1. 资产证券化产品的投资者对风险的偏好各不相同，如货币基金偏好（ ）的产品，而寿险则需要投资（ ）的产品来匹配负债端的现金流。保险公司主要投资（ ）的优先层级，而对冲基金则依托其投研和风控能力青睐（ ）的次级产品。
A. 短久期，长久期，安全性有保障，风险高
B. 长久期，短久期，安全性有保障，风险高
C. 发起方有较强的投资能力，可以高效使用募集资金，通过快速迭代改善资产质量，改善评级，降低成本
D. 资产具有稳定的现金流
您的答案：A,B,C
题目分数：10
此题得分：10.0
批注：
6. 资产证券化会计主要是回答（ ）的问题。
A. 交易中的特殊目的实体（SPE）是否需要合并入表
您的答案：正确
题目分数：10
此题得分：10.0
批注：
8. 设计次级债券的竞标机制有助于完善多层次资产证券化投资者的构成。（ ）
您的答案：正确
题目分数：10
此题得分：10.0
批注：
9. 国家可以利用税收规定来调节资产证券化融资成本，进而抑制或推动资产证券化发展。（ ）
A. 信用风险
B. 流动性风险
C. 提前偿还风险
D. 系统性风险
您的答案：C
题目分数：10
此题得分：10.0
批注：
二、多项选题
4. 信贷资产证券化品种可分为滚动类和静态摊销类，下列选项中（ ）属于滚动类资产证券化品种。
A. 信用卡资产证券化
C. 短久期，长久期，风险高，安全性有保障
D. 长久期，短久期，风险高，安全性有保障
您的答案：A
题目分数：10
此题得分：10.0
批注：
2. 在交易的特殊目的实体需要合并或资产的转让不能形成销售（作为借款抵押）的情景下，资产证券化交易在法律形式上（ ），在会计上（ ）。