日常费用报销制度与注意事项612
公司日常费用报销管理制度
公司日常费用报销管理制度
第一章总则
第一条为规范公司日常费用报销管理，保障公司财务安全，提高资金使用效率，根据相关法律法规和公司实际情况，制定本管理制度。
第二条本管理制度适用于公司全体员工，严格执行，不得擅自修改或违反规定。对违反规定的行为，公司将依据相关规定进行处理。
第三条公司费用包括差旅费、办公费、业务招待费、通讯费等，具体范围由公司相关规章制度规定。
第四条公司日常费用报销由申请、审核、报销等环节构成，具体流程详见下文规定。
第五条本管理制度的解释权归公司财务部门所有。
第六条本管理制度自发布之日起执行。
第二章费用报销申请
第七条费用报销申请应包括以下信息：
（一）费用报销申请表；
（二）相关费用的发票、收据等凭证；
（三）费用明细表；
（四）其他相关资料。
第八条费用报销申请应提交至所在部门负责人审核，并由财务部门审核确认。
第九条报销金额超过规定的上限，需公司领导签字同意后才能报销。
第十条报销申请应在费用发生后的7个工作日内提交，逾期不予受理。
第十一条对于临时出差等不可预见的费用支出，应当及时向上级领导报备，并在回程后尽快报销。
第三章费用审核
第十二条申请部门负责人应对费用报销申请进行初步审核，确保费用真实、合规。
第十三条财务部门对费用报销申请进行进一步审核，核对报销申请表与凭证的一致性，金额的准确性。
第十四条审核过程中如发现问题，需立即通知申请人进行更正并重新提交。
第十五条财务部门对费用报销审核通过后，将费用报销记录录入会计系统，等待报销。
第十六条对于有争议的费用报销，应当由公司财务部门与申请人协商解决，如无法达成
公司费用报销管理制度
公司费用报销管理制度
公司费用报销管理制度(精品6篇)
公司费用报销管理制度要怎么写，才更标准规范？根据多年的文秘写作经验，参考优秀的公司费用报销管理制度样本能让你事半功倍，下面分享，供你选择借鉴。
公司费用报销管理制度篇1
一、办事处所有行政支出一律执行财务“一支笔”制度，同时必须有经办人、分管领导和主任全部签字后才能到财务报销。
二、严格执行有关经费支出管理制度规定的开支范围及开支标准，保证人员工资和单位正常运转必需的开支。
三、正常的费用报销必须有正规的机打发票，字迹清楚，大小写金额相符，印章齐全，不能涂改。自开出发票之日起两个月内报销，跨年的发票一律不予报销。对个别确实无法取得正规发票的应根据支出用途据实填写支出报销单，并由单位负责人、经办人、证明人签字，金额不得超过500元。
四、各科室因业务和上级部门检查需接待的，需事先请示领导同意，发票必须写明招待事由，报销发票必须有三人以上签字，三天内到财务报销，逾期不予办理。
五、本单位人员因公出差及办公事需借款的，应据实认真填写借款单，由分管领导审签，主任确认后，到财务部门预借。
借款人须在公务办完后7个工作日到财务办理报销手续(除特殊情况外)否则前款不结清，后款不予办理借款手续。按规定一次或分次从工资中扣除借款。
六、对上级财政部门要求办理政府采购的项目，应按要求办理政府采购，否则，财务部门不予报销。
七、财务报销时间：每星期二、四两天。报销超过3000元以上的提前一天通知财务部门。借款500元以上的，写明用途，经分管领导同意，由主任签字后，到财务预借。
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公司费用报销管理制度及流程（5篇）
【第一篇】
第一章、总则
第一条、为进一步强化公司财务管理，完善财务管理制度，合理控制费用支出，规范公司的会计核算工作和财务报销行为，使公司财务管理制度化、规范化和可控性，发挥财务在公司生产经营管理中的作用，以保障提高公司的经济效益，特制定本制度。
第二条、凡涉及公司日常物资（包括零星材料、辅助材料、设备配件、固定资产、低值易耗品、办公用具、设备仪器及工具等）采购、税费支出、日常办公费用、招待费用、车辆费、差旅费用费用及其他涉及费用支出项目的报销均按此制度要求执行。
第三条、本制度适用公司全体员工。
第二章、借款及预付款管理规定
第四条、借款是指公司员工因公务需要的临时性借款；预付款是指因公司业务需要，需预先支付的购买材料、货物及各项需要预先支付的款项。
第五条、借款管理规定
凡涉及公司费用性其他支出项目（如日常办公费用、招待费用、
车辆费用等），经办人员凭审批后按借款审批流程和审批权限办理借款；经办人员在业务办理完毕后应及时报帐，除周转金外其他借款原则上在结清前帐后方可办理借款。
各项借款金额超过3000元应提前一天通知财务室备款。否则，财务室有权拒付超出借款金额。
第六条、预付款管理规定
（一）、各项工程预付款:凡涉及公司固定资产（房屋建筑物、机器设备、工具等）建设、安装、维修等需要支付预付款，由业务经办人员依据合同规定的付款方式及金额填写《资金使用付款申请单》按审批程序批准后办理付款手续。
（二）、日常零星物资、材料采购预付款：凡涉及公司各项物资、材料采购需要提前预付货款由业务经办人员依据《物资供应采购合同》和《零星物资材料采购比质比价单》按借款审批流程和审批权限办理预付款手续。
费用报销管理制度范本(通用6篇)
费用报销管理制度范本（通用6
篇）
费用报销管理制度1
为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定，特制定本报销制度。员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度
一、报销审批监控程序
1.除正常费用外，公司其他一切费用必须事先计划，经支出审批机关批准后，在计划范围内列支。
2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情景。领用时，须填制出库单，经分管领导批准。总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。
3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。
5.总经理瑞德产生的费用由总经理徐报销。
6.每周三被指定为费用报销日。培训回来的员工必须当月转入培训，经主管签字后才能报销。当事人填写报销单，部门经理签字，交给财务方。
二、报销规定
（一）、差旅费报销规定
1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费
2、员工出差回到后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”，按规定的时光及审批手续到财务部报销。
3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。
4.住宿费:单次或双次出差最高不超过200元，出差深圳、广州、上海、北京最高不超过350元。超出部分由个人承担，如有特殊情况需院长批准方可报销。
费用报销管理制度(公司内部)
费用报销管理制度(公司内部)
费用报销管理制度
第一章：总则
第一条：为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，特制定本制度。第二条：本制度根据公司的实际情况，将报销分为差旅费、办公费、招待费、交通费、购买工具、通讯费、教育费及培训费、员工福利费等,以下分别说明相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第二章：费用报销基本制度及基本流程
第三条：报销人必须取得合法有效的报销单据或。
第四条：XXX填写及收据要求：
1、XXX填写应力求整洁美观，不得随意涂改；
2、收据扫描要求清晰明了，格式为pdf，并按照Expense report的顺序标出号码；
3、报销票据在扫描时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；
4、报销单据签字一律用黑色钢笔或签字笔填写；
5、报销单各工程应填写完整，大小写金额一致，并经部分带领有效批准；
6、有实物的报销单据须由验收人验收后在正面签名确认，需入库的实物单据应附入库单及packing list；
7、出租车票据需注明业务产生时间、起至地点、人物事件等资料；
第五条：单笔报销总额超过3000元，需要提前一天通知财务备款。
第六条：费用报销基本流程：
经办人领款
签字
出纳审核并
付款
包办人填写
XXX
report
部门负责人审
批具名
会计审核报
销凭证
公司负责人
审批
第七条：差旅费报销
1、因公出差的办理程序
1.1因公出差的员工必须事先填写“出差申请单”，注明出差伴随人员、时间、地点、事由、天数、所需资金，经部分负责人、公司负责人审批具名。
1.2出差人员借款需持批准后的“出差申请单”填写“借款单”，由部分负责人批准，公司负责人审批，财务负责人核准后方可借款，准绳上前账不清，后账不借。
公司日常费用报销管理制度
公司日常费用报销管理制度
一、总则
1. 为了规范公司的日常费用报销管理，提高经费使用效率，保证公司资金的合理利用，制定本制度。
2. 本制度适用于公司所有员工，包括全日制员工、兼职人员、实习生等。
3. 公司日常费用包括但不限于交通费、招待费、办公用品费、业务差旅费、通讯费、住宿费、餐饮费等。
二、报销范围
1. 员工在公司工作期间因公产生的合理、必要的费用，且符合国家相关法律法规和公司规定的费用范围。
2. 员工在执行业务任务或参加公司安排的培训、会议等公务活动所产生的费用。
3. 员工在公出、出差期间的交通、餐饮、住宿等费用。
4. 公司规定的其他合理费用。
三、报销流程
1. 员工在产生费用时应提前向主管领导、行政部门或财务部门提交费用预支申请。
2. 员工需妥善保管费用发票和相关凭证。
3. 员工应及时进行费用报销申请，填写费用报销单，附上发票和相关凭证。
4. 主管领导或相关部门审批通过后，财务部门进行费用报销审核。费用报销审核通过后，财务部门将费用报销记录纳入公司财务系统进行报销处理。
5. 公司财务部门按照相关流程和规定，将费用报销款项支付给员工。
6. 公司财务部门进行费用报销记录的归档和管理。
四、报销标准
1. 公司根据实际情况和相关规定，制定了相关费用报销标准。
2. 员工因公出差或进行业务活动，按照公司规定可以报销交通、餐饮、住宿等费用，费用标准以公司规定的为准。
3. 员工接待外宾或进行商务活动，可以报销招待费，费用标准以公司规定的为准。
4. 员工购买办公用品或进行业务活动，可以报销相应费用，费用标准以公司规定的为准。
日常费用报销制度与注意事项612
报销人必须取得相 应的合法单据（相 关规定见原始单据 的一般要求），且 发票上有经办人和 证明人签名。 1
费用类型：（1）材料 （2）房租、办公用品、 印刷费（3）差旅交通 费（4）招待费、商务 费、业务费
3
填写报销单应注意：根
据费用性质填写对应单
据；严格按单据要求项
目填写，注明附件张数；
金额大小写必须完全一
2.内容要齐全，抬头、日期、品名、单价、数量、金额等项目要填写齐全， 字迹要清楚，金额要准确，大、小写要一致，严禁涂改。
3.印章要齐全，须有收款单位印章(财务专用章或发票专用章)及收款人签 字(章)；事业单位的收据，要有财务专用章；企业和个体户须是税务部门统 一印制的收据。
（二）、不予报销的单据
报销 的 合法 票据
票据 粘贴 要求
日常 费用 报销
差旅 费用 报销
1
内容填写不全，字迹不清或有明显涂改、 伪造的票据一律不予报销;
2 无财务专用章的白条票据;
3
数量、单价、金额不明确的票据；
4 虚假收据、虚假发票等票据不予报销;
（三）、原始单据粘贴规范
报销 的 合法 票据
票据 粘贴 要求
日常 费用 报销
票据整理粘贴要求
1、票据分类。对于集中较多的票据按照内容进行分类，如办公 用品、辅材、招待商务费、差旅交通费等等，按照类别分别粘贴。
2023年费用报销管理制度最新规定费用报销管理规定(五篇)
费用报销管理制度最新规定费用报销管理规定篇一
为配合本公司业务需求，并合理支付员工因公务先行代垫费用。
二、适用范围
凡本公司员工因公务报销个人代垫费用，概依本管理办法之规定办理。
三、费用报销标准
1、工作误餐标准：员工晚上加班至20点以后，公司报销每人15元/
天工作餐费。
2、车费：员工因公务市内外出办事或晚上加班至21点以后发生的出
租车费。
3、手机话费标准：视职务需求，提出申请，并依公司另行颁布员工
手机通讯费核销标准办理。
4、业务招待费标准(招待餐费、礼品费等)：各部门根据公司业务需要，安排外单位人员用餐、送礼或安排其它形式的招待活动而发生的费用。招待费应本着节约原则，发生招待费前应向权责主管请示批准所要采用的
招待标准。
5、其它费用：非上述所列费用,经权责主管认定该费用确因公务发生者。
四、个人费用的报销办法
1、个人费用的报销办法采用：分级审批、预算限额控制。
2、分级审批、预算限额控制指：公司将根据各部门人数、工作性质
下达各部门每月费用(招待费、差旅费、工作餐费、车费、手机费等)报销
限额，各部门根据限额自行控制部门费用。各部门费用限额总计应在公司总预算范围内。只有当各部门报销的各种费用总额在规定限额内、并且符合本规定第三条中报销标准时财务部方可予以报销。
3、各部门有权限的主管在限额内批准费用，超过限额的费用须报送首席执行长和副总经理批准。“部门个人费用报销限额及权限表”由财务部管理使用，部门可到财务部查阅，公司会随着业务的变化而更新其中内容。各部门助理也应及时反映执行过程中出现的问题。
五、费用报销流程
公司日常费用报销制度
公司日常费用报销制度
第一章总则
第一条为了加强公司的财务管理，合理调度资金，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况制定本规定。
第二条审批权限
（一）公司员工出差费用及日常费用支出须经经理签字或电话请示同意；
（二）公司员工所有报销必须经经理签字后，才能汇总交财务。
第三条请款审批手续
（一）请款人员因公需要领用现金或支票时，应填写“借款单”由经理签字；如遇经理不在，需经电话请示同意。
（二）请款人员执审批签字后的“借款单”到财务部，财务负责人根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付；
（四）日常采购或管理费用请款人员应先填写采购计划单，并按预计费用填写借款单，交由经理签字后到财务领款。采购完毕必须及时报销,借款不得超过7天.
第四条报销管理程序
（一）请款人员在任务完成之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借；
（二）报销时，报销单上应注明所办事由和用途，并附原始单据和发票，经经理批准后到财务部报账；
（三）会计人员对报销凭据的合法性、真实性、合理性予以复核；
（四）请款购置固定资产和低值易耗品，还应附验收单。
（五）如报账后公司需给请款人现金的，请款人必须开具收到现金字据（银行卡转入情况除外）。
第二章差旅费报销程序
第五条关于差旅费报销标准的规定
（一）出差补助（暂定）：销售人员出差补助为每人每天80元，售后服务人员出差补助为每人每天60元。补助天数以在外住宿天数为准。出差人员应在报销单据后附住宿发票为依据，差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。
费用报销制度及流程
费用报销制度及流程
费用报销是指企业内部员工因公出差、参加会议、购买办公用品等产生的费用支出，在规定范围内可以提出报销申请，由企业进行核查后返还支付给员工。建立完善的费用报销制度及流程，不仅有利于规范企业的财务管理，提高效益，还可以激励员工积极性，提升工作满意度。下面将详细介绍费用报销制度及流程。
一、费用报销制度
1.费用范围
费用报销范围主要包括差旅费、交通费、餐费、通讯费、办公用品购置费等。在规定范围内的费用支出可以申请报销，但需注意遵守公司相关规定，避免超标费用。
2.报销标准
不同类型的费用报销标准可能有所不同，建议员工在报销前仔细阅读公司的相关政策和规定，了解每项费用的报销标准，并确保报销内容真实有效，符合规定。
3.报销流程
费用报销流程一般包括填写报销单、提交相关票据及材料、经过主管审核、财务审核、财务支付等环节。员工需要按照规定要求逐步完成报销流程，确保资金安全和准确性。
4.报销时间
公司可能会规定具体的费用报销时间，员工需按时将费用报销单和相关票据提交至财务部门进行审核和处理。延期报销可能导致费用无法及时支付，影响员工个人经济状况。
二、费用报销流程
1.填写报销单
员工在进行费用报销时，首先需要填写完整的报销单，包括员工姓名、部门、报销内容、报销金额、银行账号等信息。确保报销单信息准确清晰，避免因填写错误而延误报销。
2.准备票据材料
在填写报销单后，员工需要准备相关的票据和材料，例如发票、收据、行程单等，作为费用报销的依据。票据材料应保留完整，与报销内容一一对应，以便审核和复核。
3.主管审核
费用报销管理制度
费用报销管理制度
费用报销管理制度（精选篇1）
第一条固定资产报销：
1.购置固定资产，必须先有批准的购置计划，控购商品必须经董事会向有关部门办理专项控制证明单才能购买;
2.在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围购置，如能事先知道价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准，由财务部开支票;
3.固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务才准予报销;
4.固定资产经财务报销后，财务部列入“内部往来成本费用”科目。
第二条流动资产报销：
1.采购部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部作出次月定额用款计划;
2.凡购入材料物品，必须填写入库验收单(一式三联，采购、仓库、财务部各一联)后，才予以报销;
3.材料物品领用时，必须填领料单(一式三联，领用人、仓库、财务部);
4.仓库保管员兼材料会计，每月与财务核对账目，发现问题及时找原因更正;
5.年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并作出盈亏表;
6.采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也可以借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部，第二年再借;
7.采购人员经领导批准可借支空白支票(限制一定数额内开支)，必须在三天内到财务报销。如果取得正式发票，可办理报销手续，不再借支空白支票;
8.各项预付款先填借款单，经企业主管领导批准，按合同要求付款。
费用报销管理制度（精选篇2）
为了加强我校的财务管理工作，发扬艰苦奋斗，勤俭节约的优良传统和作风，严格财经纪律，特制订《发票报销制度》，以规范我校的财务收支行为。
日常费用报销制度
日常费用报销制度
引言：
日常费用报销制度是企业管理中的一项重要制度，它对于规范企业内部财务管理、提高工作效率、防止财务风险具有重要意义。本文将从五个方面详细阐述日常费用报销制度的相关内容。
一、制度目的和作用
1.1 规范财务管理：日常费用报销制度的首要目的是规范企业内部财务管理，确保各项费用开支符合相关规定和政策，避免资源浪费和财务风险。
1.2 提高工作效率：通过建立日常费用报销制度，可以明确报销流程和责任分工，减少工作中的纠纷和耽误，提高工作效率。
1.3 防止财务风险：日常费用报销制度能够对企业财务进行监督和控制，防止财务风险的发生，保障企业的财务安全。
二、报销范围和条件
2.1 报销范围：日常费用报销制度应明确规定哪些费用可以报销，普通包括差旅费、通讯费、办公用品费、款待费等。同时，也需要明确不可报销的费用，如个人消费等。
2.2 报销条件：为了保证报销的合理性和准确性，制度应规定报销所需的必要条件，如报销申请单、费用发票、相关证明材料等。
2.3 报销限额：为了控制费用开支，制度可以设定报销限额，超过限额的费用需经过特殊审批才干报销。
三、报销流程和责任分工
3.1 报销申请：员工需要按照制度要求填写报销申请单，详细列明费用项目和金额，并附上相关票据和证明材料。
3.2 审批流程：制度应规定报销申请的审批流程，包括审批人员和审批步骤，确保报销申请得到适当的审批和监督。
3.3 财务核对和支付：财务部门负责对报销申请进行核对，确保费用的合理性和准确性，然后进行支付操作，及时将费用返还给员工。
四、违规处理和监督机制
财务日常费用报销管理制度
财务日常费用报销管理制度
一、目的和范围
为规范公司财务日常费用报销管理，保证财务管理的合规性和合理性，制定本制度。
本制度适用于公司员工的日常费用报销管理，包括但不限于差旅费、交通费、招待费、办公费等各项费用的报销管理。
二、申请与审核流程
1. 员工在发生费用时，需先填写费用报销申请表，包括费用类型、费用金额、费用时间、费用事由等必要信息。
2. 填写完毕后，员工需将费用报销申请表交给其所在部门的负责人进行审核。
3. 部门负责人审核费用报销申请表后，确认费用的合理性和必要性，如有疑问需及时与员工沟通并要求员工提供相关证明文件。
4. 经部门负责人审核无误后，费用报销申请表将提交给财务部门进行复核。
5. 财务部门收到费用报销申请表后，将进行再次审核，确认费用信息的完整性和合规性。
6. 审核无误后，财务部门将费用报销申请表进行记录并将费用报销申请表归档。
7. 审核有误或不合规的情况下，财务部门将通知部门负责人和员工，并要求进行修改或提供相关证明文件。
8. 财务部门审核完毕后，将费用报销申请表交付财务主管进行最终审批。
9. 财务主管审核无误后，将费用报销申请表进行盖章并报销相应费用，将费用报销款项转账至员工的个人账户。
10. 最终审批完成后，财务部门将费用报销申请表进行归档，作为财务记录留存备查。
三、费用报销标准
1. 差旅费：包括但不限于交通费、住宿费、餐费等，在出差期间产生的费用。
2. 交通费：包括但不限于公交、地铁、出租车、私车等交通工具的费用。
3. 招待费：公司员工因工作需要需要招待客户或采购人员所产生的费用。
费用报销管理规章制度规范（精选7篇）
费用报销管理规章制度规范(精选7篇)
在日新月异的现代社会中,需要使用制度的场合越来越多,制度是国家法律、法令、政策的具体化,是人们行动的准则和依据。下面是由小编给大家带来的费用报销管理规章制度规范7篇，让我们一起来看看！
费用报销管理规章制度规范（精选篇1）
第一章总则
第一条目的
为统一、规范员工出差流程管理，明确出差费用预算，特制定本制度。
第二条适用对象
本制度适用于本公司所有员工。
第二章员工出差管理办法
第三条公司员工出差分为：省内出差、省外出差。
第四条出差人员须在出差前三个工作日填写《出差登记表》，若因特殊原因无法提前填写的，须在到达出差目的地开展工作后的三个工作日内补填，出差结束后须在返回工作岗位的三个工作日内完成实际出差结束时间的填写。
第五条员工出差时间达到三个工作日以上，须办理交接工作，在出差前一个工作日填写好《工作交接表》提交至办公室主任处。
第六条出差期间的休息日（包括双休日和法定节假日）如需加班也必须打卡，若因个人原因未打卡，加班视为无效，不予发放出差补贴；若因工作原因或者其它不可预见性的原因无法打卡，出差地考勤负责人需要及时跟相关上级主管确认其加班事宜。
第七条出差员工在生活费用、交通费用、住宿费用报销过程中应实报实销，不得损公肥私，牟取私利。
第三章生活费管理规定
第九条员工出差前可向公司借支生活费，以保障出差基本生活。省内出差可向公司借支生活费的限额为500元，省外出差可向公司借支生活费的限额为1000元。
第十条出差人员如需借支生活费，须在出差前三个工作日填写的《出差登记表》中填写借支金额，经部门领导审核后，出纳人员确认审批结果，办理费用借支手续即可。
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审批流程：部门主
管审核签字→财务 部复核→总经理审 批。
借款人借款
审批流程
财务付款：借款凭 审批后的借款单到 财务部办理领款手 续。
财务付款
2020/7/30
三、专项支出管理规定
财务 报销 管理
借款 管理 规定
专项 支出 管理
工资 结算 管理
专项支出定义
专项支出（付款）主要包括 软件及固定资产购置、咨询 顾问费、广告宣传费、货款、 装修款以及其他专项费用等。
要求报销人重新整理。
2020/7/30
票紧靠据粘粘贴贴单的左上端，从左横向粘贴
粘贴方向
票据粘贴范围
2020/7/30
票据粘贴
票据应当横向粘贴，胶水涂在票据的背面粘贴端
2020/7/30
2020/7/30
2020/7/30
2020/7/30
2020/7/30
2020/7/30
图 1 火车票的粘贴
3、如果票据大小不一样，可以在同一张粘贴单上按照先大后 小的顺序粘贴； 票据比较多时可使用多张粘贴单
4、对于比粘贴单大的票据或其他附件，也应沿装订线粘贴，超 2020/7/出30 部分可以按照粘贴纸大小折叠在粘贴范围之内。
ห้องสมุดไป่ตู้
原始单据粘贴规范
财务报 销管理
借款管 理规定
专项 支出 管理
工资 结算 管理
➢ 5、原始粘贴单上相关数据填写规范要求：
➢ 1) 阿拉伯数字要加上人民币符号，如：报账金额为12345元，则 在阿拉伯数字填写栏内填写￥12345.00元。
➢ 2) 大写汉字栏内应按规范汉字在已经印刷好的相应位数内填写数 字大写，并在大写汉字前的每一空位上画“X”，在数字是0的位 置填写汉字“零”。例如，报账金额为￥2034.50元，则大写数字 栏内填写： X拾X万贰仟零佰叁拾肆元伍角零分
核
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3
4
审核未通过返回报销人
到财务部 报销领款
财务审核票 据是否有误
审
核 无
4
误
5 总经理审核
签字
（六）、报销时间的安排
为了协调公司对内、对外业务的工作安排，方便 员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下：
财务报 销管理
借款管 理规定
专项 支出 管理
工资 结算 管理
财务报销时间：公司财务部每周五为财务报销日
填写规范及注意事项
➢ 1、所有经济业务均应提供正规合法票据；发票要填写完整，字迹 清晰，没有涂改、污染，发票专用章清晰可辨。假发票、空白发票 和填写不规范的发票，不予报销。
➢ 2、应使用黑色水笔或钢笔以规范汉字填写粘贴单，绝对不允许使 用铅笔或者红色的笔书写，并且绝对不得涂改，经办人、报账人、 单据张数等信息应如实完整填写；
借款支出及对外付款不受以上时间限制，可随时办理
当月发票，应在当月办理报销，跨月的发票，不予报销
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借款流程
财务 报销 管理
借款 管理 规定
专项 支出 管理
工资 结算 管理
借款人按规定填写 《借款单》，注明借 款事由、借款金额 （大小写须完全一致，
不得涂改）、注明 借款形式（转账或 现金）
日常费用及差旅费报销流程与注意事项
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费用报销单填写如下：
报销 的 合法 票据
票据 粘贴 要求
日常 费用 报销
差旅 费用 报销
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报销 的 合法 票据
票据 粘贴 要求
日常 费用 报销
差旅 费用 报销
（一）对原始单据的要求
1.发票必须是发票联或报销联，用复写纸复写或计算机打印，不得用圆珠 笔或铅笔填写，存根联、发货联、记账联不能作为报销单据。
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图 2 车辆通行费发票的粘贴
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图 3 出租车票的粘贴
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图 4 汽车车票的粘贴
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图 5 汽车客票的粘贴
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原始单据粘贴规范
财务报 销管理
借款管 理规定
专项 支出 管理
工资 结算 管理
示例1.票据粘贴： 如图：靠装订线右侧，自左至右沿上边以鱼鳞式粘贴票 据，要求每张票据均保证贴在粘贴单上，不得以票贴票， 不得集中在中间粘贴，不得将票据贴到粘贴单外
1、票据分类。对于集中较多的票据按照内容进行分类，如办公 用品、辅材、招待商务费、差旅交通费等等，按照类别分别粘贴 。
2、将票据整理齐后，将胶水涂抹在票据左侧背面，沿着粘贴单 装订线内侧和粘贴纸的上边依次均匀排开横向粘贴，且应避免将 票据贴出粘贴单外。装订线左侧不要粘贴票据，不要将票据集中 在粘贴纸中间粘贴，以免造成中间厚，四周薄。
2.内容要齐全，抬头、日期、品名、单价、数量、金额等项目要填写齐全， 字迹要清楚，金额要准确，大、小写要一致，严禁涂改。
3.印章要齐全，须有收款单位印章(财务专用章或发票专用章)及收款人签 字(章)；事业单位的收据，要有财务专用章；企业和个体户须是税务部门统 一印制的收据。
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票据整理粘贴要求
3
填写报销单应注意：根
据费用性质填写对应单
据；严格按单据要求项
目填写，注明附件张数；
金额大小写必须完全一
致；简述费用内容或理
由。
2
按规定的审批程 序报批。
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（五）、费用审批签字流程
财务报 销管理
借款管 理规定
专项 支出 管理
工资 结算 管理
部门员工
1
发生费用
本部门主管
2
部门经理审
审核
➢ 3、不要将票据倒置粘贴；
➢ 4、发票上未列清详细品名、数量、单价的（比如只写了“办公用 品一批XXX元”）以及各种购买物品的定额发票，无论金额大小， 均必须附有加盖发票专用章的购货清单或小票。
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原始单据粘贴规范
财务报 销管理
借款管 理规定
专项 支出 管理
工资 结算 管理
填写规范及注意事项
➢ 3) 汉字的数字大写标准写法为： 壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖 拾 佰 仟万元角分
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报销票据粘贴
•基本要求： • –紧靠粘贴单的左上端，从左横向粘贴 • –相邻票据间须留出间隔距离 • –票据较多时，可分行粘贴 • –不得竖向粘贴 • –报销人须在每张票据背面空白处注明开支的用途 • •不符合规定要求的报销单据，财务部有权退回，
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（四）、费用报销一般规定
财务报 销管理
借款管 理规定
专项 支出 管理
工资 结算 管理
报销人必须取得相 应的合法单据（相 关规定见原始单据 的一般要求），且 发票上有经办人和 证明人签名。 1
费用类型：（1）材料 （2）房租、办公用品 、印刷费（3）差旅交 通费（4）招待费、商 务费、业务费