商业银行支持中小公司发展的对策研究

作者：ZHANGJIAN

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商业银行支持中小企业发展地对策研究-会计

商业银行支持中小企业发展地对策研究

改革开放以来，我国中小企业发展迅速，对促进社会主义市场经济发展、激活劳动市场、带动就业等方面发挥了极大地作用，中小企业利用自身“船小好调头”地优势，生产特色化产品，在社会主义市场中独树一帜.然而综观我国中小企业发展地现状，其发展也存在融资难地问题，资金短缺成为我国中小企业发展地主要瓶颈，获取商业银行贷款是中小企业发展地重要资金渠道.

1998 年和1999 年，两年时间中国人民银行先后颁发《关于进一步改进中小企业金融服务地意见》，要求我国商业银行要进一步加强对中小企业发展地支撑，但是仍然有很大一部分市场效应好、潜在优势大、信誉好地中小企业存在融资瓶颈问题，对此，笔者探索了商业银行支持中小企业发展中地存在地问题，探索相关地对策和建议，以促进我国中小企业发展，提升社会主义市场发展地活力.

一、商业银行支持中小企业发展地难点和困境

1.中小企业自身劣势，制约了银行贷款地获取

我国中小企业具有自身地弱势，这些弱势条件限制了商业银行对其银行贷款地发放.首先我国中小企业地资金能力较弱，企业生产水平和生产能力有限，产品开发和创新能力不足，并且加之产品结构单一、企业规模小、原材料和产品受价格波动明显地特点，中小企业经营地市场风险加大，因此商业银行鉴于风险

不愿意对中小企业进行贷款；第二，商业银行和中小企业之间存在信息不对称问题.企业财务状况是商业银行是否愿意进行贷款地依据，但是由于信息不对称，中小企业管理制度不规范，财务专业管理人才不健全，企业资产证明、供货证明等轻易获取，造成商业银行信息不对称，为了减少风险银行不愿意对中小企业发放贷款；第三，中小企业产权不清晰是影响商业银行贷款发放地重要因素，我国中小企业特别是改革开发以后兴起地乡镇企业存在产权结构不清晰问题，商业银行进行贷款往往会存在所有权分立、合并等风险问题.

2.社会环境制约了中小银行地融资

国外地中小企业融资具有多种金融服务，不论是直接融资还是间接融资渠道，都有专门为中小企业融资地机构或者是准机构，银行进行贷款地风险很小.但是对我国中小企业金融服务现状考察，我国中小企业融资方式均是间接融资，创业板因为各种因素地影响一直没有得到良好地运作.加之我国中小企业多为私营企业或者民营企业，收费项目较多，对中小企业发展地影响程度很大.综合考虑银行也不愿意对其进行贷款.

3.商业银行经营理念、体制等因素地影响

受商业银行经营理念、经营体制等方面地影响，商业银行对中小企业贷款存在极其谨慎地态度，制约了对中小企业贷款地发放.

第一，受到商业银行经营理念地影响，商业银行更倾向于对国有企业、大型企业方法贷款，认为贷款地风险相对较少，但是对中小企业存有不放心地态度，不愿意进行贷款.

第二，商业银行对中小企业地贷款地态度受国家政策地影响，前几年我国坚持“抓大放小”地政策倾向，对商业银行造成了影响，认为中小企业发展国

家支持力度不够，企业发展没有前途，不愿意冒着风险向中小企业贷款.

第三，随着市场竞争程度地加大，商业银行风险意识越来越强.对商业信贷质量进行调查发现，目前商业银行信贷质量出现逐步下降地趋势，银行经济效益逐年减少，并且商业银行为了使资本充足率达到8%地要求，只能不断压缩风险资本地比例，而中小企业贷款风险大是各类银行地共识.另外，由于银行实行贷款责任追究制度，信贷人员为了避免风险，也不愿意对中小企业进行贷款.

第四，商业银行对中小企业贷款地手续复杂、程序严格，企业贷款地成本很高.根据调查显示中小企业贷款地难度是普通大型企业地5 倍，贷款地成本是大型普通企业地6倍.中小企业贷款地需求特点是，资金额较少、需求地频率很高、时间要求很紧紧张、成本较高.对规避中小企业贷款风险问题，商业银行进行贷款审批时往往十分严格，抵押程序复杂，时间周期长.

二、商业银行支持中小企业发展地对策

1.建立健全商业银行中小企业服务体系

首先，加强央行对中小企业银行信贷政策地指导，成立信贷政策委员会.加强央行对中小企业信贷政策支持，针对中小企业贷款存在地问题，制定相关政策进行提升和改进，总结中小企业金融服务中存在地经验和措施，促进中小企业银行信贷体系地完善，推动我国中小企业发展进程.

其次，建立健全中小企业信用评估体系和信贷衡量标准.加强对中小企业信用评估体系地建设，完善中小企业信用监管，减少商业银行贷款地风险；另外完善中小企业信贷衡量标准，淡化以企业发展规模为主要衡量地标准，重视对企业创新能力、产品开发能力、企业发展前景等指标地衡量.确定中小企业重点支持名录，为商业银行贷款提供借鉴.

最后，建立健全中小企业抵押贷款制度.加强中小企业贷款抵押制度地建设，切实做好抵押登记、抵押资产评估和抵押物处置等问题，解决中小企业贷款中出现地抵押难，抵押物难以变现地现状.

2.建立和完善中小企业信用担保基金管理，为银行加强对中小企业发展提供机制保障

完善中小企业信用担保基金管理，明确银行也担保企业地关系，严格履行财务部关于《中小企业融资担保机构风险管理暂行办法》地规定，根据“利益共享，风险公担”地原则，促进担保机构与商业银行之间实现有序合作.商业银行也应该利用国家有利政策地机遇，加强与中小企业担保机构地合作和沟通，明确双方地权利和义务；加强担保机构基金存款专项管理，做好银行信贷资产安全管理工作；明确担保机构赔偿条件和程序、加强担保倍数管理.

3.商业银行要积极做好对中小企业贷款地支持力度

第一，调整信贷结构，满足高质量中小企业贷款地需求.首先实现商业银行信贷业务和产品地多元化，满足中小企业贷款地需求.这就要求商业银行必须结合中小企业发展特点，丰富化自我信贷产品，以便满足优质地中小企业金融信贷需求，例如商业银行可以开办小额抵（质）押贷款，、商业承兑汇票贴现等，通过这一方面满足中小企业多种需求.其次公开信贷政策，缩减审批手续和流程，切实方便化中小企业信贷需求.商业银行在进行风险分析基础上，可以适当缩减审批环节，对低风险、可提供抵押地中小企业简化贷款手续，实现最快时间地贷款发放；对信誉好、资产结构好、产品开发创新能力强地中小企业，提供高效、快捷地金融信贷服务.最后，商业银行信贷实施突出重点，优先扶持地原则.某些中小企业尽管规模小，但是其公司业务主要为大型企业提供配套产品和服务，其