费用报销及员工借款管理制度
员工借款报销管理制度
第一条为加强公司财务管理工作，规范员工借款报销行为，保障公司资金安全，提高工作效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工。
第三条借款报销应遵循真实性、合规性、及时性和节约性原则。
第二章借款申请
第四条员工因工作需要，需借款的，应提前向财务部门提交书面借款申请。
第五条借款申请应包括以下内容：
（一）借款人姓名、部门、职务、联系方式；
（二）借款事由、金额、期限；
（三）借款人保证，如因个人原因造成损失，愿意承担相应责任。
第六条财务部门收到借款申请后，应在1个工作日内审核，对符合规定的，办理借款手续。
第三章报销流程
第七条员工借款后，应及时将相关费用发票、收据等凭证提交财务部门。
第八条财务部门对报销凭证进行审核，确保其真实性、合规性。
第九条审核通过的报销申请，财务部门应及时办理报销手续。
第十条报销金额在1000元以下的，由财务部门审批；1000元（含）以上的，需经部门负责人审批。
第十一条财务部门在收到报销凭证后，应在3个工作日内完成报销手续。
第四章借款还款
第十二条借款人应在借款到期前，将借款本息足额归还财务部门。
第十三条借款人如因特殊情况无法按时归还借款，应提前向财务部门申请延期，并说明原因。
第十四条财务部门对延期还款申请进行审核，同意的，可给予延期。
第十五条本制度由财务部门负责解释。
第十六条本制度自发布之日起施行。
第十七条本制度如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充和完善。
公司借款及费用报销管理制度
公司借款及费用报销管理制度第一章总则第一条为了加强公司借款及费用报销管理，规范公司财务行为，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门及全体员工。
第三条借款及费用报销管理工作应遵循合法性、合规性、真实性、及时性、节约性原则。
第二章借款管理第四条员工因公需要借款时，应提前填写《借款申请表》，明确借款金额、用途、预计还款时间等内容，并经部门负责人审批同意后，提交财务部门。
第五条财务部门应对借款申请进行审核，审核无误后，按照公司财务支付流程办理借款手续。
第六条员工借款应在约定的时间内进行报销冲销，如因特殊原因无法按时报销的，应及时向财务部门说明情况，并办理延期手续。
第七条员工离职或调离岗位时，应主动结清所欠借款。
未结清借款的，公司有权从其工资、奖金等收入中扣除。
第三章费用报销管理第八条员工因公发生的费用，应遵循公司费用报销规定，按照实际发生原则进行报销。
第九条费用报销范围包括但不限于交通费、通讯费、差旅费、业务招待费等，具体报销标准按照公司相关规定执行。
第十条员工费用报销时，应填写《费用报销申请表》，附上相关发票、单据等证明材料，并经部门负责人审批同意后，提交财务部门。
第十一条财务部门应对费用报销申请进行审核，审核无误后，按照公司财务支付流程办理报销手续。
第十二条员工应严格遵守费用报销规定，不得虚报、谎报、重复报销费用。
一经发现，公司将严肃处理。
第四章监督与检查第十三条公司财务部门负责对借款及费用报销情况进行监督检查，确保借款及费用报销的合法性、合规性。
第十四条公司审计部门对借款及费用报销情况进行定期审计，发现问题及时提出整改意见。
第十五条公司对违反本制度的员工，视情节轻重，给予批评教育、经济处罚、行政处分，直至追究法律责任。
第五章附则第十六条本制度由公司财务部门负责解释。
第十七条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
财务制度报销借款收款
财务制度报销借款收款一、报销制度1. 报销范围报销是指员工在公务活动中发生的费用开支，按照组织规定的流程进行报销手续，最终将费用返还给员工。
报销范围包括但不限于：差旅费、会议费、办公用品费、交通费等。
2. 报销流程员工在发生费用开支后，需按照组织规定的流程进行报销手续。
一般的报销流程包括以下步骤：（1）填写报销单：员工需将费用开支情况填写在报销单上，注明费用的用途和金额。
（2）报销单审批：报销单需经过直接主管审核批准后方可提交财务部门。
（3）财务审核：财务部门对报销单进行审核，确认费用开支的合法性和真实性。
（4）报销款项发放：财务部门审核通过后，将报销款项发放给员工。
3. 报销标准组织应设立统一的报销标准，对不同种类的费用开支进行限制和规范。
员工在报销时需遵守组织规定的报销标准，超出标准的费用需经过特批才可报销。
二、借款制度1. 借款范围借款是指员工在特殊需要情况下向组织借取款项，待情况解决后再将款项归还。
借款范围包括但不限于：突发紧急情况、资金周转困难等特殊情况。
2. 借款流程员工需要向组织提出借款申请，并填写借款申请单，说明借款原因和金额。
借款需经过直接主管批准后方可发放。
借款后，员工需在规定的时间内将借款归还。
3. 借款管理组织应设立统一的借款管理制度，明确借款范围、流程和管理责任人。
借款管理应建立健全的审批机制和追踪机制，确保借款资金的安全和合规使用。
三、收款制度1. 收款范围收款是指组织收到的各种形式的款项，包括但不限于：销售收入、服务费用、投资回报等。
2. 收款流程组织应建立健全的收款流程，包括收款方式、收款账户、收款凭证等。
员工在收到款项后，需按照规定的流程进行登记记录，确保款项安全到账。
3. 收款管理组织应建立完善的收款管理制度，明确各部门的收款责任和权限，确保款项的准确、及时、完整地到账。
收款管理应建立严格的审核和监督机制，防止款项遗漏或挪用。
总结：财务制度中的报销、借款和收款是组织内部财务管理的重要环节，建立健全的财务制度对于维护组织财务秩序和规范运营起着至关重要的作用。
借款和费用报销及审批程序制度
借款和费用报销及审批程序制度第一章总则第一条为规范公司内部借款和费用报销事项的管理，加强财务控制，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条公司内部借款和费用报销事项必须按照本制度执行，对相关人员进行监督和管理。
第三条本制度适用于公司内部所有借款和费用报销的事宜。
第二章借款制度第四条借款申请程序1.申请人根据借款需求，向所在部门提出借款申请。
2.部门经理审批同意后，将借款申请交至财务部门。
3.财务部门根据借款需求进行核实、审核，并填写借款申请表。
4.财务部门将借款申请表交由公司总经理审批。
5.公司总经理根据实际情况决定是否同意借款，并签署批准文件。
第五条借款使用及归还1.借款审批通过后，财务部门将借款金额划拨至申请人指定的银行账户。
2.借款人必须按照借款用途使用资金，不得挪作他用。
3.借款人在借款期限届满之前，必须归还所借款项，逾期归还的，将会产生违约金。
4.借款人应定期向财务部门提供借款使用情况的报告。
第三章费用报销制度第六条费用报销申请程序1.申请人根据实际支出情况，将费用报销明细填写在费用报销申请表上。
2.部门经理按照权限审批费用报销申请。
3.财务部门收到费用报销申请后，进行核对、审核，如发现问题将退回申请人。
4.审核通过的费用报销申请，财务部门进行报销支付。
第七条费用报销申请材料1.费用报销申请表。
2.相关费用发票、收据或其他证明文件。
3.费用报销申请的原始支出明细。
第八条费用报销审批流程1.部门经理审批。
2.财务部门审核。
3.公司总经理审批。
第九条费用报销支付1.经过审核的费用报销申请，财务部门进行支付。
2.财务部门将费用报销金额支付至申请人指定的银行账户。
第四章监督和管理第十条监督责任1.公司总经理对借款和费用报销事项的监督负最高责任。
2.财务部门对借款和费用报销事项进行监督和管理。
3.内部审计部门定期进行借款和费用报销的审计工作。
第十一条违规处罚1.对于违反借款和费用报销制度的行为将视情节轻重，采取相应的处罚措施。
借款和费用报销及审批程序制度
借款和费用报销及审批程序制度一、借款制度1.1 借款范围及用途本公司员工可以在需要时向公司申请借款，用途包括但不限于紧急个人开销、商务差旅费用等。
1.2 借款申请流程员工在需要借款时，应填写借款申请表格，并提交给财务部门进行审批。
借款申请表格应包括以下信息：借款金额、借款用途、还款方式等。
1.3 借款审批程序财务部门在收到借款申请后，将对申请进行审批。
审批程序包括：1) 验证借款申请的真实性和合理性；2) 根据借款额度和借款用途进行审批决策；3) 将审批结果通知申请人。
1.4 借款还款方式员工在规定的时间内，应按照约定的还款方式和还款期限归还借款。
还款方式可以包括工资扣除、银行转账等。
二、费用报销制度2.1 费用报销范围公司员工在履行工作职责过程中发生的合理费用，均可向公司进行报销。
费用报销范围包括但不限于差旅费、通讯费、办公用品费等。
2.2 费用报销申请流程员工在发生费用后，应填写费用报销申请表格，并提交相关支持文件，如发票、报销凭证等。
费用报销申请表格应包括以下信息：费用明细、发生日期、金额等。
2.3 费用报销审批程序财务部门在收到费用报销申请后，将对申请进行审批。
审批程序包括：1) 验证费用的真实性和合理性，核对相关支持文件；2) 根据公司规定的报销政策进行审批决策；3) 将审批结果通知申请人。
2.4 费用报销发放经审批通过的费用报销申请，财务部门将安排相应款项发放给申请人。
发放方式可以包括银行转账、现金领取等。
三、审批程序制度3.1 审批程序的重要性审批程序是为了保证借款和费用报销的合规性和规范性，确保公司的财务管理得以有效执行。
3.2 审批程序的原则审批程序应符合以下原则：1) 严格按照公司制定的流程进行，确保决策科学合理；2) 确保审批人员具有相应的权限，能够对申请进行审批和决策；3) 保持透明度，确保审批结果的公正性和可追溯性。
3.3 审批程序的具体步骤具体的审批程序可以根据公司的实际情况来设定，一般包括以下步骤：1) 申请人填写相关申请表格，并提交给财务部门；2) 财务部门对申请进行验证和审批决策；3) 审批结果通知申请人，并进行相应的报销或发放程序。
公司借款和报销管理制度
公司借款和报销管理制度一、目的和原则为规范员工因公出差或其他业务活动产生的费用预支与报销行为，根据国家有关财经法规和企业内部管理需要，特制定本制度。
本制度旨在确保公司资金的合理使用和流程的透明化，防范财务风险，提升管理效率。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工。
所有因公出差、培训、会议等业务活动中的借款及后续报销均需遵循本制度规定。
三、借款程序1. 员工需提前填写借款申请单，并详细说明借款原因、金额及预计还款时间。
2. 部门主管需对借款申请进行审核，并根据情况予以批准或提出修改意见。
3. 财务部门负责复核借款申请的合规性，并在确认无误后安排款项发放。
4. 借款应尽量采用银行转账等非现金方式进行，以便于追踪和审计。
四、报销流程1. 员工应在活动结束后7个工作日内提交报销单据，包括发票、行程单等相关证明文件。
2. 报销单据须经部门主管初审并签字后，方可送至财务部门。
3. 财务部门将对报销单据的真实性、合法性进行审核，并对照预算进行核对。
4. 审核通过后，财务部门将在规定时间内完成报销款项的划拨。
五、费用控制1. 公司根据不同级别员工设定差旅费用标准，超出标准部分由员工自行承担。
2. 鼓励员工采取成本效益较高的出行方式和住宿选择，节约开支。
3. 对于高额费用开支，需提前报备财务部门，并得到高层管理者批准。
六、违规处理1. 对于违反借款和报销制度的行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款直至解除劳动合同等处分。
2. 财务部门有权对任何不正当的借款或报销行为进行调查，并采取相应措施。
七、附则本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释和更新。
如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
公司员工借款与报销管理制度
公司员工借款与报销管理制度1. 前言本制度是为了规范公司员工在工作中的借款行为和报销流程，确保公司资金的合理使用和管理。
凡属公司员工在履行工作职责过程中的借款和报销行为，都应依据本制度的规定进行操作。
2. 借款管理2.1 借款资格公司员工可以提出借款申请，但需符合以下条件：—员工已正式入职满半年；—员工在公司工作期间有稳定的收入来源。
2.2 借款申请流程员工需要依照以下流程提交借款申请： 1. 员工填写借款申请表格，认真说明借款用途、金额和期限； 2. 员工将填写好的借款申请表格提交给直接上级审批； 3. 直接上级审批后，将借款申请表格提交给财务部门进行审批； 4. 财务部门审批后，将借款金额划入员工指定的银行账户。
2.3 借款额度与期限•员工的借款额度将依据个人薪资及综合评定结果进行确定。
•借款期限一般不超出6个月，特殊情况下可酌情延长，但需经过财务部门的批准。
2.4 借款还款•员工应依照合同商定的时间进行还款，逾期将依照合同商定的利率进行罚息计算。
•员工可以自主选择还款方式，包含工资代扣、银行转账等。
•若员工因特殊情况无法定时还款，应提前向直接上级和财务部门说明，并尽快与财务部门协商订立还款计划。
3. 报销管理3.1 报销范围•员工的报销范围包含公司工作相关的费用，包含但不限于差旅费、交通费、留宿费、餐费、办公用品费等。
•员工报销的费用必需与工作相关，并应符合国家相关法律法规。
3.2 报销原则•员工在报销前应先垫付费用，然后供应有效的票据凭证。
•报销费用应真实、合理、准确地反映实际花费，并符合公司相关规定。
•非现金报销应供应发票原件或者其他有效凭证，并填写报销申请表格。
3.3 报销申请流程员工需要依照以下流程提交报销申请： 1. 员工将报销申请表格填写完整，并附上相关票据凭证； 2. 员工将填写好的报销申请表格和凭证原件提交给直接上级审批； 3. 直接上级审批后，将报销申请表格和凭证原件提交给财务部门进行审批； 4. 财务部门审批后，将报销金额划入员工指定的银行账户。
员工费用报销管理制度(7篇)
员工费用报销管理制度（7篇）员工费用报销管理制度1第一章总则第一条为了规范公司财务会计行为，更好地发挥财务监督职能，达到强化内部财务管理，加强成本费用控制，保证资金合理使用的目的，让各项成本费用开支在预算范围内做到必要、合理、节约、有效，使财务会计工作更好地服务于公司管理，依据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》的有关规定，结合公司具体情况制定本办法。
第二条本办法适用于公司各部门和全体员工。
第三条各项费用支出应及时办理会计手续，取得或填制真实、合法、完整的原始凭证，并及时报送财务部。
第二章费用报销、支出审批人员和审批权限第四条公司总经理是公司各项费用支出的授权批准人。
预算内各部门的费用支出必须报总经理批准后才能办理或执行。
财政部门有权拒绝办理超出部门预算的开支和费用，超出部分的费用由支付费用的个人承担。
第三章费用报销、支出审批程序第五条经济合同付款审批程序。
签订经济合同的部门应按合同约定的付款方式和付款期限，按月向财务部提交预算，由业务负责人和财务负责人审核。
经总经理批准后，财务部有计划、有步骤地安排资金和支付各类经济合同。
（一）在预算内，根据合同履行情况，需付款时，由经办人员如实填制“公司合同付款申请书”，并附上与之相关的合同、验收等相关资料，分别送业务部门负责人和业务主管副总审核，并签署意见；（二）将业务部门和主管副总核准同意支付的“公司合同付款申请书”送财务部审核，财务部应对照合同资料审核后签署同意付款意见，然后将上述文件连同对方出具的本次付款的有效正式发票一并报总经理审批；(3)经总经理审核后，财务部相关人员填制记账凭证，出纳根据审核后的记账凭证在5个工作日内付款。
第六条日常费用报销审批程序及相关规定。
各部门根据批准的年度预算上报月度预算，审核后发生的费用控制在预算之内。
一、审批程序（一）部门确认——费用报销时，各部门按规定的格式粘贴原始凭证并选择填写“费用报销单”或“差旅费报销单”等，在报销业务招待费时还应同时填写“业务招待费说明表”，由部门负责人对费用发生的真实性确认签字后送财务部；（二）财务部初审——重点审核在预算范围内开支的票据的合法性、有效性和核准报销金额的准确性，并签字确认；（三）公司领导审批——财务部将初审合格的原始凭证送总经理审核批准；（四）将审核批准同意报销的原始凭证送财务部相关人员填制记帐凭证后交出纳，由出纳人员根据审核无误的记帐凭证付款。
公司借款报销管理制度
公司借款报销管理制度
为保障公司财务管理的透明性和规范性，特制定以下借款报销管理制度：
一、借款流程
1. 员工需因公出差或临时工作需要预支款项时，应填写借款申请单，明确借款原因、金额及预计还款日期。
2. 借款申请须经直接上级审核同意后，提交至财务部门复审。
3. 财务部门根据公司财务状况和预算情况，对借款申请进行审批，并办理借款手续。
4. 员工领取借款时，应签署借款协议，明确借款金额、用途、还款日期等条款。
二、报销流程
1. 员工完成出差或相关工作任务后，应在规定时间内整理相关票据和报销单据。
2. 报销单据应包括出差报告、费用明细、发票等证明材料，按照公司规定的格式和要求填写。
3. 报销申请须经过直接上级审核，并附上相应的支出证明文件。
4. 财务部门对报销申请进行复核，确认费用的真实性和合规性后，办理报销手续。
三、借款还款
1. 员工应在约定的还款日期前归还借款，如有特殊情况需延期还款，应提前向财务部门申请并获得批准。
2. 财务部门应在员工还款后及时更新账目，并出具还款收据。
四、违规处理
1. 对于未按规定程序办理借款、报销的员工，公司将视情节轻重给予相应的纪律处分。
2. 如发现虚假报销、挪用公款等行为，公司将依法追究责任，并要求赔偿经济损失。
五、其他事项
1. 本制度由财务部门负责解释和修订，以确保其时效性和适应性。
2. 本制度自发布之日起生效，原有相关规定与之不一致的，以本制度为准。
借款与费用报销管理制度
借款与费用报销管理制度一、背景与目的借款与费用报销是企业日常经营活动中不可避免的环节，为了规范借款与费用报销行为，提高财务管理水平，制定借款与费用报销管理制度是必要的。
本制度旨在明确借款与费用报销的程序与要求，确保资金使用合规、财务报销真实有效，进一步加强财务风险管控。
二、适用范围本制度适用于公司所有员工的借款与费用报销行为，包括但不限于差旅费、交通费、采购费用、办公费用等。
三、借款管理1.借款申请（1）员工在需要借款时，须填写《借款申请表》，包括借款金额、借款事由等相关信息。
（2）借款申请表需由员工本人填写，并通过电子邮件方式提交给上级领导审批。
2.借款审批（1）上级领导对借款申请进行审批，审批人须对借款申请进行审核、核实，并且确保申请人有清晰明确的借款用途。
（2）审批结果需以书面形式通知借款申请人，并在公司内部网络平台进行备案。
3.借款核销（1）借款申请获得批准后，公司会将借款金额打入员工指定的个人银行账户。
（2）员工在用款完毕后，必须按要求在规定时间内将所有借款金额进行核销，并提供相关的费用票据。
四、费用报销管理1.费用报销申请（1）员工需要进行费用报销时，需填写《费用报销申请单》，准确详细地列明报销费用的金额、用途、事由等。
（2）费用报销申请单需经所属部门负责人审核同意后，方可提交给财务部门进行核实。
2.费用报销审批（1）财务部门对费用报销申请进行审批，审批人须对费用报销申请进行核实，并确保费用的真实合理性。
（2）审批结果需以书面形式通知费用报销申请人，并在公司内部网络平台进行备案。
3.费用报销核销（1）费用报销申请获得批准后，员工需要按要求提供相关的费用票据，包括但不限于发票、收据等。
（2）提供的费用票据需真实有效，并符合相关税法和财务会计规定。
（3）财务部门会根据费用票据和报销申请单进行核实，核销后将费用报销金额打入员工指定的个人银行账户。
五、违规处理1.对于故意提供虚假费用票据、违反相关财务制度规定的行为，公司将对相关人员进行追责处理，并可能采取法律措施追究其法律责任。
费用报销及员工借款管理制度
费用报销及员工借款管理制度一、费用报销管理制度费用报销是指员工在工作中发生的、经公司审批同意的符合规定的各类费用支出，包括差旅费、交通费、会议费、招待费、通信费、办公用品费等。
1.报销申请员工应当根据费用报销的需要，填写《费用报销申请表》。
申请表上需要明确填写的内容包括：费用种类、费用金额、费用日期、费用事由、费用所属项目或部门、费用凭证的附页等。
2.费用审批费用报销申请应由员工所在的部门经理审批，并授权公司财务部门进行报销。
费用金额超过公司设定的额度限制的，还需要上级领导的审批。
3.费用报销凭证员工在报销申请中应当提交相关费用凭证，包括正规发票、收据等。
凭证应当具备真实性、准确性以及规范性，同时需满足公司报销规定的其他要求。
4.财务报销财务部门按照公司规定的流程进行费用报销结算，包括核对费用凭证、将报销金额记录在公司账簿上、进行报销款项的支付等。
5.报销核查公司财务部门有权对员工的费用报销进行核查和抽查，以确保报销申请和凭证的真实性和合规性。
若发现虚假报销等行为，公司将采取相应的纪律和法律措施。
员工借款是指员工向公司申请暂时性的资金支持，用于个人紧急的生活需要或特殊的项目资金需求。
1.借款申请员工需要根据实际情况填写《员工借款申请表》，明确借款金额、借款事由、还款方式、担保人等信息，并提交给所在部门经理审批。
2.借款审批借款申请需由员工所在部门经理进行审批，并根据公司规定的权限进行授权。
借款金额超过公司设定的额度限制的，还需要上级领导的审批。
3.借款担保借款申请被批准后，有些情况下需要提供担保人。
担保人应为公司的正式员工，承诺在员工无法按时还款的情况下，承担相应的责任。
4.借款余额员工的借款余额应当在借款申请表上明确记载，借款人应当及时还款，并按照公司规定的还款方式进行操作。
5.借款利息员工在借款时应当根据公司规定支付相应的利息，利息的计算方式应当在借款申请表上明确填写。
6.借款追偿如果员工无法按时或者全部归还借款，公司有权采取追偿措施，包括向员工发出催款通知、扣除工资、离职结算时扣除未还款项、采取法律措施等。
借款和报销的规定(完整版)
借款和报销的规定为进一步完善公司的财务管理制度，提高资金使用效率和透明度，特制定以下借款和报销规定：一、借款审批及标准1. 出差人员借款：1.1 出差人员需要借款时，必须先填写《借款凭证》，并经部门负责人或分管领导同意后，报财务部核准，再由总经理批示后方可借款。
1.2 如果出差人员在前次借款后超过三天未能报销，将不得再次借款。
2. 外单位、个人因私借款：2.1 如涉及外单位或个人因私借款，需填写《借款凭证》，并经总经理批准后方可借款。
2.2 公司员工借款时，原则上不得超过借款人当月工资的金额。
特殊情况下，需经总经理批准后方可借款。
在原借款未还清前，不得再次借款。
3. 借款归还：3.1 借款人回公司后的七天内，应按规定到财务部进行报账，并结清所欠的借款。
3.2 如借款人在七天内未办理报销手续，财务部门有权监督借款人归还全部借款。
否则，财务部门有权在当月工资中扣除相应金额，并对借款人进行当月工资的30%扣罚。
4. 其他临时借款：4.1 其他临时借款，如业务费、备用金等，需按照相关规定办理。
5. 允许借款范围：允许借款的范围包括但不限于以下情况：5.1 阶段性预付款，如土建工程、机械设备购买、大宗材料等。
5.2 采购零星材料，累计金额达到100元以上。
5.3 出差人员必须携带的差旅费。
5.4 公司规定部门或人员所需的备用金。
每年初，各部门和分公司应提交书面报告，核定备用金标准，并经分管领导签字后报总经理批准，方可执行。
5.5 其他确实需要现金支付的支出。
6. 不允许借款范围：不允许借款的范围包括但不限于以下情况：6.1 代替其他单位和个人垫付的各种款项，除非存在特殊情况。
6.2 未经审批的任何借款。
二、固定资产及低值易耗品采购标准及审批1. 固定资产和单价在200元以上的低值易耗品采购：1.1 各部门需要购买固定资产或单价在200元以上的低值易耗品时，必须先制定采购计划，并以书面形式报告。
1.2 采购计划需经部门的分管领导、综合管理部和财务部的签字核准，然后报公司总经理批准后方可进行采购。
差旅费用报销及借款制度
差旅费用报销及借款制度一、总则为规范企业差旅费用报销和借款行为，提高财务管理效率，减少企业财务风险，订立本规章制度。
二、适用范围本规章制度适用于全部企业员工在公务差旅期间产生的费用报销和借款行为。
三、费用报销流程1. 出差申请员工需提前向所在部门提出出差申请，并说明出差事由、目的地、出差时间等相关信息。
部门经理审核后填写出差申请表并提交给企业财务部门备案。
2. 差旅费用预支企业财务部门依据员工出差申请情况，预支相应的差旅费用给员工，预支额度不得超出员工出差期间估计的合理费用。
3. 差旅费用报销员工出差结束后，需依据企业财务部门供应的差旅费用报销表格，依照以下流程进行费用报销：—填写差旅费用报销表格，明细列出各项费用，并附上相关票据；—交由所在部门领导审批后，提交给企业财务部门；—企业财务部门进行费用审核，如发现问题将及时与员工核对；—经审核无误后，财务部门将费用报销金额转账给员工个人账户。
4. 差旅费用记录企业财务部门将对全部差旅费用报销情况进行记录和归档，包含差旅费用报销表格、相关票据、财务审核记录等。
1. 借款申请员工如需借款用于差旅费用或其他业务支出，需提前填写借款申请表，并说明借款用途和金额。
2. 借款审批借款申请需经所在部门领导审批，并注明借款授权人。
部门领导审批后，将借款申请表提交给企业财务部门进行审批。
3. 借款额度•员工借款额度依据其职位和个人信用评估确定；•借款额度不得超出员工月工资的30%；•员工如需借款超出额度限制，需提出书面说明并经企业领导审批才可操作。
4. 借款发放和归还•企业财务部门收到借款申请表后，将核实员工借款额度和借款用途。
•借款审批通过后，财务部门将将借款金额划入员工个人账户。
•员工需按商定时间归还借款，归还金额将从工资中扣除；•如员工提前离职或无法定时归还借款，企业将采取法律手段进行追偿。
五、违约处理1. 差旅费用未报销员工未按规定进行差旅费用报销，企业将停止其相应的出差津贴和差旅费用预支，并记入员工档案。
公司报销借款管理制度
公司报销借款管理制度一、总则为规范公司报销借款行为，维护公司财务纪律，提高资金利用效率，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有员工及相关人员。
三、报销借款流程1. 申请报销借款：员工如需报销借款，应填写《报销借款申请单》，注明报销事由、金额及归还时间，并附上相关证明文件。
2. 部门负责人审批：申请表经申请人所在部门负责人审批后，方可向财务部提交。
3. 财务部审核：财务部对报销借款申请进行审核，核实申请人身份及报销事由，确认申请是否符合规定。
4. 发放报销借款：财务部在审核通过后，向申请人发放报销借款，同时记录相关信息。
5. 归还借款：员工在规定时间将借款归还公司，如有延期需提前向财务部申请。
6. 财务部复核：财务部对借款归还进行核对，确认金额无误后，将该笔借款关闭。
四、报销借款规定1. 报销借款金额原则上不得超过月收入的50%。
2. 报销借款应当用于公司业务支出，不得用于个人消费及其他用途。
3. 借款期限不得超过一个月，如有特殊情况需延期，须经财务部审核同意。
4. 如借款人逾期未还款，公司将采取相应措施，包括但不限于罚款、扣发工资等。
五、报销借款管理1. 财务部门负责对报销借款进行统一管理，确保资金使用合理有效。
2. 定期对报销借款情况进行统计分析，及时发现问题并提出解决方案。
3. 对于频繁报销借款或漫无目的的借款行为，将进行警告并严格监督。
4. 建立良好的借款档案，确保资金使用的透明度和合规性。
六、违规处理对于违反报销借款管理制度的行为，公司将按照公司规章制度进行处理，严肃追究责任。
七、附则本制度自发布之日起生效，若有任何修改或补充，须经公司领导层审批。
员工给公司借款管理制度
一、总则为加强公司财务管理，规范员工借款行为，保障公司资产安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工因工作需要，向公司借款的行为。
三、借款条件1. 借款人须为公司正式员工，具备完全民事行为能力。
2. 借款用途限于工作需要，如出差、培训、业务洽谈等。
3. 借款人须具备良好的信用记录，无不良债务。
4. 借款人须提供相关证明材料，如出差证明、培训通知等。
四、借款流程1. 借款人填写《员工借款申请表》，提交至所在部门负责人审批。
2. 部门负责人对借款申请进行审核，确认借款用途及金额，签署意见后报送财务部门。
3. 财务部门对借款申请进行审核，确认无误后办理借款手续。
4. 借款人凭《员工借款申请表》和审批意见，到财务部门领取借款。
五、借款额度及期限1. 借款额度根据借款人工作需要和公司实际情况确定，原则上不超过一个月工资总额。
2. 借款期限最长不得超过六个月，特殊情况需延长借款期限的，借款人须提前一个月向财务部门提出申请。
六、还款及利息1. 借款人须在借款到期前将借款本金及利息一次性归还。
2. 借款利息按中国人民银行同期贷款利率计算。
3. 借款人未按时归还借款的，公司有权采取催收措施，并追究其违约责任。
七、责任与处罚1. 借款人应严格按照本制度规定使用借款，不得挪作他用。
2. 借款人如发生下列情况之一，公司有权收回借款，并追究其相应责任：（1）未按时归还借款本金及利息；（2）挪用借款；（3）提供虚假证明材料；（4）其他违反本制度规定的行为。
3. 对违反本制度规定的借款人，公司可根据情节轻重给予警告、记过、降职、辞退等处分。
八、附则1. 本制度由财务部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起实施。
3. 原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。
公司费用报销管理制度范文（五篇）
公司费用报销管理制度范文一、费用管理细则(一)差旅费、交通费1、出差申请与批准员工因公出差必须按要求填写《出差申请单》(格式见附件2)和《借款单》，分别按要求注明出差目的、行程路线、预计时间、预借款额及预计还款日期，由部门经理和主管领导签字批准后，分别转交公司人资行政部及财务部作为员工出勤以及差旅费借款、报销的依据。
2、出差借款2.1出差人员凭批准的《借款单》作为差旅费借款依据。
2.2财务对个人出差借款的执行原则为:前款不清，后款不借。
即借款人若有前期未清的出差借款事项，待结清后才允许再次借款。
____个人借款金额原则上不超过本人月度工资;新员工(处于见习期的员工)借款金额原则上不超过____元;如有特殊用途超支借款，须经总经理签字特批。
3、费用报销3.1销时间:原则上每周一、周六报销(特殊费用随时报销)。
市场人员因出差产生的相关费用要求一周一报。
3.2报销标准:见附件1《差旅费报销标准》3.3票据的管理:3.3.1出差人员凭取得的车票(含船票、机票)、住宿或会务发票、其他票据(不含保险费单据)报销;取得的票据须为本次出差实际发生的，并且符合国家规定的正规发票。
3.3.2出差人员在报销时，票据粘贴要规范整齐，粘贴顺序为:车(船、飞机)票、住宿发票或会务票据、其他票据(不含保险费单据)并注明单据张数;车票有日期、起始地点的可直接粘贴，无日期、起始地点的要注明。
报销时须后附经公司人资行政部标注具体返回时间的《出差申请单》，以便计算相应出差补助。
____公司驻外办事处人员往返总部，参照出差人员的报销规定外，需另在车票后注明往返是由。
3.3.4下列单据不准报销:白条、收据、大小写不符、字迹不清、时间不符的、不合法的单据、涂改的单据、未盖章的发票等。
3.3.5出差人员住宿费标准按《差旅费报销标准》规定执行，发生的住宿费在标准范围内据实报销，超标准部分原则上不予报销(特殊情况必须经公司总经理特批);如出差单据丢失，责任自负。
员工借款管理制度
员工借款管理制度员工借款管理制度（篇1）一、借款原则1.借款必须是公司内部职员因公借款。
对于员工因个人私事而发生的各项借款，财务有权拒绝办理。
2.对于大额借款，各部门应提前向财务预约，以便财务人员有足够的时间备款，防止延误相关业务。
3.对于公司员工借款，财务履行“前账不清，后帐不借”的原则。
二、借款程序1.借款由经手人提出事由，填制借款单，尤其要详细列明借款理由，根据权限分级交由各级领导签字后，传递到财务，由会计人员审签并编制记账凭证，然后由出纳人员支付借款。
2.如果审批人不在场而款项急需时，可根据具体情况办好其他相关手续，财务人员通过电话等请示审批人审核，审批人口头认可即可办理相关手续，事后，由经手人补齐相关审批手续。
三、还款与报帐公司员工因公而发生的各项借款，在相关事务完成后7天内(如出差归来、采购回来、原定事项取消等)，及时到财务办理报销或还款手续。
四、其他事项各部门应尽量及时按月提出资金需求计划，以便公司有时间进行资金筹划，保证业务的资金使用，此外，销售部需及时提供合同回款预测，以确保公司资金统筹安排。
五、本办法由公司财务部门负责解释。
六、本办法经______讨论通过后执行。
员工借款管理制度（篇2）(一)借款的制度通过借款制度，员工借款管理规定来规范员工的`借款行为：.临时工能不能向企业借款问题，企业借款不还，不按规定的期限报销、还款，财务人员该如何处理，借款报销需要票据。
写明借款的范围：1.职工因公出差需要借支的款项;2.业务员零星采购所需的款项;3.经财务部门核准可周转使用的周转金、备用金;4.其他因业务需用必须预借现金的款项。
(二)借款的限额1.因公出差人员借款限额，按预计出差天数及标准核定：车船票、飞机票按预计金额借款;住宿费、补助费按每人每天100元借款;如有特殊原因需增加款项时，应在借款单上阐明理由。
2.零星物资采购，按计划金额借款。
3.周转金、备用金的限额，按财务部核定的数额借款。
公司借款和报销制度
公司借款和报销制度一、借款制度借款是指员工在公司需要一定金额的资金用于个人或工作目的时，向公司申请获得的资金。
为了规范借款行为，公司制定了以下借款制度：1.借款申请：员工需要向公司提出书面借款申请，说明借款金额、用途、还款方式等详细信息，并附上必要的证明材料。
针对不同借款金额，公司可以设定不同的审批权限，由不同层级的管理人员审批。
2.借款审批：公司设立借款审批权限，根据不同金额设定不同的审批层级。
审批层级可以包括直接主管、财务主管、总经理等。
审批人员需要根据借款申请的合理性、员工的信用记录等进行审批，确保借款符合公司政策和员工的实际需求。
3.借款额度和利息：公司会根据员工的职位、工作年限、信用记录等综合因素，设定不同的借款额度。
借款利息则根据市场利率和公司政策进行计算，并在借款申请时进行说明。
4.借款发放和还款：借款申请获得批准后，公司会将借款金额直接划入员工指定的银行账户。
借款还款方式可以分为一次性还款和分期还款两种方式，根据员工的实际情况进行协商确定。
5.借款记录和监督：借款记录将被公司财务部门进行登记保存，并进行定期核对。
公司可以设立相关监督机制，确保员工的借款行为符合公司政策和法律法规，防止滥用和欺诈行为的发生。
二、报销制度报销是指员工在公司出差、采购、培训等工作过程中，支出一定金额后向公司申请报销，获得相应费用的退还。
为了规范报销行为，公司制定了以下报销制度：1.报销范围：公司明确了可以报销的费用范围，包括但不限于交通费、餐费、住宿费、差旅费、培训费等。
不在报销范围内的费用将不予退还。
2.报销申请：员工需要向公司提出书面报销申请，详细说明报销的费用明细和原因，并附上相关的票据、发票等凭证。
报销申请需要在费用发生后的一定时间内递交，过期申请将不予受理。
3.报销审批：公司设立报销审批权限，根据不同金额设定不同的审批层级。
审批层级可以包括直接主管、财务主管、总经理等。
审批人员会根据费用的合理性、规范性等进行审批，确保报销符合公司政策和员工的实际需求。
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费用报销及员工借款管理制度一、总则（一）为加强公司财务管理，进一步降低非生产性支出，控制费用，规范费用报销和员工借款，结合本公司实际情况，制定本制度。
（二）本制度适用于**总部各部门及事业部、办事处的全体员工。
（三）本制度所指的费用，指公司为管理和组织经营活动所发生的各项非生产性支出。
根据费用发生的频次，公司将费用分为常规费用及非常规费用。
常规费用包括办公费、差旅费、通讯费、汽车费及市内交通费、房租及物业费、招待费，运费，其他费用为非常规费用。
本制度所指的员工借款，指员工因工作需要办理必要的借支，如预支差旅费、业务备用金等。
（四）公司严格按照预算控制费用支出，所有费用均需上一级主管审批，各级审核人员必须加强审核。
费用开支应符合“厉行节约、有利工作”的原则；费用发生应真实，并且取得合法、有效的凭据；费用报销应及时；符合公司管理审批权限和程序，超出公司审批权限的费用支出，须经公司的上级主管领导审批。
（五）对于2个月以上的经营性个人借款，财务部有权将欠款从其工资中扣除。
备用金、周转金、保证金等周转类个人借款不在此列。
（六）当月发票需当月报销，因特殊情况不能在当月报销的，可在发生当月的次月报销，但最长不得超过两个月。
延迟报销，财务部可退回不予报销。
（七）每周二、周四将费用报销单交公司财务部报销，其他时间不予办理报销业务。
紧急支付的费用或借款，可申请特批。
（八）对于非常规费用，在费用发生前必须经过主管领导及公司有核决权限的领导的审批。
2000元以上的非常规费用，须进行合同评审并签订合同。
二、费用预算管理规定（一）每年初，各事业部、办事处、职能部门（以下称各单位）制定费用预算，经分管副总审核后报财务经理、总经理核准。
（二）各单位须在预算范围内合理开支，财务部严格按照预算进行审核，财务部按月份及累计的费用金额审批。
对超过预算及预算外开支，须提前书面报告给分管副总、财务经理、总经理审批。
（三）每月10日前财务部将上月各单位费用情况抄送各单位。
三、报销流程及各报销环节的职责（一）报销流程1、员工报销流程报销人填写《费用报销单》或《差旅费报销单》上级主管审批费用会计审核财务经理审批总经理（或其授权人）审批出纳报销。
2、总经理报销流程报销人填写《费用报销单》或《差旅费报销单》费用会计审核财务经理审批板块分管领导审核出纳报销。
（二）报销人的责任：1、费用的发生要遵守国家法律法规和公司规范流程，并遵循“必要、合理、节约”原则，进行有效的预算和成本控制。
2、保证费用的真实性，如实申报费用，严禁私费公报。
3、及时获取合法、合规、完整的票据。
4、费用发生后正确填写费用报销单据，及时报销费用。
5、对于主管及财务人员的询问及问题反馈，及时予以回答和处理。
6、报销人委托文员或其他员工代办报销手续的，不能免除报销人的责任。
（三）部门负责人的责任1、事前须对业务事项进行合理有效的控制，确认业务事项的必要性、合理性，对成本费用进行严格控制。
2、审核费用的真实性，并对所发生费用的经济效用负责。
3、负责并审核报销单据填写的规范性和准确性，对费用受益的部门、产品项目、客户群、金额等负责。
4、审核费用报销流程的规范性，附件的完整性。
5、接受单据后及时予以审核。
6、对财务人员反馈的员工报销问题予以关注。
（四）财务部门的职责1、审核部门各级审核人签名的有效性。
2、审核单据填写的完整性，规范性。
3、审核费用报销是否符合规范的流程。
4、审核金额的准确性，所附票据的合法性、合规性、逻辑性、准确性。
5、接受单据后及时予以处理。
6、对因前端环节造成的单据中的问题，及时进行反馈。
（五）其他审核、审批人员的职责1、对费用开支的总体合理性、必要性、真实性进行审核。
2、对前面的审核环节进行监督。
3、接受单据后及时予以审核、审批。
4、对财务人员反馈的员工报销问题予以关注并处理。
（六）原始票据要求1、必须是真实、合法、有效、完整的票据。
复印件、虚假发票、白条一律不能报销。
发票须是盖有“XX税务局发票监制章”和开票单位发票专用章的正式发票，收据须是盖有“XX财政局行政事业性收费收据专用章”和开票单位发票专用章的规范收据。
2、发票付款单位必须填写公司全称：**（如有变动，财务部会另行修正）。
3、报销发票必须填写齐全，餐费发票须详细注明此项费用的用途、陪同人员人数、姓名；出租车票必须注明起点与目的地及相关事宜。
4、报销单上要写明报销日期、原始附件张数（大写）、费用项目、类别及金额（大小写）、报销人的签名及相关领导的审核签字等。
5、报销单后的原始单据要粘贴整齐、有序，符合凭证装订的要求，并按照财务要求填写费用单据汇总单。
四、费用分类、报销流程及分摊方式（一）租赁费由综合服务部负责办理房屋租赁，各地分支机构负责人协助办理。
各分支机构负责人提出租赁申请，经办事处经理→分管副总→综合服务部经理→综合服务部副总经理→总经理审批后经合同评审签订相应租赁合同。
将出租方提供的房屋产权证明、营业执照或身份证复印件、租赁合同由综合服务部存档，并将租赁合同复印件交财务部备案。
办事处房租、物业费、水电费、固定电话费、网络等费用计入各办事处费用。
租赁合同需续约的，须提前一个月向公司办理相关申请手续。
（二）办公用品费在各部门办公用品预算内填写《办公用品申购单》，经部门负责人、综合服务部经理、分管副总、总经理或其授权人在申购单上签审，综合服务部经理审核有无在各部门办公用品预算内。
报销时将审批后的《办公用品申购单》粘贴在报销单后，由部门负责人、综合服务部经理、分管副总、财务经理、总经理或其授权人签批。
在上海总部的办公用品由综合服务部统一购买，行政助理在报销时需列清各部门承担的办公用品金额，报销时需经综合服务部经理、分管副总、财务经理、总经理或其授权人审批。
供应商送货时，由行政助理对型号、规格、数量进行验收，《送货单》、《验收单》由验收人签字确认，并保留以结算时使用。
（三）通讯费公司为已转正的员工给予通讯费补贴，各级别员工通讯费标准如下：1、项目经理、项目工程师、产品经理、预算造价工程师等按“部门经理/主管”级别标准报销。
2、每月凭实名制发票或定额发票附实名制账单报销，计入各部门费用。
3、如因病假、事假、产假、各类计划生育假、入/离职、旷工等原因造成当月出勤未满10天的，不享受当月通讯费补贴。
（四）市内交通费公司为已转正的员工给予交通费补贴，各级别员工交通费标准如下：1、项目经理、项目工程师、产品经理、预算造价工程师等按“非销售人员”的“部门副经理/经理助理/主管”级别标准报销。
2、按部门每月填写一张费用报销单，当月交通费次月15日报销，计入各部门费用。
3、驻外办事处（不含供应链部）人员不需按办事处报销，应各自在费用发生当月的次月报销，计入各办事处费用。
4、如因病假、事假、产假、各类计划生育假、入/离职、旷工等原因造成当月出勤未满10天的，不享受当月交通费补贴。
5、公司配车的人员不享受交通费补贴。
6、经批准同意享受私车公用补贴的人员不重复享受交通费补贴。
7、职能部门人员、客服人员公出实报实销，选择交通工具应从简，特殊情况需乘坐出租车需经部门经理批准。
8、因提供产品售后服务需要报销交通费的人员，应填写《产品售后服务反馈表》。
（五）差旅费1、出差人员在出差前需填写《出差申请单》，由部门经理、分管副总经理审批，交人力资源部门备案。
报销时将审批后的《出差申请单》复印件和《出差报告》附在报销单上，由部门经理、分管副总经理审批。
乘坐飞机、软卧、自驾车等均需事先经总经理在《出差申请单》上审批同意。
2、为体现国内消费水平的地区差异，现确定北京、上海、深圳、广州为一级消费城市，除省会城市之外国内其他城市为普通城市。
出差期间各项费用报销及补贴标准如下：3、开具住宿发票时，需让开票单位填上住宿天数，住宿起止日期、住宿单价，定额住宿发票在发票后注明，如不写清不得报销。
交通费写上明细（日期、起止地点、事由）。
机场到市中心的机场大巴费可以据实报销。
酒店消费需附明细清单。
出差人员报销时由上级主管、财务经理、总经理审批。
4、参加CSST总部培训期间不得报销伙食补贴。
（六）招待费以及礼品费1、申请人员根据需要在预算范围内办理业务招待或礼品馈赠。
发生业务招待及礼品赠送前需填写《业务招待及礼品申请表》，经部门经理、办事处经理、事业部经理、分管副总及总经理审批后在财务部备案，未提前备案的费用将不予报销。
费用报销时将招待明细写在相应的发票后，经部门经理、办事处经理、事业部经理、分管副总、财务经理、总经理审批。
招待费及礼品费计入各部门费用。
2、单次消费金额800元及以上的，必须附有商家的消费明细清单或POS刷卡单。
当次消费提供的手撕发票，面额一样的发票必须连号，当次消费的发票必须是同一个商家的发票。
2、公司为全体员工（包括试用期员工）给予餐费补贴，标准为：10元/天，200元封顶。
根据人事部门的统计表凭餐饮类发票报销，每月按部门填写一张费用报销单，当月餐费次月15日报销，餐费补贴计入各部门费用。
（七）市场推广费综合服务部根据公司年度规划及预算安排签订市场推广合同，组织合同评审，由部门经理、分管副总、财务经理、总经理审签，再与广告商签订合同，并将合同复印件交至财务部存档。
综合服务部经理每季度编制市场推广费投放计划表，报分管副总审批，交至财务部。
费用报销时，需分管副总、财务经理、总经理审批。
广告宣传费、展会费报销之前必须填写签呈，并且经过总经理/总裁审批。
（八）物流费用1、供应链部发生的常规物流费，需经合同评审后与物流公司签订运输合同，确定价格。
报销时，需在报销单后附上物流公司提供的、由本公司物流人员签字确认的原始运输单以及由供应链部经理、分管副总签批的运输清单。
2、其他部门发生的运费报销时按审批流程审批，运输单附在报销单后，运输单上必须清楚显示物品名称及对方公司名称。
原则上不允许到付快递，如遇特殊情况的到付快递请在运输单后注明原因。
3、特殊情况下如需要采取租车等形式送货的，需要事先申请，由部门负责人、分管副总经理、总经理审批。
4、办事处寄总部文件每月二次集中邮递,应尽量随货邮寄。
五、员工借款管理（一）部门或办事处日常备用金、公司活动、员工出差可申请借款，其他事项不予借款。
差旅费借款：由经办人根据《出差申请单》上批准的借款金额，填写《借款单》，履行审批后予以借款。
各级别员工借款最高额度如下：（二）办事处经理、部门经理（含）以上级别员工出差，不予借款。
（三）员工借款，须凭出差申请单办理，经部门经理、会计、财务经理、总经理审批后办理，试用期员工不允许借款，如有特殊情况要按公司流程提前报批。
（四）员工借款必须根据工作实际需要借支，不得将公款挪私用，同时，坚持“前账不清，后债不借”的原则。
（五）每月终了10个工作日内，会计将有欠款的员工个人借款清单发送欠款人核对、催收，并将个人欠款明细情况报财务经理、总经理。